Об утверждении Правил представления информации филиалами (представительствами) иностранных нефинансовых организаций, осуществляющими деятельность в Республике Казахстан Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 41. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 12 апреля 2019 года № 18509

В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», 19 марта 2010 года «О государственной статистике», 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила представления информации филиалами (представительствами) иностранных нефинансовых организаций, осуществляющими деятельность в Республике Казахстан.

2. Признать утратившим силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2015 года № 263 «Об утверждении Правил осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 13691, опубликовано 25 мая 2016 года в информационно-правовой системе «Әділет»).

3. Департаменту платежного баланса и валютного регулирования (Куандыков А.А.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего постановления его направление на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации» для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 2) и 3) настоящего пункта и пунктом 4 настоящего постановления.

4. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Смолякова О.А.

6. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию и вводится в действие с 1 июля 2019 года.

Председатель Национального Банка Е. Досаев

«СОГЛАСОВАНО»
Министерство финансов
Республики Казахстан

«СОГЛАСОВАНО»
Министерство иностранных дел
Республики Казахстан

«СОГЛАСОВАНО»
Комитет по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан

«СОГЛАСОВАНО»
Министерство энергетики
Республики Казахстан

1. Настоящие Правила представления информации филиалами (представительствами) иностранных нефинансовых организаций, осуществляющими деятельность в Республике Казахстан, (далее – Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», 19 марта 2010 года «О государственной статистике», 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) и определяют порядок представления филиалами (представительствами) иностранных нефинансовых организаций, осуществляющими деятельность в Республике Казахстан более одного года, (далее – филиалы (представительства) информации, включая формы и сроки представления отчетов, а также виды деятельности, при осуществлении которой филиалами (представительствами) требуется представление отчетов.

2. В Правилах используются понятия и термины, применяемые в значениях, указанных в Законе.

3. Территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан (далее – территориальный филиал Национального Банка) направляет филиалу (представительству) письменный запрос в произвольной форме. Филиал (представительство) не позднее десяти рабочих дней со дня получения такого запроса представляет в территориальный филиал Национального Банка по месту своего нахождения отчет о филиале (представительстве) иностранной нефинансовой организации по форме согласно приложению 1 к Правилам.

4. Территориальный филиал Национального Банка на основе полученной информации формирует список филиалов (представительств), представляющих информацию об операциях с резидентами и нерезидентами в форме отчетов в соответствии с Правилами (далее – список филиалов (представительств).

В список филиалов (представительств) включаются филиалы (представительства), осуществляющие следующие виды деятельности:

1) добыча сырой нефти, природного и попутного газа;

2) строительные услуги;

3) услуги, связанные с добычей полезных ископаемых;

4) архитектурные, инженерные и иные технические услуги;

5) научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы.

5. Территориальный филиал Национального Банка не позднее тридцати календарных дней со дня получения отчета о филиале (представительстве) иностранной нефинансовой организации по форме согласно приложению 1 к Правилам информирует филиал (представительство) о включении его в список филиалов (представительств) и необходимости представления отчетов в соответствии с пунктом 7 Правил.

Список филиалов (представительств) размещается на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан и актуализируется по мере изменения.

6. Филиал (представительство), включенный в список филиалов (представительств), об изменениях реквизитов и показателей, представленных ранее в части А «Общая информация» отчета о филиале (представительстве) иностранной нефинансовой организации по форме согласно приложению 1 к Правилам, направляет в территориальный филиал Национального Банка по месту своего нахождения письменное уведомление в произвольной форме.

7. Филиал (представительство), включенный в список филиалов (представительств), представляет в территориальный филиал Национального Банка по месту своего нахождения следующие отчеты:

1) отчет о проектах, осуществляемых в Республике Казахстан, по форме согласно приложению 2 к Правилам – ежегодно до пятого апреля (включительно) текущего года;

2) отчет о реализации проектов в Республике Казахстан по форме согласно приложению 3 к Правилам – ежеквартально до двадцатого числа (включительно) первого месяца, следующего за отчетным кварталом;

3) отчет о движении денег на банковских счетах в иностранных банках по форме согласно приложению 4 к Правилам – ежеквартально до двадцатого числа (включительно) первого месяца, следующего за отчетным кварталом;

4) отчет о возмещении затрат и распределении прибыли по соглашению о разделе продукции по форме согласно приложению 5 к Правилам – ежеквартально до двадцать пятого числа (включительно) первого месяца, следующего за отчетным кварталом.

Подпункт 4 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 28.02.2022 г. № 12 (см. редакцию от 30.03.2019 г.)(изменение вводится в действие с 27.03.2022 г.)

8. Филиал (представительство) представляет в территориальный филиал Национального Банка отчеты, требуемые в соответствии с Правилами, на бумажном носителе либо электронным способом посредством использования информационных систем с соблюдением процедур подтверждения электронной цифровой подписью.

Отчет, представленный иным способом, требует последующего подтверждения на бумажном носителе либо электронным способом посредством использования информационных систем с соблюдением процедур подтверждения электронной цифровой подписью.

При представлении одного отчета разными способами датой представления отчета считается ранняя из дат.

Если срок представления отчета, установленный Правилами, истекает в нерабочий день, то датой окончания срока представления отчета считается следующий за ним рабочий день. Датой представления отчета на бумажном носителе считается день получения отчета адресатом при представлении нарочным или день отправления на почтовом штемпеле.

9. Филиал (представительство), включенный в список филиалов (представительств), по запросу территориального филиала Национального Банка представляет документы, необходимые для проверки достоверности представленных отчетов (копии положения о филиале (представительстве), договоров, счетов-фактур, актов приема-передачи, платежных поручений, а также финансовой отчетности).

9-1. Филиал (представительство), включенный в список филиалов (представительств), по запросу Национального Банка представляет прогнозную информацию о реализации проекта, финансировании и возврате финансирования, иных финансово-производственных показателях по форме и в срок, указанные в запросе.

Настоящие Правила дополнены пунктом 9-1 Постановления Правления Национального Банка РК от 28.02.2022 г. № 12 (изменение вводится в действие с 27.03.2022 г.)

10. В случае наличия у филиала (представительства) копии решения территориального подразделения органа государственных доходов о приостановлении налоговой отчетности налогоплательщиком, представление отчетов, указанных в пункте 7 Правил, не требуется со дня представления филиалом (представительством) в территориальный филиал Национального Банка по месту своего нахождения копии такого решения и до истечения срока приостановления представления налоговой отчетности.

11. Филиал (представительство) исключается из списка филиалов (представительств) при прекращении осуществления видов деятельности, указанных в части второй пункта 4 Правил, снятии с учетной регистрации в органах юстиции, окончании реализации проекта и/или снижении динамики показателей, получаемых из отчетов о реализации проектов в Республике Казахстан по форме согласно приложению 3 к Правилам, в течение четырех кварталов подряд.

Пункт 11 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 28.02.2022 г. № 12 (см. редакцию от 30.03.2019 г.)(изменение вводится в действие с 27.03.2022 г.)

Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту нахождения филиала (представительства) иностранной нефинансовой организации, осуществляющего деятельность в Республике Казахстан более одного года

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz