Отправить по почте
Приложение 2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 304
Перечень, формы, сроки представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми группами
Приложение 2 утратило силу с 1 января 2020 года в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2019 г. № 214
Редакция с изменениями и дополнениями по состоянию на 01.01.2020 г.
1. Настоящий Перечень, формы, сроки представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми группами (далее – Перечень) разработан в соответствии с законами Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике».
2. Перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми группами включает:
1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией;
отчет о расчете резерва непредвиденных рисков;
отчет о расчете стабилизационного резерва;
отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы.
3. Страховые (перестраховочные) организации представляют следующие формы отчетов:
1) о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией согласно приложению 1 к Перечню;
2) о расчете резерва непредвиденных рисков согласно приложению 2 к Перечню;
3) о расчете стабилизационного резерва согласно приложению 3 к Перечню.
4. Страховые группы представляют форму отчета о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы согласно приложению 4 к Перечню, а также расчеты минимального размера маржи платежеспособности (собственного капитала) по участникам страховой группы, в отношении которых нормативными правовыми актами уполномоченного органа не установлен расчет норматива (коэффициента) достаточности маржи платежеспособности (собственного капитала), в соответствии с Таблицей активов банка, взвешенных по степени кредитного риска вложений, согласно приложению 5 и Таблицей условных и возможных обязательств банка, взвешенных по степени кредитного риска, согласно приложению 6 к Нормативным значениям и методикам расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка на определенную дату, утвержденным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года № 170, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15886.
Пункт 4 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 г. № 12 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 05.03.2019 г.)
5. Страховые (перестраховочные) организации представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:
1) ежемесячно отчетность, предусмотренную подпунктом 1) пункта 2 Перечня, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
2) ежеквартально отчетность, предусмотренную подпунктом 2) пункта 2 Перечня, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
3) ежегодно отчетность, предусмотренную подпунктом 3) пункта 2 Перечня, до 10 (десятого) февраля года, следующего за отчетным годом.
6. Родительская организация страховой группы представляет в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате отчетность, предусмотренную подпунктом 4) пункта 2 Перечня:
ежеквартально, не позднее 1 (первого) числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
за четвертый квартал истекшего года, не позднее 1 (первого) апреля года, следующего за отчетным кварталом.
7. Если срок представления отчета приходится на выходной (праздничный) день, то датой представления отчета считается следующий за ним рабочий день.
Пункт 7 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 г. № 12 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 05.03.2019 г.)
Выявление уполномоченным органом ошибок внутриформенного и межформенного контроля является основанием для возврата отчетности в страховую (перестраховочную) организацию и (или) родительскую организацию страховой группы для исправления.
Приложение 1 к Перечню, формам, срокам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми группами
Приложение 1 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 29.06.2018 г. № 142 (см. редакцию от 26.12.2016 г.) (вводится в действие после дня первого официального опубликования) Опубликовано в ИС "Эталонный контрольный банк НПА РК в электронном виде" от 10.08.2018 г. Приложение 1 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 г. № 12 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 05.03.2019 г.) Приложение 1 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 г. № 151 (см. редакцию от 31.01.2019 г.) (изменение вводится в действие с 01.01.2020 г.)
Форма
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
«Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией»
Отчетный период: по состоянию на «__»________ 20 ___ года
Индекс: 1-PN_M
Периодичность: ежемесячная
Представляет: страховая (перестраховочная) организация
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
Таблица 1. Сведения о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией
(в тысячах тенге)
|
№ |
Наименование норматива |
Значение показателя |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Норматив достаточности маржи платежеспособности (1.1/1.2) |
|
|
1.1 |
Фактическая маржа платежеспособности (1.3 + 1.4 или 1.8 наименьшая величина) (в тысячах тенге) |
|
|
1.2 |
Минимальный размер маржи платежеспособности («400») (в тысячах тенге) |
|
|
1.3 |
Промежуточный итог расчета фактической маржи платежеспособности («100») (в тысячах тенге) |
|
|
1.4 |
Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности («200») (в тысячах тенге) |
|
|
1.5 |
Итого активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности («12000») (в тысячах тенге) |
|
|
1.6 |
Страховые резервы за минусом доли перестраховщика («13000») (в тысячах тенге) |
|
|
1.7 |
Обязательства, за исключением суммы страховых резервов («14000») (в тысячах тенге) |
|
|
1.8 |
Фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности (1.5 - 1.6 - 1.7) (в тысячах тенге) |
|
|
2 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лиц данного банка (НД1-1), соответствующим требованиям подпункта 1) пункта 42 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением, - не более 20 (двадцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
3 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лиц данного банка (НД1-2), соответствующим требованиям подпункта 2) пункта 42 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением, - не более 15 (пятнадцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
4 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лиц данного банка (НД1-3), соответствующим требованиям подпункта 3) пункта 42 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением, - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
5 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО») и деньги в одном юридическом лице, не являющимся банком второго уровня, и аффилированных лицах данного юридического лица (НД2) - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
6 |
Сделки «обратное РЕПО», совершаемые с участием активов страховой (перестраховочной) организации заключенные на срок не более 30 (тридцати) календарных дней (в торговой системе фондовой биржи) (НД3) - не более 30 (тридцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
7 |
Суммарное размещение в аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты на срок не более 12 (двенадцати) месяцев (НД4) - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
8 |
Суммарный размер займов страхователям страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей деятельность по отрасли «страхование жизни», (НД5) - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
9 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства (НД6), - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
10 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО») международной финансовой организации, которая входит в перечень, установленный пунктом 39 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (НД7) - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
11 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи, соответствующие требованиям подпунктов 23) и 24) пункта 38 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (НД8) - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
12 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов (НД8-1), - не более 5 (пяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
13 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан (НД9), - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
14 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в инструменты исламского финансирования, соответствующие требованиям подпунктов 25) и 26) пункта 38 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением, (НД10) - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (в процентах) |
|
|
15 |
Информация о выполнении норматива достаточности высоколиквидных активов (да/нет) |
|
Таблица 2. Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности
(в тысячах тенге)
|
Наименование перестраховочной организации |
Рейтинговая оценка перестраховщика по международной или национальной шкале (норматив достаточности маржи платежеспособности) |
