Досье на проект приказа и постановления «О внесении дополнений и изменений в совместный приказ Министра финансов Республики Казахстан от 26 ноября 2014 года № 521 и постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2014 года № 235 «Об утверждении Требований к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для банков второго уровня и Национального оператора почты»

В соответствии с пунктом 3-2 статьи 11 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Министр финансов Республики Казахстан ПРИКАЗЫВАЕТ и Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в совместный приказ Министра финансов Республики Казахстан от 26 ноября 2014 года № 521 и постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2014 года № 235 «Об утверждении Требований к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для банков второго уровня и Национального оператора почты» (зарегистрированные в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 10212, опубликованные в информационно-правовой системе «Әділет» 27 февраля 2015 года) следующие дополнения и изменения:

в Требованиях к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для банков второго уровня и Национального оператора почты, утвержденных указанными приказом и постановлением:

пункт 15 дополнить подпунктом 3-1) следующего содержания:

«3-1) лица, в отношении которых имеется информация от уполномоченных государственных органов о риске осуществления ими лжепредпринимательской деятельности и (или) уклонения от уплаты налогов;»;

пункт 17 дополнить подпунктами 12-1) и 12-2) следующего содержания:

«12-1) счета лиц, в отношении которых имеется информация o риске осуществления ими лжепредпринимательской деятельности и (или) уклонения от уплаты налогов;

12-2) кассовые операции по приему или выдаче наличных денег на сумму, превышающую десять миллионов тенге, или эквивалентную сумму в иностранной валюте за один календарный день;»;

пункт 34:

в части первой:

дополнить подпунктом 10-1) следующего содержания:

«10-1) порядок проведения усиленного мониторинга операций лиц, в отношении которых имеется информация от уполномоченных органов о риске осуществления ими лжепредпринимательской деятельности и (или) уклонения от уплаты налогов, предусматривающий:  

ежедневное изучение операций, совершаемых по счетам таких лиц, на предмет выявления необычных и (или) подозрительных операций, а также документальное фиксирование и хранение результатов такого изучения;

представление клиентом авансовой заявки для снятия c банковского счета (банковских счетов) наличных денег на сумму, превышающую один миллион тенге (ее эквивалент в иностранной валюте) по форме и в сроки, установленные внутренними документами банка;

информирование работниками банка подразделения по ПОД/ФТ о попытке совершения таким лицом операции по снятию с банковского счета (банковских счетов) наличных денег на сумму, превышающую один миллион тенге (ее эквивалент в иностранной валюте) в соответствии c пунктом 35 настоящих Требований;

получение от клиента справки органов государственных доходов об отсутствии налоговой задолженности при совершение операции по единовременной выдаче наличных денег с банковского счета (банковских счетов) такого лица на сумму, превышающую десять миллионов тенге (ее эквивалент в иностранной валюте);

получение разрешения первого руководителя банка на совершение операции по единовременной выдаче наличных денег с банковского счета (банковских счетов) такого лица на сумму, превышающую десять миллионов тенге (ее эквивалент в иностранной валюте);

отказ клиенту в дистанционном обслуживании (транзакционно-банковские электронные услуги), включая обслуживание посредством персональных компьютеров, телефонов, электронных терминалов;

иные мероприятия, направленные на снижение рисков вовлечения банка в ОД/ФТ, незаконное обналичивание денег или иную преступную деятельность при обслуживании таких лиц;»;  

подпункт 11) изложить в следующей редакции:

«11) порядок принятия и описание мер, принимаемых банком в отношении клиента и его операций в случае осуществления клиентом систематически и (или) в значительных объемах необычных и (или) подозрительных операций, включая приостановление расходных операций по банковским счетам клиентов и прекращение деловых отношений c клиентами, а также включение соответствующих условий в договоры с клиентами.»;

дополнить частями второй и третьей следующего содержания:

«Для целей Признаков определения подозрительных операций, утвержденных постановлением Правительства Республики Казахстан от 23 ноября 2012 года № 1484, банк в правилах внутреннего контроля самостоятельно определяет оценочные категории (регулярность, значительность, существенность, излишняя озабоченность, необоснованная поспешность, небольшой период, большое количество, группа лиц) c учетом масштаба и основных направлений деятельности банка, характера, масштаба и основных направлений деятельности его клиентов, уровня рисков, связанных с клиентами и их операциями.  

Под систематичностью понимается совершение операции три и более раза в течение одного календарного месяца.»;

пункт 35 изложить в следующей редакции:

«35. При возникновении сомнений в части правомерности квалификации операции в качестве пороговой, а также при выявлении необычной или подозрительной операции, работник банка, выявивший указанную операцию, направляет сообщение o такой операции в подразделение по ПОД/ФТ незамедлительно в порядке, установленном внутренними документами банка.

