Отчетный период: по состоянию на «______» «______________» 20__ года
Отправить по почте
Приложение 6 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 309
Приложение 6 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 30.07.2018 г. № 157 (см. редакцию от 26.12.2016 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня его первого официального опубликования) Опубликовано в ИС "Эталонный контрольный банк НПА РК в электронном виде" от 22.10.2018 г.
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о структуре портфеля ценных бумаг участников банковского конгломерата по состоянию на отчетную дату
Редакция с изменениями и дополнениями по состоянию на 02.11.2018 г.
Отчетный период: по состоянию на «______» «______________» 20__ года
Индекс: 4-BK_SSP
Периодичность: ежеквартальная (ежегодная)
Представляют: банковский холдинг или банк, имеющий дочернюю организацию, но не имеющий банковского холдинга
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ежеквартально (за исключением четвертого квартала) в течение 90 (девяноста) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно в течение 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.
Форма
______________________________________________________________ (банковский холдинг или банк, имеющий дочернюю организацию,но не имеющий банковского холдинга)
|
№ |
Наименование эмитента |
Наименование страны эмитента |
Наименование ценной бумаги |
Национальный идентификационный номер или международный идентификационный номер |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Наименование участника банковского конгломерата 1 |
||||
|
1. |
|
|
|
|
|
n. |
|
|
|
|
|
Итого по участнику банковского конгломерата 1 |
||||
|
Наименование участника банковского конгломерата n |
||||
|
1. |
|
|
|
|
|
n. |
|
|
|
|
|
Итого по участнику банковского конгломерата n |
||||
|
Всего |
||||
|
|
||||
продолжение таблицы:
|
Количество ценных бумаг (штук) |
Номинальная стоимость/ покупная стоимость ценной бумаги |
Валюта ценной бумаги |
||||
|
Всего |
в том числе обремененные ценные бумаги |
|
|
|||
|
|
Обремененные ценные бумаги, всего |
в том числе ценные бумаги, переданные в РЕПО |
|
|
||
|
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
продолжение таблицы:
|
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
||||||||
|
Балансовая стоимость (нетто) в тысячах тенге |
Балансовая стоимость (нетто) в тысячах тенге |
||||||||
|
Стоимость приобретения |
Дисконт, премия |
Начисленное вознаграждение |
Положительная/ отрицательная корректировка |
Размер резервов (провизий) |
Стоимость приобретения |
Дисконт, премия |
Начисленное вознаграждение |
Положительная /отрицательная корректировка |
|
|
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
продолжение таблицы:
|
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
|||||
|
Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге |
Дисконтированная стоимость будущих денежных потоков |
||||
|
Стоимость приобретения |
Дисконт, премия |
Начисленное вознаграждение |
Размер резервов (провизий) |
||
|
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
|
|
… |
|
|
|
|
|
продолжение таблицы:
|
Балансовая стоимость (нетто) по обремененным ценным бумагам, в тысячах тенге |
Дата приобретения |
Дата погашения |
Наименование международной фондовой биржи |
||||
|
Всего |
в том числе ценные бумаги, обремененные договорами РЕПО |
|
|
|
|||
|
25 |
26 |
27 |
28 |
29 |
|||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
продолжение таблицы:
|
Категория списка фондовой биржи |
Рейтинг |
Примечание |
||||||
|
на дату приобретения |
на отчетную дату |
Эмитента на дату приобретения |
Эмитента на отчетную дату |
Ценной бумаги на дату приобретения |
Ценной бумаги на отчетную дату |
|
||
|
30 |
31 |
32 |
33 |
34 |
35 |
36 |
||
|
… |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _________________________________________ _________________ (фамилия, имя, отчество (при его наличии) (подпись)
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _________________________________________ _________________ (фамилия, имя, отчество (при его наличии) (подпись)
Исполнитель _______________________________________________ _____________ (должность, фамилия, имя, отчество (при его наличии) (подпись)
Телефон: ______________
Дата подписания отчета «_____» ___________________ 20___ года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение к форме отчета о структуре портфеля ценных бумаг участников банковского конгломерата по состоянию на отчетную дату
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных Отчет о структуре портфеля ценных бумаг участников банковского конгломерата по состоянию на отчетную дату
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о структуре портфеля ценных бумаг участников банковского конгломерата по состоянию на отчетную дату» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии c пунктом 3 статьи 42 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
3. Форма заполняется банковским холдингом или банком, имеющим дочернюю организацию, но не имеющим банковского холдинга, за исключением нерезидентов Республики Казахстан, представляется ежеквартально (за исключением четвертого квартала) в течение 90 (девяноста) календарных дней, следующих за отчетным кварталом и ежегодно в течение 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Форма содержит сведения о структуре портфеля ценных бумаг за исключением, сведений указанных в приложении 3 к Нормативным значениям и методике расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банковского конгломерата, утвержденным настоящим постановлением (далее - Сведения).