Объем обязательств, переданных (передаваемых) в перестрахование по действующим договорам перестрахования, всего (в тысячах тенге) |
Процент от объема обязательств, переданных (передаваемых) в перестрахование по действующим договорам перестрахования |
Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности (в тысячах тенге) (графа 3 х графа 4) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-нерезидентами Республики Казахстан, за исключением перестраховщиков стран-участниц Договора о Евразийском экономическом союзе, ратифицированного Законом Республики Казахстан от 14 октября 2014 года «О ратификации Договора о Евразийском экономическом союзе» (далее - Договор о ЕАЭС) |
||||
|
Группа 1 |
«АА-» или выше |
|
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 2 |
с «А+» по «А-» |
|
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 3 |
с «ВВВ+» по «ВВВ-» |
|
0,2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 4 |
с «ВВ+» по «ВВ-» |
|
0,75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 5 |
с «В+» по «В-» |
|
3,8% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 6 |
ниже «В- » или отсутствует |
|
22% |
|
|
Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-резидентами Республики Казахстан |
||||
|
Группа 7 |
не ниже «В» или «kzBB» |
|
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 8 |
«В-», «kzBB-», «kzB+» |
|
0,2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 9 |
> 1,75 |
|
0,05% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 10 |
> 1,5 |
|
0,1% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 11 |
> 1,25 |
|
0,2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 12 |
> 1,1 |
|
0,5% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 13 |
>= 1,0 |
|
3,8% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 14 |
< 1,0 |
|
5% |
|
|
Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-стран-участниц Договора о ЕАЭС |
||||
|
Группа 15 |
с «ВВВ+» по «ВВВ-» |
|
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 16 |
с «ВВ+» по «ВВ-» |
|
0,2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 17 |
с «В+» по «В-» |
|
0,5% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Группа 18 |
ниже «В- » или отсутствует |
|
22% |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
ххх |
|
ххх |
|
Таблица 3. Расчет минимального размера маржи платежеспособности для страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей страховую деятельность по отрасли «общее страхование» и перестраховочной организации осуществляющей перестрахование как исключительный вид деятельности
(в тысячах тенге)
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
Расчет минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода премий» |
|||
|
Страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего (согласно подпунктам 1), 2), 3) пункта 12 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением) |
1110 |
|
|
|
Сумма расходов по выплате комиссионного вознаграждения по страховой деятельности за предыдущий финансовый год |
1120 |
|
|
|
Сумма корпоративного подоходного налога за предыдущий финансовый год |
1130 |
|
|
|
Откорректированные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год («1110» - «1120» - «1130») |
1100 |
|
|
|
Заработанные страховые премии по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего (согласно подпунктам 1), 2), 3) пункта 12 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением) |
1210 |
|
|
|
Откорректированные совокупные заработанные страховые премии за предыдущий финансовый год («1210» - «1120» - «1130») |
1200 |
|
|
|
Совокупные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования или совокупные заработанные страховые премии для дальнейшего расчета (если «1100» ≥ «1200», тогда «1100»; если «1100» < «1200», тогда «1200») |
1010 |
|
|
|
Промежуточный итог А: до 1 января 2018 года: (если «1010» > 1 500 000, тогда (1 500 000 х 0,18 + («1010» - 1 500 000) х 0,16); если «1010» <1 500 000, тогда «1010» х 0,18) с 1 января 2018 года: (если «1010» > 3 500 000, тогда (3 500 000 х 0,18 + («1010» - 3 500 000) х 0,16); если «1010» < 3 500 000, тогда «1010» х 0,18) |
1020 |
|
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года («1311» + «1312» + «1313») |
1310 |
|
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец предыдущего финансового года |
1311 |
|
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году |
1312 |
|
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году |
1313 |
|
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года («1321» + «1322» + «1323») |
1320 |
|
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущий финансовый год |
1321 |
|
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году |
1322 |
|
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году |
1323 |
|
|
|
Поправочный коэффициент (если «1310» / «1320» > 0,5, тогда «1310» / «1320»; если «1310» / «1320» ≤ 0,5, тогда 0,5) |
1300 |
|
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности («методом премий») («1020» х «1300») |
1000 |
|
|
|
Расчет минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат» |
|||
|
Совокупные страховые выплаты |
начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года (с учетом требований подпункта 2) пункта 13 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением) («2111» + «2112» + «2113») |
2110 |
|
|
начисленные на конец предыдущего финансового года |
2111 |
|
|
|
начисленные на конец года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году |
2112 |
|
|
|
начисленные на конец года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году |
2113 |
|
|
|
начисленные за предыдущие 7 (семь) финансовых лет для страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13) и 14) пункта 3 статьи 6 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности» (далее - Закон) («2121» +... + «2127»): |
2120 |
|
|
|
начисленные на конец предыдущего финансового года |
2121 |
|
|
|
начисленные на конец года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году |
2122 |
|
|
|
начисленные на конец года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году |
2123 |
|
|
|
начисленные на конец года, за 3 (три) года, предшествующие предыдущему финансовому году |
2124 |
|
|
|
начисленные на конец года, за 4 (четыре) года, предшествующие предыдущему финансовому году |
2125 |
|
|
|
начисленные на конец года, за 5 (пять) лет, предшествующих предыдущему финансовому году |
2126 |
|
|
|
начисленные на конец года, за 6 (шесть) лет, предшествующих предыдущему финансовому году |
2127 |
|
|
|
Сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец предыдущего финансового года |
2210 |
|
|
|
Сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году |
2310 |
|
|
|
Сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 6 (шесть) лет, предшествующих предыдущему финансовому году (для страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13) и 14) пункта 3 статьи 6 Закона) |
2320 |
|
|
|
Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/3 х («2110» + «2210» - «2310») |
2030 |
|
|
|
Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/7 х («2120» + «2210» - «2320»), для страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13) и 14) пункта 3 статьи 6 Закона |
2031 |
|
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности («методом выплат»): до 1 января 2018 года: (если «2030» > 1 000 000, тогда ((1 000 000х 0,26 + («2030» - 1 000 000) х 0,23) х «1300»); если «2030» < 1 000 000, тогда «2030» х 0,26 х «1300») с 1 января 2018 года: (если «2030» > 2 500 000, тогда ((2 500 000х 0,26 + («2030» - 2 500 000) х 0,23) х «1300»); если «2030» < 2 500 000, тогда «2030» х 0,26 х «1300») |
2000 |
|
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности |
|||
|
Минимальный размер маржи платежеспособности («1000» или «2000», наибольшая величина) |
3000 |
|
|
|
Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности по договорам страхования (перестрахования), указанным в пункте 14 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
3010 |
|
|
|
Откорректированный минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период («3000» + «3010») |
3100 |
|
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за предыдущий финансовый год |
4100 |
|
|
|
Резерв заявленных, но неурегулированных убытков за минусом доли перестраховщика на конец предыдущего финансового года |
4010 |
|
|
|
Резерв заявленных, но неурегулированных убытков за минусом доли перестраховщика на начало предыдущего финансового года |
4020 |
|
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за предыдущий финансовый год, откорректированный на коэффициент резерва (если «4010» / «4020» ≥ 1, тогда «4100», если «4010» / «4020» < 1, тогда «4100»х(«4010» / «4020») |
4000 |
|
|
|
Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности (если «4000» ≤ «3100», тогда «3100», если «4000» > «3100», тогда «4000») |