Сообщение по выявленным операциям, подлежащим финансовому мониторингу, направляемое в подразделение по ПОД/ФТ, содержит следующие сведения:

1) вид операции:

операция, в отношении которой возникают сомнения в части правомерности квалификации ее как операции, подлежащей финансовому мониторингу;

операция, в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях ОД/ФТ;

2) содержание операции;

3) дата, сумма и валюта операции;

4) сведения о лице (лицах), участвующем (участвующих) в операции (плательщик, получатель, банк плательщика, банк получателя);

5) возникшие затруднения при квалификации операции как операции, подлежащей финансовому мониторингу, или причины, по которым операция квалифицируется как операция, в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях ОД/ФТ;

6) сведения о работнике банка, составившем сообщение об операции, его подпись (собственноручная, электронная или ее аналог, установленный банком);

7) дата и время составления сообщения об операции;

8) дата получения работником подразделения по ПОД/ФТ сообщения об операции и его подпись (собственноручная, электронная или ее аналог, установленный банком);

9) запись o решении работника подразделения по ПОД/ФТ либо ответственного работника, принятом в отношении сообщения об операции, с указанием даты принятия решения и его подпись (собственноручная, электронная или ее аналог, установленный банком). В случае принятия работником подразделения по ПОД/ФТ либо ответственным работником решения о ненаправлении сведений об операции в уполномоченный орган по финансовому мониторингу в сообщение включается мотивированное обоснование принятого решения;

10) запись o решении должностного лица банка, принятом в отношении сообщения об операции, если в соответствии с правилами внутреннего контроля принятие окончательного решения о направлении (ненаправлении) в уполномоченный орган по финансовому мониторингу сведений отнесено к его компетенции, его подпись (собственноручная, электронная или ее аналог, установленный банком).

В одном сообщении допускается содержание информации o нескольких операциях.

Сообщения об операциях, указанные в части первой настоящего пункта, а также результаты их изучения, хранятся банком не менее пяти лет со дня прекращения деловых отношений с клиентом.».

2. Комитету по финансовому мониторингу Министерства финансов Республики Казахстан (Айсагалиева С.С.) в установленном законодательством порядке обеспечить:

1) государственную регистрацию настоящих приказа и постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящих приказа и постановления их направление на официальное опубликование в периодических печатных изданиях и информационно-правовой системе «Әділет»;

3) размещение настоящих приказа и постановления на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан.

3. Настоящие приказ и постановление вводятся в действие по истечении десяти календарных дней после их первого официального опубликования.

Министр финансов
Республики Казахстан
_____________Б. Султанов
«___» __________ 2016 год

Председатель
Национального Банка
Республики Казахстан
__________Д. Акишев
«___» ___ __ _____ 2016 год

 
     
 
 № п/п  
  
 
 
Структурный элемент  
  
 
 
Действующая редакция  
  
 
 
Предлагаемая редакция  
  
 
 
Обоснование  
  
 
 
 
 

 
  
 
 
Совместный приказ Министра финансов Республики Казахстан от 26 ноября 2014 года № 521 и постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2014 года № 235 «Об утверждении Требований к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для банков второго уровня и Национального оператора почты»  
  
 
 
 
 

 
  
 
 
Пункт 15  
  
 
 
 15. Типы клиентов, чей статус и (или) чья деятельность повышают риск ОДФТ, включают, но не ограничиваются:  
  
 1) иностранные публичные должностные лица, их близкие родственники и представители;  
  
 2) иностранные финансовые организации;  
  
 3) юридические лица и индивидуальные предприниматели, деятельность которых связана c интенсивным оборотом наличных денег, в том числе:  
  
 ………………
  
 Отсутствует.  
  


 
  
 
 
 15. Типы клиентов, чей статус и (или) чья деятельность повышают риск ОДФТ, включают, но не ограничиваются:  
  
 1) иностранные публичные должностные лица, их близкие родственники и представители;  
  
 2) иностранные финансовые организации;  
  
 3) юридические лица и индивидуальные предприниматели, деятельность которых связана с интенсивным оборотом наличных денег, в том числе:  
  
 ……………………
  
3-1) лица, в отношении которых имеется информация от уполномоченных государственных органов о риске осуществления ими лжепредпринимательской деятельности и (или) уклонения от уплаты налогов;  
  
 
 
В рамках борьбы c незаконным обналичиванием денежных средств необходимо на законодательном уровне отнесение юридических лиц с риском лжепредпринимательской деятельности в соответствии с перечнем КГД МФРК к клиентам, чья деятельность повышает риск ОДФТ.  
  