6. В графе 4 «Наименование ценной бумаги» указывается наименование приобретенной ценной бумаги.
7. В графе 6 «Всего» указывается количество приобретенных ценных бумаг.
8. В графе 9 «Номинальная стоимость/покупная стоимость ценной бумаги» по облигациям указывается денежное выражение номинальной/покупной стоимости облигации, определенное при ее выпуске, на которую начисляется выраженное в процентах вознаграждение по купонной облигации, а также сумма, подлежащая выплате держателю облигации при ее погашении. Сумма указывается в валюте выпуска. По акциям указывается покупная стоимость в валюте приобретения акции.
9. В графе 10 «Валюта ценной бумаги» коды валют указываются в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217-2012 «Коды для обозначения валют и фондов». По облигациям указывается валюта выпуска, по акциям - валюта приобретения.
10. В графе 11 «Стоимость приобретения» указывается стоимость приобретения ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи по стоимости приобретения.
11. В графе 16 «Стоимость приобретения» указывается стоимость приобретения ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток по стоимости приобретения.
12. В графе 20 «Стоимость приобретения» указывается стоимость приобретения ценных бумаг, удерживаемых до погашения по стоимости приобретения.
13. В графе 25 «Всего» указывается стоимость обремененных ценных бумаг, отраженная в бухгалтерском учете.
14. В графе 26 «в том числе ценные бумаги, обремененные договорами РЕПО» указывается стоимость ценных бумаг, обремененных договорами РЕПО, отраженная в бухгалтерском учете.
15. В графе 29 «Наименование международной фондовой биржи» указывается наименование международной фондовой биржи по акциям юридических лиц - нерезидентов Республики Казахстан.
16. В графах 30 «на дату приобретения» и 31 «на отчетную дату» указывается категория ценных бумаг - резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в данных графах указывается «нет листинга».
17. При заполнении граф 32 «Эмитента на дату приобретения», 33 «Эмитента на отчетную дату», 34 «Ценной бумаги на дату приобретения» и 35 «Ценной бумаги на отчетную дату» указывается рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств, в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 385 «Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8318. При наличии нескольких рейтингов от 2 (двух) и более рейтинговых агентств (Standard & Poor's или другое рейтинговое агентство) указывается рейтинг рейтингового агентства, присвоившего рейтинг последним.
При отсутствии рейтинга в графах 32 «Эмитента на дату приобретения», 33 «Эмитента на отчетную дату», 34 «Ценной бумаги на дату приобретения» и 35 «Ценной бумаги на отчетную дату» указывается «нет рейтинга».
18. В графе 36 «Примечание», если по ценным бумагам имеется ограничение на право собственности (ценная бумага является обеспечением по договору залога, является объектом сделки «РЕПО», указываются сумма обременения в тысячах тенге и основание для обременения, и (или) если эмитентом ценной бумаги является юридическое лицо, являющееся аффилиированным страховой (перестраховочной) организации, указывается слово «да».
19. Если участник банковского конгломерата, являющийся финансовой организацией, ранее представил в Национальный Банк Республики Казахстан Сведения, то в Форме подлежат заполнению строка «Наименование участника банковского конгломерата 1 или n» и графы 6, 7, 8, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25 и 26 по строке «Итого по участнику банковского конгломерата 1 или n».