5000 |
|
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда |
6000 |
|
|
|
Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности (5000 + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией) |
7000 |
|
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда («6000» + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией) |
8000 |
|
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период («7000» или «8000», наибольшая величина) |
9000 |
|
|
|
Расчет фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по отрасли «общее страхование» |
|||
|
Оплаченный уставный капитал для страховой (перестраховочной) организации |
111 |
|
|
|
Привилегированные акции |
112 |
|
|
|
Нераспределенный доход предыдущих периодов |
113 |
|
|
|
Резервный капитал, Резерв непредвиденных рисков и Стабилизационный резерв |
114 |
|
|
|
Нематериальные активы, за исключением программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности страховой (перестраховочной) организации (в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и не превышающем 10 (десять) процентов от активов страховой (перестраховочной) организации) |
115 |
|
|
|
Непокрытый убыток предыдущих лет |
116 |
|
|
|
Непокрытый убыток отчетного периода |
117 |
|
|
|
Инвестиции в уставный капитал других юридических лиц |
118 |
|
|
|
Субординированные займы, предоставленные лицам, которые в соответствии со статьей 32 Закона являются дочерними организациями страховой (перестраховочной) организации либо лицам, в которых страховая (перестраховочная) организация имеет значительное участие |
119 |
|
|
|
Промежуточный итог А («111» - «112» + «113» + «114» - «115» - «116» - «117» - «118» - «119») |
100 |
|
|
|
Субординированный долг с фиксированным сроком погашения |
201 |
|
|
|
Субординированный долг без фиксированного срока погашения |
202 |
|
|
|
Привилегированные акции |
203 |
|
|
|
Промежуточный итог Б («201» + «202» + «203») |
211 |
|
|
|
Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности: если «211» > 0,5 х («100» или «400», наименьшая величина), тогда 0,5 х («100» или «400», наименьшая величина); если «211» ≤ 0,5 х («100» или «400», наименьшая величина), тогда «211» |
200 |
|
|
|
Фактическая маржа платежеспособности («100» + «200» или «15000», наименьшая величина) |
300 |
|
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности («9000») |
400 |
|
|
|
Норматив достаточности маржи платежеспособности (300/400) |
500 |
|
|
Таблица 4. Расчет минимального размера маржи платежеспособности для страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей страховую деятельность по отрасли «страхование жизни»
(в тысячах тенге)
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма |
|
1 |
2 |
3 |
|
Для классов «страхование жизни» и «аннуитетное страхование» |
||
|
Договоры страхования жизни на случай смерти |
||
|
Совокупный капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти (сроком до 3 (трех) лет), по которым капитал под риском не является отрицательным значением («1113» - «1111») |
1110 |
|
|
Сумма сформированных страховых резервов |
1111 |
|
|
Доля перестраховщика в страховых резервах |
1112 |
|
|
Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти |
1113 |
|
|
Доля перестраховщика в страховой сумме |
1114 |
|
|
Совокупный капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти (сроком от 3 (трех) до 5 (пяти) лет), по которым капитал под риском не является отрицательным значением («1123» - «1121») |
1120 |
|
|
Сумма сформированных страховых резервов |
1121 |
|
|
Доля перестраховщика в страховых резервах |
1122 |
|
|
Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти |
1123 |
|
|
Доля перестраховщика в страховой сумме |
1124 |
|
|
Совокупный капитал под риском по остальным договорам страхования жизни на случай смерти, по которым капитал под риском не является отрицательным значением («1133» - «1131») |
1130 |
|
|
Сумма сформированных страховых резервов |
1131 |
|
|
Доля перестраховщика в страховых резервах |
1132 |
|
|
Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти |
1133 |
|
|
Доля перестраховщика в страховой сумме |
1134 |
|
|
Капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти, заключенным за предыдущий финансовый год («1110» + «1120» + «1130») |
1140 |
|
|
Капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти, заключенным за предыдущий финансовый год, за вычетом доли перестраховщика («1140» + «1112» - «1114» + «1122» - «1124» + «1132»-«1134») |
1150 |
|
|
Поправочный коэффициент (если «1150» / «1140» > 0,5, тогда «1150» / «1140»; если «1150» / «1140» ≤ 0,5, тогда 0,5) |
1160 |
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности по договорам страхования жизни на случай смерти («1110» х 0,001 + «1120» х 0,0015 + «1130» х 0,003) х «1160») |
1170 |
|
|
Прочие договоры страхования жизни |
||
|
Сумма сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года по договорам пенсионного аннуитета |
1210 |
|
|
Сумма сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года по иным договорам страхования |
1211 |
|
|
Сумма сформированных страховых резервов для расчета до 1 января 2018 года: («1210» х 0,04 +«1211» х 0,04) с 1 января 2018 года: («1210» х соответствующий размер процента, установленного пунктом 21 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением +«1211» х 0,04) |
1220 |
|
|
Сумма сформированных страховых резервов за вычетом доли перестраховщика в страховых резервах на конец предыдущего финансового года |
1230 |
|
|
Поправочный коэффициент (если «1230» / («1210+1211») > 0,85, тогда «1230» / («1210+1211»), если «1230» / («1210+1211») ≤ 0,85, тогда 0,85) |
1240 |
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности по прочим договорам страхования жизни («1220» х «1240») |
1200 |
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности («1170» + «1200») |
1000 |
|
|
Для классов «страхование от несчастных случаев», «страхование на случай болезни» и «обязательное страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей» |
||
|
Страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего (с учетом требований части второй пункта 23 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением) |
3110 |
|
|
Сумма расходов по выплате комиссионного вознаграждения по страховой деятельности за предыдущий финансовый год |
3120 |
|
|
Сумма налогообложения страховых премий за предыдущий финансовый год |
3130 |
|
|
Откорректированные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год («3110» - «3120» - «3130») |
3140 |
|
|
Заработанные страховые премии по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего |
3150 |
|
|
Откорректированные совокупные заработанные страховые премии за предыдущий финансовый год («3150» - «3120» - «3130») |
3160 |
|
|
Совокупные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования, или совокупные заработанные страховые премии для дальнейшего расчета (если «3140» ≥ «3160», тогда «3140»; если «3140» < «3160», тогда «3160») |
3100 |
|
|
Промежуточный итог А: до 1 января 2018 года: (если «3100» > 1 500 000, тогда (1 500 000 х 0,18 + («3100» - 1 500 000) х 0,16); если «3100» < 1 500 000, тогда «3100» х 0,18) с 1 января 2018 года: (если «3100» > 3 500 000, тогда (3 500 000 х 0,18 + («3100» - 3 500 000) х 0,16); если «3100» < 3 500 000, тогда «3100» х 0,18) |
3200 |
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года («3311» + «3312» + «3313») |
3310 |
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец предыдущего финансового года |
3311 |
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год предшествующий предыдущему финансовому году |
3312 |
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года предшествующие предыдущему финансовому году |
3313 |
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года («3321» + «3322» + «3323») |
3320 |
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущий финансовый год |
3321 |
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год предшествующий предыдущему финансовому году |
3322 |
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года предшествующие предыдущему финансовому году |
3323 |
|
|
Поправочный коэффициент (если «3310» / «3320» > 0,5, тогда «3310» / «3320»; если «3310» / «3320» ≤ 0,5, тогда 0,5) |
3300 |
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности («методом премий») («3200» х «3300») |
3400 |
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года («3511» + «3512» + «3513»): |
3510 |
|
|
начисленные на конец предыдущего финансового года |
3511 |
|
|
начисленные на конец года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году |
3512 |
|
|
начисленные на конец года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году |
3513 |
|
|
Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец предыдущего финансового года |
3520 |
|
|
Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году |
3530 |
|
|
Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/3 х («3510» + «3520» - «3530») |