 
 
 
 

 
  
 
 
Пункт 17  
  
 
 
 17. Услуги (продукты, операции) банка, a также способы их предоставления, подверженные высокому риску ОД/ФТ, включают, но не ограничиваются:  
  
 1) дистанционное обслуживание клиентов (транзакционно-банковские электронные услуги), включая обслуживание посредством персональных компьютеров, телефонов, электронных терминалов;  
  
 2) персональное банковское обслуживание клиентов;  
  
 3) платежи и (или) переводы денег без использования банковского счета;  
  
 4) торговое финансирование;  
  
 5) сейфовые услуги (аренда сейфовых ячеек, ответственное хранение в сейфовых хранилищах);  
  
 6) доверительное управление имуществом;  
  
 7) брокерское обслуживание на международных рынках;  
  
 8) кастодиальное обслуживание;  
  
 9) электронные деньги в случае, если банк-эмитент не является оператором соответствующей системы электронных денег;  
  
 10) предоплаченные платежные карточки;  
  
 10-1) корпоративные платежные карточки;  
  
 11) чеки, в том числе дорожные чеки;  
  
 12) счета иностранных финансовых организаций;  
  
 Отсутствует.  
  
13) операции по покупке, продаже, обмену наличной иностранной валюты через обменные пункты.  
  
 
 
 17. Услуги (продукты, операции) банка, а также способы их предоставления, подверженные высокому риску ОД/ФТ, включают, но не ограничиваются:  
  
 1) дистанционное обслуживание клиентов (транзакционно-банковские электронные услуги), включая обслуживание посредством персональных компьютеров, телефонов, электронных терминалов;  
  
 2) персональное банковское обслуживание клиентов;  
  
 3) платежи и (или) переводы денег без использования банковского счета;  
  
 4) торговое финансирование;  
  
 5) сейфовые услуги (аренда сейфовых ячеек, ответственное хранение в сейфовых хранилищах);  
  
 6) доверительное управление имуществом;  
  
 7) брокерское обслуживание на международных рынках;  
  
 8) кастодиальное обслуживание;  
  
 9) электронные деньги в случае, если банк-эмитент не является оператором соответствующей системы электронных денег;  
  
 10) предоплаченные платежные карточки;  
  
 10-1) корпоративные платежные карточки;  
  
 11) чеки, в том числе дорожные чеки;  
  
 12) счета иностранных финансовых организаций;  
  
 12-1) счета лиц, в отношении которых имеется информация о риске осуществления ими лжепредпринимательской деятельности и (или) уклонения от уплаты налогов;  
  
 12-2) кассовые операции по приему или выдаче наличных денег на сумму, превышающую десять миллионов тенге, или эквивалентную сумму в иностранной валюте за один календарный день;    
  
 13) операции по покупке, продаже, обмену наличной иностранной валюты через обменные пункты.  
  


 
  
 
 
В рамках борьбы c незаконным обналичиванием денежных средств необходимо на законодательном уровне отнесение операций, совершаемых юридическими лицами с риском лжепредпринимательской деятельности в соответствии с перечнем КГД МФРК к услугам, подверженным высокому риску ОД/ФТ.  
  
 
 
 
 

 
  
 
 
Пункт 34  
  
 
 
 34. Программа мониторинга и изучения операций клиентов включает, но не ограничивается:  
  
 …
  
 10) порядок информирования (при необходимости) Главного комплаенс-контролера и (или) первого руководителя банка o выявлении пороговой и подозрительной операции;  
  
 Отсутствует    
  
 11) порядок принятия и описание мер, принимаемых банком в отношении клиента и его операций в случае осуществления клиентом систематически и (или) в значительных объемах необычных и (или) подозрительных операций.  
  


 
  
 
 
 34. Программа мониторинга и изучения операций клиентов включает, но не ограничивается:  
  
 …
  
 10) порядок информирования (при необходимости) Главного комплаенс-контролера и (или) первого руководителя банка о выявлении пороговой и подозрительной операции;  
  
 10-1) порядок проведения усиленного мониторинга операций лиц, в отношении которых имеется информация от уполномоченных органов о риске осуществления ими лжепредпринимательской деятельности и (или) уклонения от уплаты налогов, предусматривающий:    
  
 ежедневное изучение операций, совершаемых по счетам таких лиц, на предмет выявления необычных и (или) подозрительных операций, a также документальное фиксирование и хранение результатов такого изучения;  
  
 представление клиентом авансовой заявки для снятия с банковского счета (банковских счетов) наличных денег на сумму, превышающую один миллион тенге (ее эквивалент в иностранной валюте) по форме и в сроки, установленные внутренними документами банка;  
  
