Toggle Dropdown
Утверждены
решением Совета директоров
АО «Казахстанский фонд
гарантирования депозитов»
(протокол № 32 от 30 октября 2006 г.)
Правила определения размера и порядка уплаты обязательных календарных, дополнительных и чрезвычайных взносов
Данная редакция действовала до внесения изменений от 12.07.2018 г.
Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» от 7 июля 2006 года (далее - Закон) и устанавливают порядок определения размера и уплаты обязательных календарных, дополнительных и чрезвычайных взносов банками-участниками системы обязательного гарантирования депозитов (далее - Правила).
1. Для применения настоящих Правил используются основные понятия, определенные Законом, а также следующие понятия:
организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов - АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов»;
договор присоединения - договор присоединения банка к системе обязательного гарантирования депозитов, условия которого определяются организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, и являются стандартными для всех банков, вступающих в систему;
количественные индикаторы - показатели, характеризующие финансовую деятельность банка-участника;
качественные индикаторы - показатели, характеризующие качество управления банка-участника;
промежуточный балл - балл банка-участника, определенный по итогам расчета/анализа любого показателя среди количественных и качественных индикаторов банка-участника, в порядке установленном настоящими Правилами;
общий балл - балл банка-участника, сложившийся по итогам суммирования промежуточных баллов по всем показателям количественных и качественных индикаторов банка-участника за определенный квартал;
общий накопительный балл - итоговый балл банка-участника за отчетный квартал, определяющий размер ставки его обязательного календарного взноса, рассчитываемый с учетом общих баллов, набранных банком-участником за последние семь кварталов, включая отчетный квартал.
отчетный квартал - квартал, по итогам которого банк-участник уплачивает организации, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, обязательный календарный взнос.
уполномоченный государственный орган - Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан и/или Национальный Банк Республики Казахстан.
максимальные ставки вознаграждения - максимальные ставки вознаграждения по вновь привлеченным депозитам физических лиц (в тенге и в иностранной валюте), устанавливаемые Советом директоров организации, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, и рекомендуемые банкам-участникам для их соблюдения.
ставка вознаграждения по привлечённому депозиту физических лиц - номинальная ставка вознаграждения, установленная в процентах годовых и отраженная в договоре банковского счета/вклада, применяемая при начислении вознаграждения в соответствии с условиями договора банковского счета/вклада на остаток денег на счете/на сумму вклада, включая:
1) бонусное вознаграждение, предусмотренное к выплате депозитору либо по его поручению третьим лицам, при соблюдении им/ими необходимых условий открытия депозита;
2) денежно-вещевой приз (за исключением сопутствующих и/или дополнительных банковских услуг[1]), предусмотренный к получению депозитором либо по его поручению третьими лицами в рамках акций, проводимых при открытии депозита, соответствующего условиям акций, если розничная стоимость приза составляет размер, подлежащий налогообложению в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан.
Расчет номинальной ставки при предусматриваемыми к выплате бонусного вознаграждения и/или к выдаче денежно-вещевого приза, не основывается на требованиях учетной политики банка-участника.
депозит - деньги, передаваемые депозитором банку, на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам;
мультивалютный депозит - депозит, принятый по договору банковского вклада в тенге или иностранной валюте с условием одновременного открытия по данному депозиту счетов в тенге и в иностранной валюте, и предусматривающего возможность перевода вклада по распоряжению депозитора в рамках данного договора, полностью или частично из одной валюты вклада в другую валюту вклада.
вновь привлеченный депозит - депозит, принятый банком-участником по договору банковского вклада (счета) в течение отчетного месяца, а также депозиты по пролонгированным в течение отчетного месяца договорам.
2. Целью настоящих Правил является введение справедливой системы уплаты банками-участниками обязательных календарных, дополнительных и чрезвычайных взносов, дифференцированных в зависимости от финансовой устойчивости банка-участника и степени риска возникновения возможной выплаты гарантийного возмещения депозиторам банка-участника.
Глава 2. Порядок уплаты и определения размера ставки
обязательного календарного взноса банка-участника
3. Банки-участники уплачивают обязательные календарные взносы по ставке, ежеквартально определяемой для них организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, согласно настоящим Правилам.
4. Размер обязательного календарного взноса банка-участника не должен превышать 0,5 (ноль целых пять десятых) процента от суммы гарантируемых депозитов банка-участника по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом.
5. Банки-участники ежемесячно в срок до пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем, представляют организации, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, сведения по привлеченным депозитам по форме согласно Приложению 1 к Договору присоединения по электронным каналам связи и на бумажном носителе.
Сведения по привлеченным депозитам по состоянию на 1 января (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) предоставляются не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным годом.
6. Организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов, ежеквартально производит расчет значений количественных и качественных индикаторов банков-участников на основании сведений, получаемых от банков-участников и уполномоченных государственных органов.
Перечень сведений, используемых для расчета количественных и качественных индикаторов, приведен в приложении 1 к настоящим Правилам.
7. К количественным индикаторам относятся показатели, характеризующие:
1) адекватность капитала (С-1, С-2, С-3, С-4);
2) качество активов (А-1, А-2, А-3);
3) концентрацию активов (А1-1, А1-2);
4) доходность (Е-1, Е-2, Е-3, Е-4);
5) ликвидность (L-1, L-2).
8. К качественным индикаторам относятся показатели, характеризующие:
1) соблюдение банком-участником пруденциальных и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, включая минимальные резервные требования, установленных уполномоченным государственным органом - Q-1;
2) наличие санкций и ограниченных мер воздействия, примененных уполномоченным государственным органом к банку-участнику, его должностным лицам, крупным участникам и банковским холдингам - Q-2;
3) уровень присвоенного банку-участнику долгосрочного кредитного рейтинга в иностранной валюте (Standard&Poor’s/ Fitch) или долгосрочного рейтинга по депозитам в иностранной валюте (Moody’s) или их отсутствие - Q-3.
4) соблюдение банком-участником установленных организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, ставок вознаграждения по привлеченным депозитам физических лиц, - Q-4.
5) Оценка качества менеджмента банка-участника - Q-5.
6) Оценка эффективности деятельности банка-участника - Q-6.
9. Значения количественных индикаторов рассчитываются по формулам, приведенным в приложении 2 к настоящим Правилам.
10. После расчета значения любого количественного индикатора банка-участника, за исключением количественных индикаторов по группам «адекватность капитала» и «концентрация активов», полученное значение соотносится с установленным для него пороговым значением, приведенным в приложении 3 к настоящим Правилам.
В зависимости от порогового значения, к которому было отнесено рассчитанное значение количественного индикатора, банку-участнику присваивается по данному индикатору промежуточный балл, соответствующий указанному пороговому значению.
11. По количественным индикаторам, входящим в группы «адекватность капитала» и «концентрация активов», предварительно рассчитываются суб-промежуточные баллы в соответствии с пороговыми значениями приведенными по ним в приложении 4 к настоящим Правилам.
Для определения промежуточных баллов по указанным количественным индикаторам, рассчитанные суб-промежуточные баллы в рамках каждого индикатора суммируются и соотносятся с пороговыми значениями, приведенными по ним в приложении 5 к настоящим Правилам.
12. исключен в соответствии с решением Совета Директоров Фонда от 23.07.2010 г. (протокол № 5).
Судебная практика