3500 |
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности («методом выплат»): до 1 января 2018 года: (если «3500» > 1 000 000, тогда ((1 000 000х 0,26 + («3500» -1 000 000) х 0,23) х «3300»); если «3500» < 1 000 000, тогда «3500» х 0,26 х «3300» с 1 января 2018 года: (если «3500» > 2 500 000, тогда ((2 500 000х 0,26 + («3500» - 2 500 000) х 0,23) х «3300»); если «3500» < 2 500 000, тогда «3500» х 0,26 х «3300» |
3600 |
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период («3400» или «3600», наибольшая величина) |
3000 |
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности |
||
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период («1000» + «3000») |
4000 |
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда |
5000 |
|
|
Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности (4000 + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией) |
6000 |
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда (5000 + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией) |
7000 |
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности («6000» или «7000», наибольшая величина) |
8000 |
|
|
Расчет фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по отрасли «страхование жизни» |
||
|
Оплаченный уставный капитал для страховой (перестраховочной) организации |
111 |
|
|
Привилегированные акции |
112 |
|
|
Нераспределенный доход предыдущих периодов |
113 |
|
|
Резервный капитал, Резерв непредвиденных рисков и Стабилизационный резерв |
114 |
|
|
Нематериальные активы, за исключением программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности страховой (перестраховочной) организации (в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и не превышающем 10 (десяти) процентов от активов страховой (перестраховочной) организации) |
115 |
|
|
Непокрытый убыток предыдущих лет |
116 |
|
|
Непокрытый убыток отчетного периода |
117 |
|
|
Инвестиции в уставный капитал других юридических лиц |
118 |
|
|
Субординированные займы, предоставленные лицам, которые в соответствии со статьей 32 Закона являются дочерними организациями страховой (перестраховочной) организации либо лицами, в которых страховая (перестраховочная) организация имеет значительное участие |
119 |
|
|
Промежуточный итог А («111» - «112» + «113» + «114» - «115» - «116»- «117» - «118» - «119») |
100 |
|
|
Субординированный долг с фиксированным сроком погашения |
201 |
|
|
Субординированный долг без фиксированного срока погашения |
202 |
|
|
Привилегированные акции |
203 |
|
|
Промежуточный итог Б («201» + «202» + «203») |
211 |
|
|
Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности: если «211» > 0,5 х («100» или «400», наименьшая величина), тогда 0,5 х («100» или «400», наименьшая величина); если «211» ≤ 0,5 х («100» или «400», наименьшая величина), тогда «211» |
200 |
|
|
Фактическая маржа платежеспособности («100» + «200» или «15000», наименьшая величина) |
300 |
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности («8000») |
400 |
|
|
Норматив достаточности маржи платежеспособности (300/400) |
500 |
|
Таблица 5. Расчет активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности
(в тысячах тенге)
|
№ |
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма по балансу |
Учитываемый объем |
Сумма к расчету |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|||
|
1 |
Деньги - всего («11111» +... + «11116»), в том числе: |
11110 |
|
х |
|
|||
|
1.1 |
деньги в кассе в сумме, не превышающей 1 (один) процент от суммы активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования |
11111 |
|
100% |
|
|||
|
1.2 |
деньги в пути, в банках второго уровня Республики Казахстан |
11112 |
|
100% |
|
|||
|
1.3 |
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строках 2.1 и 2.2 настоящего приложения |
11113 |
|
100% |
|
|||
|
1.4 |
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строке 2.3 настоящего приложения |
11114 |
|
90% |
|
|||
|
1.5 |
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан и в центральном депозитарии |
11115 |
|
100% |
|
|||
|
1.6 |
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан |
11116 |
|
100% |
|
|||
|
2 |
Вклады - всего («11121» +... + «11125»), в том числе: |
11120 |
|
X |
|
|||
|
2.1 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан при условии, что данные банки являются эмитентами, акции которых включены в категорию «премиум» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи или находятся в представительском списке индекса фондовой биржи |
11121 |
|
100% |
|
|||
|
2.2 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований: имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «B» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB+» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; являются дочерними банками-резидентами Республики Казахстан, родительские банки-нерезиденты Республики Казахстан которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
11122 |
|
100% |
|
|||
|
2.3 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от « kzBB » до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
11123 |
|
90% |
|
|||
|
2.4 |
вклады в международных финансовых организациях, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан |
11124 |
|
100% |
|
|||
|
2.5 |
вклады в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
11125 |
|
100% |
|
|||
|
3 |
Долговые ценные бумаги - всего («11131» +... + «11145»), в том числе: |
11130 |
|
X |
|
|||
|
3.1 |
государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан |
11131 |
|
100% |
|
|||
|
3.2 |
долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан |
11132 |
|
100% |
|
|||
|
3.3 |
долговые ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан |
11133 |
|
100% |
|
|||
|
3.4 |
долговые ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами «Банк Развития Казахстана», «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», «Фонд проблемных кредитов» в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств |
11134 |
|
100% |
|
|||
|
3.5 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи, или негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте и допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана» |
11135 |
|
90% |
|
|||
|
3.6 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» площадки «Альтернативная» официального списка фондовой биржи |
11136 |
|
60% |
|
|||
|
3.7 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже «kzA-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
11137 |
|
100% |
|
|||
|
3.8 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzBBB+» до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
11138 |
|
85% |
|
|||
|
3.9 |
негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, а также долговые ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан |
11139 |
|
100% |
|
|||
|
3.10 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
11140 |
|
100% |
|
|||
|
3.11 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от «ВВ+» до «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
11141 |
|
90% |
|
|||
|
3.12 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
11142 |
|
80% |
|
|||
|
3.13 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг одного из других рейтинговых агентств |
11143 |
|
100% |
|
|||
|
3.14 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «ВВ+» до «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг одного их других рейтинговых агентств |
11144 |
|
85% |
|
|||
|
3.15 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг одного их других рейтинговых агентств |
11145 |
|
70% |
|
|||
|
4 |
Акции и депозитарные расписки - всего («11151» +... + «11158»), в том числе: |
11150 |
|
X |
|
|||
|
4.1 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, входящих в состав основных фондовых индексов, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
11151 |
|
100% |
|
|||
|
4.2 |
акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории «премиум» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции |
11152 |
|
100% |
|
|||
|
4.3 |
акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, включенные в категорию «стандарт» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи, или акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана», и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции |
11153 |
|
80% |
|
|||
|
4.4 |
акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в сектор «акции» площадки «Альтернативная» официального списка фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции |
11154 |
|
60% |
|
|||
|
4.5 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
11155 |
|
100% |
|
|||
|
4.6 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от «ВВ+» до «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
11156 |
|
80% |
|
|||
|
4.7 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
11157 |
|
60% |
|
|||
|
4.8 |
акции акционерного общества «Фонд гарантирования страховых выплат» |