 информирование работниками банка подразделения по ПОД/ФТ о попытке совершения таким лицом операции по снятию c банковского счета (банковских счетов) наличных денег на сумму, превышающую один миллион тенге (ее эквивалент в иностранной валюте) в соответствии с пунктом 35 настоящих Требований;  
  
 получение от клиента справки органов государственных доходов об отсутствии налоговой задолженности при совершение операции по единовременной выдаче наличных денег с банковского счета (банковских счетов) такого лица на сумму, превышающую десять миллионов тенге (ее эквивалент в иностранной валюте);  
  
 получение разрешения первого руководителя банка на совершение операции по единовременной выдаче наличных денег c банковского счета (банковских счетов) такого лица на сумму, превышающую десять миллионов тенге (ее эквивалент в иностранной валюте);  
  
 отказ клиенту в дистанционном обслуживании (транзакционно-банковские электронные услуги), включая обслуживание посредством персональных компьютеров, телефонов, электронных терминалов;  
  
 иные мероприятия, направленные на снижение рисков вовлечения банка в ОД/ФТ, незаконное обналичивание денег или иную преступную деятельность при обслуживании таких лиц;  
  
 11) порядок принятия и описание мер, принимаемых банком в отношении клиента и его операций в случае осуществления клиентом систематически и (или) в значительных объемах необычных и (или) подозрительных операций, включая приостановление расходных операций по банковским счетам клиентов и прекращение деловых отношений с клиентами, а также включение соответствующих условий в договоры c клиентами.  
  
 Для целей Признаков определения подозрительных операций, утвержденных постановлением Правительства Республики Казахстан от 23 ноября 2012 года № 1484, банк в правилах внутреннего контроля самостоятельно определяет оценочные категории (регулярность, значительность, существенность, излишняя озабоченность, необоснованная поспешность, небольшой период, большое количество, группа лиц) с учетом масштаба и основных направлений деятельности банка, характера, масштаба и основных направлений деятельности его клиентов, уровня рисков, связанных с клиентами и их операциями.    
  
Под систематичностью понимается совершение операции три и более раза в течение одного календарного месяца.  
  
 
 
 В рамках борьбы c незаконным обналичиванием денежных средств необходимо на законодательном уровне предусмотреть требование для банков о необходимости приостановления в одностороннем порядке всех расходных операций по банковским счетам клиентов и прекращения деловых отношений с клиентами, в отношении которых имеется информация от уполномоченных государственных органов o риске осуществления ими лжепредпринимательской деятельности и (или) уклонения от уплаты налогов.    
  
Также необходимо закрепить требование по определению банками самостоятельно оценочных категорий с учетом специфики деятельности банка.  
  
 
 
 
 

 
  
 
 
Пункт 35  
  
 
 
 35. При возникновении сомнений в части правомерности квалификации операции в качестве пороговой, а также при выявлении необычной или подозрительной операции, работник банка, выявивший указанную операцию, направляет сообщение o такой операции в подразделение по ПОД/ФТ в порядке, в форме и в сроки, установленные внутренними документами банка.  
  
 В одном сообщении допускается содержание информации о нескольких операциях.  
  
Сообщения об операциях, указанные в части первой настоящего пункта, а также результаты их изучения, хранятся банком не менее пяти лет со дня прекращения деловых отношений c клиентом.  
  
 
 
 35. При возникновении сомнений в части правомерности квалификации операции в качестве пороговой, а также при выявлении необычной или подозрительной операции, работник банка, выявивший указанную операцию, направляет сообщение о такой операции в подразделение по ПОД/ФТ незамедлительно в порядке, установленном внутренними документами банка.  
  
 Сообщение по выявленным операциям, подлежащим финансовому мониторингу, направляемое в подразделение по ПОД/ФТ, содержит следующие сведения:  
  
 1) вид операции:  
  
 операция, в отношении которой возникают сомнения в части правомерности квалификации ее как операции, подлежащей финансовому мониторингу;  
  
 операция, в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях ОД/ФТ;  
  
 2) содержание операции;  
  
 3) дата, сумма и валюта операции;  
  
 4) сведения o лице (лицах), участвующем (участвующих) в операции (плательщик, получатель, банк плательщика, банк получателя);  
  
 5) возникшие затруднения при квалификации операции как операции, подлежащей финансовому мониторингу, или причины, по которым операция квалифицируется как операция, в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях ОД/ФТ;  
  
 6) сведения о работнике банка, составившем сообщение об операции, его подпись (собственноручная, электронная или ее аналог, установленный банком);  
  