11158 |
|
100% |
|
|||
|
5 |
Иные ценные бумаги - всего («11161» +... + «11167»), в том числе: |
11160 |
|
X |
|
|||
|
5.1 |
ценные бумаги инвестиционных фондов, включенные в официальный список фондовой биржи |
11161 |
|
70% |
|
|||
|
5.2 |
паи Exchange Traded Funds (ETF), структура активов которых повторяет структуру одного из основных фондовых индексов, или ценообразование по паям которых привязано к основным фондовым индексам |
11162 |
|
90% |
|
|||
|
5.3 |
паи Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN), имеющие рейтинговую оценку не ниже «3 звезды» рейтингового агентства Morningstar |
11163 |
|
80% |
|
|||
|
5.4 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже «kzAAA» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
11164 |
|
100% |
|
|||
|
5.5 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтингов оценку от «BB+» до «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzAA+» до «kzA-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
11165 |
|
90% |
|
|||
|
5.6 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzBBB+» до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
11166 |
|
80% |
|
|||
|
5.7 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, родительские организации которых имеют рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
11167 |
|
90% |
|
|||
|
6 |
Иные активы – всего («11171» +... + «11176» ), в том числе: |
11170 |
|
X |
|
|||
|
6.1 |
аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты |
11171 |
|
100% |
|
|||
|
6.2 |
займы страхователям страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей деятельность по отрасли «страхование жизни», в объеме 100 (ста) процентов от суммы основного долга |
11172 |
|
100% |
|
|||
|
6.3 |
основные средства в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей 5 (пяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации |
11173 |
|
100% |
|
|||
|
6.4 |
программное обеспечение, приобретенное для целей основной деятельности страховой (перестраховочной) организации (в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и не превышающем 10 (десяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации) |
11174 |
|
100% |
|
|||
|
6.5 |
суммы к получению от перестраховщиков, страховые премии к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников в сумме, не превышающей 10 (десяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации |
11175 |
|
100% |
|
|||
|
6.6 |
требования к эмитентам ценных бумаг по выплате номинальной стоимости ценных бумаг, возникшие в связи с истечением срока их обращения, предусмотренного проспектом выпуска ценных бумаг (не просроченные по условиям проспекта выпуска ценных бумаг) |
11176 |
|
100% |
|
|||
|
7 |
Итого активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности - А - («11110» + «11120» + «11130» + «11150» + «11160» + «11170») |
12000 |
X |
X |
|
|||
|
8 |
Страховые резервы за минусом доли перестраховщика - СР |
13000 |
|
X |
|
|||
|
9 |
Обязательства, за исключением суммы страховых резервов |
14000 |
|
|
|
|||
|
10 |
Фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности («12000» - «13000» - «14000») |
15000 |
X |
X |
|
|||
|
11 |
Сумма активов за минусом активов перестрахования |
16000 |
|
X |
|
|||
|
Расчет нормативов диверсификации активов |
||||||||
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лицах данного банка - (НД1-1), соответствующего требованиям подпункта 1) пункта 42 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением, - не более 20 (двадцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
||||||||
|
№ |
Наименование эмитента |
Категория/ рейтинг эмитента |
Сумма по балансу |
Процент от суммы активов |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||||
|
1. |
Банк второго уровня |
|
|
|
||||
|
1.1. |
наименование банка второго уровня |
|
|
|
||||
|
1.1.1. |
акции |
|
|
|
||||
|
1.1.2. |
долговые ценные бумаги |
|
|
|
||||
|
1.1.3. |
вклады в банке |
|
|
|
||||
|
1.1.4. |
деньги в банке |
|
|
|
||||
|
1.1.5. |
операции «обратное РЕПО» |
|
|
|
||||
|
2. |
Аффилированные лица банка |
|
|
|
||||
|
2.1. |
наименование аффилированного лица банка |
|
|
|
||||
|
2.1.1. |
акции |
|
|
|
||||
|
2.1.2 |
долговые ценные бумаги |
|
|
|
||||
|
2.1.3. |
вклады |
|
|
|
||||
|
2.1.4. |
деньги |
|
|
|
||||
|
2.1.5. |
операции «обратное РЕПО» |
|
|
|
||||
|
... |
…………. |
|
|
|
||||
|
n. |
…………. |
|
|
|
||||
|
|
Всего (сумма строк 1 - n) |
|
|
|
||||
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лицах данного банка (НД1-2), соответствующего требованиям подпункта 2) пункта 42 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением, - не более 15 (пятнадцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
||||||||
|
№ |
Наименование эмитента |
Категория/ рейтинг эмитента |
Сумма по балансу |
Процент от суммы активов |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||||
|
1 |
Банк второго уровня |
|
|
|
||||
|
1.1 |
наименование банка второго уровня |
|
|
|
||||
|
1.1.1 |
акции |
|
|
|
||||
|
1.1.2 |
долговые ценные бумаги |
|
|
|
||||
|
1.1.3 |
вклады в банке |
|
|
|
||||
|
1.1.4 |
деньги в банке |
|
|
|
||||
|
1.1.5 |
операции «обратное РЕПО» |
|
|
|
||||
|
2 |
Аффилированные лица банка |
|
|
|
||||
|
2.1 |
наименование аффилированного лица банка |
|
|
|
||||
|
2.1.1 |
акции |
|
|
|
||||
|
2.1.2 |
долговые ценные бумаги |
|
|
|
||||
|
2.1.3 |
вклады |
|
|
|
||||
|
2.1.4 |
деньги |
|
|
|
||||
|
2.1.5 |
операции «обратное РЕПО» |
|
|
|
||||
|
... |
…………. |
|
|
|
||||
|
n. |
…………. |
|
|
|
||||
|
|
Всего (сумма строк 1 - n) |
|
|
|
||||
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лицах данного банка - (НД1-3), соответствующего требованиям подпункта 3) пункта 42 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением, - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
||||||||
|
№ |
Наименование эмитента |
Категория/ рейтинг эмитента |
Сумма по балансу |
Процент от суммы активов |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||||
|
1 |
Банк второго уровня |
|
|
|
||||
|
1.1 |
наименование банка второго уровня |
|
|
|
||||
|
1.1.1 |
акции |
|
|
|
||||
|
1.1.2 |
долговые ценные бумаги |
|
|
|
||||
|
1.1.3 |
вклады в банке |
|
|
|
||||
|
1.1.4 |
деньги в банке |
|
|
|
||||
|
1.1.5 |
операции «обратное РЕПО» |
|
|
|
||||
|
2 |
Аффилированные лица банка |
|
|
|
||||
|
2.1 |
наименование аффилированного лица банка |
|
|
|
||||
|
2.1.1 |
акции |
|
|
|
||||
|
2.1.2 |
долговые ценные бумаги |
|
|
|
||||
|
2.1.3 |
вклады |
|
|
|
||||
|
2.1.4 |
деньги |
|
|
|
||||
|
2.1.5 |
операции «обратное РЕПО» |
|
|
|
||||
|
... |
…………. |
|
|
|
||||
|
n |
…………. |
|
|
|
||||
|
|
Всего (сумма строк 1 - n) |
|
|
|
||||
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО») и деньги в одном юридическом лице, не являющимся банком второго уровня и аффилированных лицах данного юридического лица (НД2), - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановление |
||||||||
|
№ |
Наименование эмитента |
Категория эмитента |
Сумма по балансу |
Процент от суммы активов |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||||
|
1 |
Юридическое лицо |
|
|
|
||||
|
1 |
Наименование юридического лица |
|
|
|
||||
|
1.1 |
акции |
|
|
|
||||
|
1.2 |
долговые ценные бумаги |
|
|
|
||||
|
1.3 |
операции «обратное РЕПО» |
|
|
|
||||
|
1.4 |
деньги |
|
|
|
||||
|
2 |
Наименование аффилированного лица |
|
|
|
||||
|
2.1 |
акции |
|
|
|
||||
|
2.2 |
долговые ценные бумаги |
|
|
|
||||
|
2.3 |
операции «обратное РЕПО» |
|
|
|
||||
|
2.4 |
деньги |
|
|
|
||||
|
… |
……………. |
|
|
|
||||
|
n |
……………. |
|
|
|
||||
|
|
Всего (сумма строк 1 - n) |
|
|
|
||||
|
Сделки «обратное РЕПО», совершаемые с участием активов страховой (перестраховочной) организации заключаются на срок не более 30 (тридцати) календарных дней (в торговой системе фондовой биржи) (НД3), - не более 30 (тридцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
||||||||
|
№ |
Содержание операции |
Срок операции РЕПО (в днях) |
Сумма по балансу |
Процент от суммы активов |
||||
|
1 |
Операции «обратное РЕПО» |
|
|
|
||||
|
1.1 |
|
|
|
|
||||
|
1.2 |
|
|
|
|
||||
|
1.3 |
|
|
|
|
||||
|
n |
Всего (сумма строк 1 - n) |
|
|
|
||||
|
№ |
Наименование показателя |
Сумма по балансу |
Процент от суммы активов |
|||||
|
1 |
Суммарное размещение в аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты на срок не более 12 (двенадцати) месяцев (НД4) - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
|
|
|||||
|
2 |
Суммарный размер займов страхователям страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей деятельность по отрасли «страхование жизни», - (НД5) не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
|
|
|||||
|
3 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО»), имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства (НД6), - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
|
|
|||||
|
4 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций «обратное РЕПО») международной финансовой организации, которая входит в перечень, определенный пунктом 39 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (НД7) - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
|
|
|||||
|
5 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи, соответствующие требованиям подпунктов 23) и 24) пункта 38 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (НД8), - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
|
|
|||||
|
6 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов (НД8-1) - не более 5 (пяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
|
|
|||||
|
7 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан (НД9) - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
|
|
|||||
|
8 |
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в инструменты исламского финансирования, соответствующие требованиям подпунктов 25) и 26) пункта 38 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением (НД10) - не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 34 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением |
|
|
|||||
Таблица 6. Расчет норматива достаточности высоколиквидных активов
(в тысячах тенге)
|
№ |
Наименование показателя |
Сумма по балансу |
Учитываемый объем |
Сумма к расчету |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Деньги - всего, в том числе: |
|
х |
|
|
1.1 |
деньги в кассе в сумме, не превышавшей 1 (один) процент от суммы активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования |
|
100% |
|
|
1.2 |
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан и в центральном депозитарии |
|
100% |
|
|
1.3 |
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строках 2.1 и 2.2 настоящего приложения |
|
100% |
|
|
1.4 |
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строке 2.3 настоящего приложения |
|
90% |
|
|
1.5 |
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан |
|
100% |
|
|
2 |
Вклады - всего, в том числе: |
|
X |
|
|
2.1 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан при условии, что данные банки являются эмитентами, акции которых включены в категорию «премиум» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи или находятся в представительском списке индекса фондовой биржи |
|
100% |
|
|
2.2 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований: имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «B» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB+» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; являются дочерними банками-резидентами Республики Казахстан, родительские банки-нерезиденты Республики Казахстан которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
2.3 |
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от « kzBB » до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
|
90% |
|
|
2.4 |
вклады в международных финансовых организациях, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан |
|
100% |
|
|
2.5 |
вклады в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
3 |
Долговые ценные бумаги - всего, в том числе: |
|
х |
|
|
3.1 |
государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан |
|
100% |
|
|
3.2 |
долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан |
|
100% |
|
|
3.3 |
долговые ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан |
|
100% |
|
|
3.4 |
долговые ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами «Банк Развития Казахстана», «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», «Фонд проблемных кредитов» в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств |
|
100% |
|
|
3.5 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи, или негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте и допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана» |
|
90% |
|
|
3.6 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» площадки «Альтернативная» официального списка фондовой биржи |
|
60% |
|
|
3.7 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже «kzA-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
3.8 |
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzBBB+» до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
|
85% |
|
|
3.9 |
негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, а также долговые ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан |
|
100% |
|
|
3.10 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
3.11 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от «ВВ+» до «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
|
90% |
|
|
3.12 |
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
|
80% |
|
|
3.13 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг одного из других рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
3.14 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «ВВ+» до «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг одного их других рейтинговых агентств |
|
85% |
|
|
3.15 |
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг одного их других рейтинговых агентств |
|
70% |
|
|
4 |
Акции и депозитарные расписки - всего, в том числе: |
|
х |
|
|
4.1 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, входящих в состав основных фондовых индексов, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
|
100% |
|
|
4.2 |
акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории «премиум» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции |
|
100% |
|
|
4.3 |
акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, включенные в категорию «стандарт» сектора «акции» площадки «Основная» официального списка фондовой биржи, или акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана», и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции |
|
80% |
|
|
4.4 |
акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в сектор «акции» площадки «Альтернативная» официального списка фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции |
|
60% |
|
|
4.5 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
|
100% |
|
|
4.6 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от «ВВ+» до «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
|
80% |
|
|
4.7 |
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции |
|
60% |
|
|
5 |
Иные ценные бумаги - всего, в том числе: |
|
х |
|
|
5.1 |
ценные бумаги инвестиционных фондов, включенные в официальный список фондовой биржи |
|
70% |
|
|
5.2 |
паи Exchange Traded Funds (ETF), структура активов которых повторяет структуру одного из основных фондовых индексов, или ценообразование по паям которых привязано к основным фондовым индексам |
|
90% |
|
|
5.3 |
паи Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN), имеющие рейтинговую оценку не ниже «3 звезды» рейтингового агентства Morningstar |
|
80% |
|
|
5.4 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже «kzAAA» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
5.5 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтингов оценку от «BB+» до «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzAA+» до «kzA-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
|
90% |
|
|
5.6 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от «kzBBB+» до «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств |
|
80% |
|
|
5.7 |
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, родительские организации которых имеют рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств |
|
90% |
|
|
6 |
Иные активы – всего, в том числе: |
|
х |
|
|
6.1 |
аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты |
|
100% |
|
|
6.2 |
требования к эмитентам ценных бумаг по выплате номинальной стоимости ценных бумаг, возникшие в связи с истечением срока их обращения, предусмотренного проспектом выпуска ценных бумаг (не просроченные по условиям проспекта выпуска ценных бумаг) |
|
100% |
|
|
7 |
Итого высоколиквидных активов - ВА |
|
|
|
|
8 |
Обязательства по операциям РЕПО |
|
|
|
|
9 |
Страховые резервы за минусом доли перестраховщика - СР |
|
|
|
|
10 |
Норматив достаточности высоколиквидных активов |
|
|
|
Наименование _________________________________________________________
Адрес ________________________________________________________________
Телефон __________________________________________________________
Адрес электронной почты ____________________________________________
Исполнитель
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер (либо лицо, его замещающее)
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Первый руководитель (либо лицо, его замещающее)
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Приложение к форме, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией»
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией» (индекс – 1-PN_M, периодичность – ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
3. Форма составляется страховой (перестраховочной) организацией ежемесячно и заполняется по состоянию на конец отчетного периода.