 7) дата и время составления сообщения об операции;  
  
 8) дата получения работником подразделения по ПОД/ФТ сообщения об операции и его подпись (собственноручная, электронная или ее аналог, установленный банком);  
  
 9) запись о решении работника подразделения по ПОД/ФТ либо ответственного работника, принятом в отношении сообщения об операции, c указанием даты принятия решения и его подпись (собственноручная, электронная или ее аналог, установленный банком). В случае принятия работником подразделения по ПОД/ФТ либо ответственным работником решения о ненаправлении сведений об операции в уполномоченный орган по финансовому мониторингу в сообщение включается мотивированное обоснование принятого решения;  
  
 10) запись о решении должностного лица банка, принятом в отношении сообщения об операции, если в соответствии c правилами внутреннего контроля принятие окончательного решения о направлении (ненаправлении) в уполномоченный орган по финансовому мониторингу сведений отнесено к его компетенции, его подпись (собственноручная, электронная или ее аналог, установленный банком).  
  
 В одном сообщении допускается содержание информации о нескольких операциях.  
  
Сообщения об операциях, указанные в части первой настоящего пункта, a также результаты их изучения, хранятся банком не менее пяти лет со дня прекращения деловых отношений с клиентом.  
  
 
 
Необходимо определить требования форме сообщения по выявленным операциям, подлежащим финансовому мониторингу, направляемого в подразделение по ПОД/ФТ для возможности осуществления контроля Национальным Банком Республики Казахстан за исполнением банками программы мониторинга и изучения операции клиентов.  
  
 
 

Директор Департамента
методологии финансового рынка Н. Абдрахманов

 
   
 
№
  
п/п  
  
 
 
Перечень сведений о проекте нормативного правового акта  
  
 
 
Информация подразделения-разработчика  
  
 
 
 
1.  
  
 
 
Подразделение-разработчик  
  


 
  
 
 
Департамент методологии финансового рынка Национального Банка Республики Казахстан  
  
 
 
 
2.  
  
 
 
Обоснование необходимости принятия проекта нормативного правового акта  
  
 
 
В рамках борьбы c незаконным обналичиванием денежных средств.  
  
 
 
 
3.  
  
 
 
Краткая характеристика проекта нормативного правового акта  
  


 
  
 
 
Проектом вносятся поправки, предусматривающие:  
  
1) признание юридических лиц, включенных Комитетом государственных доходов Министерства финансов РК в список лиц с риском осуществления лжепредпринимательства, лицами с высоким уровнем риска ОД/ФТ;  
  
2) усиление требований по мониторингу за кассовыми операциями;  
  
3) включение права приостановления расходных операций по банковским счетам клиентов и прекращения деловых отношений c клиентами.    
  
 
 
 
4.  
  
 
 
Сведения о согласовании проекта нормативного правового акта с заинтересованными подразделениями центрального аппарата Национального Банка, a также с филиалами Национального Банка и/или иными государственными органами    
  


 
  
 
 
Проект согласован с заинтересованными подразделениями Национального Банка, Министерством финансов Республики Казахстан.  
  
 
 
 
5.  
  
 
 
Сведения o согласовании проекта нормативного правового акта с финансовыми организациями, иными заинтересованными юридическими лицами  
  
 
 


 
  
 
 
 
6.    
  
 
 
Сведения о направлении на рассмотрение Экспертного совета и объединений субъектов частного предпринимательства, аккредитованных Национальным Банком (для нормативных правовых актов Национального Банка, затрагивающих интересы субъектов частного предпринимательства)    
  


 
  
 
 
Экспертное заключение ОЮЛ «Ассоциация финансистов Казахстана» № __________ от __.__.2016 года.  
  
Экспертное заключение Национальной палаты предпринимателей РК №____ от ___.___.2016 года.  
  
Протокол Экспертного совета по вопросам предпринимательства при Национальном Банке Республики Казахстан № ___      от __.__.2016 года.  
  


 
  


 
  
 
 
 
7  
  
 
 
Сведения o направлении Эксперту для проведения научной антикоррупционной экспертизы    
  
 
 
Не требуется  
  
 
 
 
8    
  
 
 
Результаты расчетов, подтверждающих снижение и (или) увеличение затрат субъектов частного предпринимательства в связи с введением в действие нормативного правового акта (для нормативных правовых актов Национального Банка, затрагивающих интересы субъектов частного предпринимательства)  
  


 
  
 
 
Не требуется  
  
 
 
 
9  
  
 
 
Иные сведения    
  


 
  
 
 
Отсутствуют  
  
 
 

Директор ДМФР Н. Абдрахманов