4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге и в процентах (до второго знака после запятой). Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1 000 (одной тысячи) тенге.
5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер либо лица, их замещающие, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению сведений о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией
6. В строке 1 Сведений о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией Таблицы 1 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности.
7. В строках 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6, 1.7 и 1.8 Сведений о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией, Таблицы 1 указываются значения для расчета норматива достаточности маржи платежеспособности.
8. В строке 15 Сведений о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией, Таблицы 1 указывается информация о выполнении норматива достаточности высоколиквидных активов («да» или «нет»). Норматив достаточности высоколиквидных активов должен быть не менее 1 (единицы). В случае несоблюдения страховой (перестраховочной) организацией норматива достаточности высоколиквидных активов, значение норматива ставится «нет».
Глава 3. Пояснение по заполнению суммы увеличения минимального размера маржи платежеспособности
9. При увеличении минимального размера маржи платежеспособности на сумму объема обязательств, переданных (передаваемых) в перестрахование по действующим договорам перестрахования используется минимальный рейтинг из имеющихся рейтинговых оценок по международной или национальной шкале рейтинговых агентств Standard & Poor's, Moody's Investors Service, Fitch и А.М. Best, а также их дочерних рейтинговых организаций.
Глава 4. Пояснение по заполнению расчета минимального размера маржи платежеспособности для страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей страховую деятельность по отрасли «общее страхование» и перестраховочной организации, осуществляющей перестрахование как исключительный вид деятельности
10. В строке 1000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода премий» Таблицы 3 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности «методом премий».
11. В строке 2110 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат» Таблицы 3 указывается сумма страховых выплат, начисленных за предыдущие 3 (три) финансовых года, согласно значениям строк 2111, 2112 и 2113 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат».
12. В строках 2210, 2310, 2320 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат» Таблицы 3 указывается сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков.
13. В строке 2000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат» Таблицы 3 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности «методом выплат».
14. В строке 3000 Минимального размера маржи платежеспособности Таблицы 3 указывается наибольшая величина из значений указанных в строках 1000 и 2000.
15. В строке 9000 Минимального размера маржи платежеспособности Таблицы 3 указывается минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период.
16. В строке 500 Расчета фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по отрасли «общее страхование» Таблицы 3 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности равное отношению фактической маржи платежеспособности к минимальному размеру маржи платежеспособности (строка 300/строка 400).
Глава 5. Пояснение по заполнению расчета минимального размера маржи платежеспособности для страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей страховую деятельность по отрасли «страхование жизни»
17. В строке 1000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности для классов «страхование жизни» и «аннуитетное страхование» Таблицы 4 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности для классов «страхование жизни» и «аннуитетное страхование».
18. В строке 3000 Минимального размера маржи платежеспособности для классов «страхование от несчастных случаев», «страхование на случай болезни» и «обязательное страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей» Таблицы 4 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности по данным классам страхования.
19. В строке 8000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности Таблицы 4 указывается минимальный размер маржи платежеспособности.
20. В строке 500 Расчета фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по отрасли «страхование жизни» Таблицы 4 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности равное отношению фактической маржи платежеспособности к минимальному размеру маржи платежеспособности (строка 300/ строка 400).
Глава 6. Пояснение по заполнению расчета активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности
21. При соответствии финансового инструмента двум или более критериям, установленных в Расчете активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности Таблицы 5, категория финансового инструмента устанавливается страховой (перестраховочной) организацией самостоятельно.
22. В столбце 4 Расчета активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности Таблицы 5 указывается балансовая стоимость по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода.
23. В строке 12000 Расчета активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности Таблицы 5 указывается сумма активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности страховой (перестраховочной) организации, рассчитанная в соответствии с пунктом 30 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением.
24. В строке 13000 Расчета активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности Таблицы 5 указывается сумма страховых резервов страховой (перестраховочной) организации за минусом доли перестраховщика.
25. В строке 15000 Расчета активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности Таблицы 5 указывается фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности, соответствующая требованиям пункта 33 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением.
Глава 7. Пояснение по заполнению расчета норматива достаточности высоколиквидных активов
26. При соответствии финансового инструмента двум или более критериям, установленных в Расчете норматива достаточности высоколиквидных активов Таблицы 6, категория финансового инструмента устанавливается страховой (перестраховочной) организацией самостоятельно.
27. В столбце 3 Расчета норматива достаточности высоколиквидных активов Таблицы 6 указывается балансовая стоимость по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода.
28. В строке 9 Расчета норматива достаточности высоколиквидных активов Таблицы 6 указывается сумма страховых резервов страховой (перестраховочной) организации за минусом доли перестраховщика.
29. В строке 10 Расчета норматива достаточности высоколиквидных активов Таблицы 6 указывается норматив достаточности высоколиквидных активов, равный отношению высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации (за вычетом обязательств по операциям РЕПО) к страховым резервам за минусом доли перестраховщика.
Приложение 2 к Перечню, формам, срокам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми группами
Приложение 2 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 г. № 12 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 05.03.2019 г.) Приложение 2 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 г. № 151 (см. редакцию от 31.01.2019 г.) (изменение вводится в действие с 28.09.2019 г.)
Форма
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
«Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков»
Отчетный период: по состоянию на «__»________ 20 ___ года
Индекс: 2-RNR-Q
Периодичность: ежеквартальная
Представляет: страховая (перестраховочная) организация
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежеквартально, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом
(в тысячах тенге)
продолжение таблицы:
|
Чистые подписанные страховые премии (ЧП) |
Изменение РНП без учета доли перестраховщика (РНП) |
Изменение резервов убытков без учета доли перестраховщика (РУ) |
РНР |
|
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование _________________________________________________________
Адрес ________________________________________________________________
Телефон __________________________________________________________
Адрес электронной почты ____________________________________________
Исполнитель
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер (либо лицо, его замещающее)
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Первый руководитель (либо лицо, его замещающее)
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Приложение к форме, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков»
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков» (индекс – 2-RNR-Q, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
3. Форма заполняется страховой (перестраховочной) организацией ежеквартально. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1 000 (одной тысячи) тенге.
4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер либо лица, их замещающие, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Форма заполняется по каждому классу страхования.
6. В столбце 3 указывается доля чистых страховых премий по действующим договорам страхования по классу страхования в общем объеме чистых страховых премий по действующим договорам страхования на отчетную дату.
7. В столбцах 4, 5, 6, 7, 8 указываются данные за последние 12 (двенадцать) месяцев предшествующих отчетной дате.
Приложение 3 к Перечню, формам, срокам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми группами
Приложение 3 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 г. № 12 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 05.03.2019 г.) Приложение 3 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 г. № 151 (см. редакцию от 31.01.2019 г.) (изменение вводится в действие с 28.09.2019 г.)
Форма
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
«Отчет о расчете стабилизационного резерва»
Отчетный период: по состоянию на «__»________ 20 ___ года
Индекс: 3-SR-Y
Периодичность: ежегодная
Представляет: страховая (перестраховочная) организация
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежегодно, не позднее 10 (десятого) февраля года, следующего за отчетным годом
(в тысячах тенге)
|
№ |
Класс страхования |
К (1) |
К (2) |
К (3) |
К (i) |
К (М) |
K̄ |
Sk |
ЧЗП |
СР1 (стабилизационный резерв за предыдущий финансовый год) |
(K - K̄) |
Стабилизационный резерв на отчетную дату |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
1 |
Обязательное страхование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
гражданско-правовая ответственность владельцев транспортных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
гражданско-правовая ответственность перевозчика перед пассажирами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
страхование в растениеводстве |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4 |
страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.5 |
экологическое страхование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.6 |
гражданско-правовая ответственность аудиторских организаций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.7 |
страхование туриста |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.8 |
гражданско-правовая ответственность владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.9 |
страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.10 |
иные виды (классы) страхования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Добровольное личное страхование |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|
2.1 |
страхование жизни |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|
2.2 |
аннуитетное страхование, в том числе |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|
2.2.1 |
договоры пенсионного аннуитета, заключенные в соответствии с Законом Республики Казахстан от 21 июня 2013 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|
2.2.2 |
договоры аннуитета, заключенные в соответствии с Законом Республики Казахстан от 7 февраля 2005 года «Об обязательном страховании работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей» |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|
2.2.3 |
иные виды аннуитетного страхования |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|
2.3 |
страхование от несчастных случаев |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|
2.4 |
страхование на случай болезни, в том числе: |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|
2.4.1 |
выезжающие за рубеж |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|
2.5 |
иные виды (классы) страхования |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|
3 |
Добровольное имущественное страхование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
страхование автомобильного транспорта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2 |
страхование железнодорожного транспорта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3 |
страхование воздушного транспорта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4 |
страхование водного транспорта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.5 |
страхование космических объектов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.6 |
страхование грузов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.7 |
страхование имущества, за исключением пунктов 3.1-3.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.8 |
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.9 |
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.10 |
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.11 |
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев космических объектов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.12 |
страхование профессиональной ответственности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.13 |
страхование гражданско-правовой ответственности, за исключением классов, указанных в пунктах 3.8-3.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.14 |
страхование займов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.15 |
ипотечное страхование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.16 |
страхование гарантий и поручительств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.17 |
страхование от прочих финансовых убытков |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.18 |
страхование убытков финансовых организаций, за исключением классов, указанных в пунктах 3.14-3.17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.19 |
титульное страхование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.20 |
страхование судебных расходов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.21 |
иные виды (классы) страхования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование _________________________________________________________
Адрес ________________________________________________________________
Телефон __________________________________________________________
Адрес электронной почты ____________________________________________
Исполнитель
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер (либо лицо, его замещающее)
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Первый руководитель (либо лицо, его замещающее)
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Приложение к форме, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о расчете стабилизационного резерва»
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о расчете стабилизационного резерва» (индекс –3-SR-Y, периодичность – ежегодная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о расчете стабилизационного резерва» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
3. Форма заполняется страховой (перестраховочной) организацией ежегодно. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1 000 (одной тысячи) тенге.
4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер либо лица, их замещающие, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Форма заполняется по каждому классу страхования, за исключением классов «страхование от несчастных случаев», «страхование на случай болезни», «обязательное страхование туриста», «страхование жизни», «аннуитетное страхование».
6. В столбцах 3, 4, 5, 6 и 7 указываются величины коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика, за i-й финансовый год.
7. В столбце 8 указывается среднее значение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика.
8. В столбце 9 указывается среднеквадратическое отклонение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика
9. В столбце 10 указывается сумма чистых заработанных страховых премий за последний финансовый год.
10. В столбце 11 указывается стабилизационный резерв на предыдущую отчетную дату.
11. В столбце 12 указывается коэффициент убыточности за отчетный период, без учета доли перестраховщика уменьшенный на среднюю величину коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика.
Приложение 4 к Перечню, формам, срокам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми группами
Приложение 4 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 31.01.2019 г. № 12 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 05.03.2019 г.) Приложение 4 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 10.09.2019 г. № 151 (см. редакцию от 31.01.2019 г.) (изменение вводится в действие с 28.09.2019 г.)
Форма
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
«Отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы»
Отчетный период: по состоянию на «__»________ 20 ___ года
Индекс: 4-RMIG
Периодичность: ежеквартальная
Представляет: родительская организация страховой группы
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежеквартально, не позднее 1 (первого) числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, за четвертый квартал истекшего года не позднее 1 (первого) апреля года, следующего за отчетным кварталом
(в тысячах тенге)
|
№ |
Наименования участников страховой группы |
Сумма |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Фактическая маржа платежеспособности страховой группы (1.1 + 1.2 + 1.3 + … + 1.n) |
|
|
1.1 |
родительская организация страховой группы |
|
|
1.2 |
участник страховой группы |
|
|
1.3 |
участник страховой группы |
|
|
… |
|
|
|
1.n |
участник страховой группы |
|
|
2 |
Инвестиции |
|
|
3 |
Фактическая маржа платежеспособности страховой группы за вычетом инвестиций (1-2) |
|
|
4 |
Минимальный размер маржи платежеспособности страховой группы (4.1 + 4.2 + 4.3 + … + 4.n) |
|
|
4.1 |
родительская организация страховой группы |
|
|
4.2 |
участник страховой группы |
|
|
4.3 |
участник страховой группы |
|
|
… |
|
|
|
4.n |
участник страховой группы |
|
|
5 |
Норматив достаточности маржи платежеспособности страховой группы (3 / 4) |
|
Наименование _________________________________________________________
Адрес ________________________________________________________________
Телефон __________________________________________________________
Адрес электронной почты ____________________________________________
Исполнитель
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер (либо лицо, его замещающее)
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Первый руководитель (либо лицо, его замещающее)
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Приложение к форме, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой групп»
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой групп» (индекс – 4-RMIG, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
3. Форма составляется ежеквартально родительской организацией страховой группы.
4. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1 000 (одной тысячи) тенге.
5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер либо лица, их замещающие, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
6. Форма заполняется ежеквартально.
7. Форма заполняется в соответствии с требованиями пунктов 59, 60, 61, 62, 63, 64 и 65 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных настоящим постановлением.
8. В строке 1 Графы 3 указывается фактическая маржа платежеспособности страховой группы.
9. В строке 4 Графы 3 указывается минимальный размер маржи платежеспособности страховой группы.
10. В строке 5 Графы 3 указывается норматив достаточности маржи платежеспособности страховой группы равный отношению фактической маржи платежеспособности страховой группы за вычетом инвестиций к минимальному размеру маржи платежеспособности страховой группы.
