Об утверждении Требований к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для нотариусов Совместный приказ Министра финансов Республики Казахстан от 28 ноября 2014 года № 531 и Министра юстиции Республики Казахстан от 11 декабря 2014 года № 360. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 25 декабря 2014 года № 10000

В соответствии с пунктом 3-2 статьи 11 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», ПРИКАЗЫВАЕМ:

1. Утвердить прилагаемые Требования к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для нотариусов.

В пункт 1 внесено изменение на государственном языке, текст на русском языке не изменялся в соответствии с Совместным приказом Министра финансов РК от 28.12.2015 г. № 702 и Министра юстиции РК от 15.02.2016 г. № 73

2. Комитету по финансовому мониторингу Министерства финансов Республики Казахстан (Таджияков Б.Ш.) в установленном законодательством порядке обеспечить: 

1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан; 

2) в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего приказа его направление на официальное опубликование в периодических печатных изданиях и информационно-правовой системе «Әділет»; 

3) размещение настоящего приказа на Интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан. 

3. Настоящий приказ вводится в действие с 15 декабря 2014 года и подлежит официальному опубликованию.  

Министр юстиции Республики Казахстан Б. Имашев

Министр финансов Республики Казахстан Б. Султанов

1. Настоящие Требования к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма для нотариусов

(далее – Требования) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о ПОД/ФТ) и Международными стандартами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег 

 (ФАТФ). 

2. В настоящих Требованиях к субъектам финансового мониторинга относятся нотариусы, осуществляющие нотариальные действия с деньгами и (или) иным имуществом (далее - Субъекты). 

3. Если Требованиями не предусмотрено иное, то понятия, применяемые в Требованиях, используются в значениях, указанных в Законе о ПОД/ФТ и Законе Республики Казахстан от 14 июля 1997 года «О нотариате». 

4. Для целей Требований используются следующие основные понятия:

Пункт 4 изложен в новой редакции Совместного приказа Министра финансов РК от 28.12.2015 г. № 702 и Министра юстиции РК от 15.02.2016 г. № 73 (см. редакцию от 28.11.2014 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня первого официального опубликования)
Опубликовано в ИПС нормативных правовых актов РК «Әділет» 30.03.2016 г.

1) замораживание операций с деньгами и (или) иным имуществом – меры, принимаемые Субъектами путем отказа в проведении операций с деньгами и (или) иным имуществом, совершаемых организацией или физическим лицом, включенным в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, либо в их пользу, а равно клиентом, бенефициарным собственником которого является такое физическое лицо, либо в его пользу;

2) бенефициарный собственник – физическое лицо, которому прямо или косвенно принадлежат более двадцати пяти процентов долей участия в уставном капитале либо размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных обществом) акций клиента – юридического лица, а равно физическое лицо, осуществляющее контроль над клиентом иным образом, либо в интересах которого клиентом совершаются операции с деньгами и (или) иным имуществом, либо физическое лицо, от имени которого проводится операция (сделка);

3) форма сведений и информации об операции, подлежащей финансовому мониторингу – форма, определяемая Правилами представления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, утвержденными постановлением Правительства Республики Казахстан от 23 ноября 2012 года № 1484 (далее – Форма ФМ-1);

4) риски легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма – возможность преднамеренного или непреднамеренного вовлечения Субъектов в процессы легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма или иную преступную деятельность;

5) управление рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма – совокупность принимаемых Субъектами мер по мониторингу, выявлению рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также их минимизации (в отношении услуг, клиентов);

6) клиент – физическое или юридическое лицо, получающее услуги по совершению нотариального действия с деньгами и (или) иным имуществом;

7) уполномоченный орган – государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Законом.

5. Внутренний контроль осуществляется в целях: 

1) обеспечения выполнения Субъектами требований законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – ПОД/ФТ);

2) поддержания эффективности системы внутреннего контроля на уровне, достаточном для управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма 

(далее – ОД/ФТ);

3) минимизации рисков ОД/ФТ.

6. Субъекты являются ответственными лицами по организации и соблюдению правил внутреннего контроля (далее – ПВК).

Пункт 6 изложен в новой редакции Совместного приказа Министра финансов РК от 28.12.2015 г. № 702 и Министра юстиции РК от 15.02.2016 г. № 73 (см. редакцию от 28.11.2014 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня первого официального опубликования)
Опубликовано в ИПС нормативных правовых актов РК «Әділет» 30.03.2016 г.

7.  Субъекты несут административную ответственность за неисполнение обязанностей по разработке, принятию и (или) исполнению ПВК и программ его осуществления в соответствии с Кодексом Республики Казахстан от 5 июля 2014 года «Об административных правонарушениях».

Пункт 7 изложен в новой редакции Совместного приказа Министра финансов РК от 28.12.2015 г. № 702 и Министра юстиции РК от 15.02.2016 г. № 73 (см. редакцию от 28.11.2014 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня первого официального опубликования)
Опубликовано в ИПС нормативных правовых актов РК «Әділет» 30.03.2016 г.

8. ПВК являются документом, который регламентирует организационные основы работы, направленной на ПОД/ФТ и устанавливает порядок действий Субъектов в целях ПОД/ФТ. 

9. В соответствии с пунктом 3 статьи 11 Закона, ПВК включают в себя: 

программу организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;

программу управления риском ОД/ФТ, учитывающую риски клиентов и риски использования услуг в преступных целях, включая риск использования технологических достижений;

программу идентификации клиентов;

программу мониторинга и изучения операций клиентов, включая изучение сложных, необычно крупных и других необычных операций клиентов;

программу подготовки и обучения сотрудников субъектов финансового мониторинга по вопросам ПОД/ФТ;

иные программы, которые могут разрабатываться субъектами финансового мониторинга в соответствии с ПВК.

10. В случае внесения изменений и (или) дополнений в законодательство о ПОД/ФТ, Субъекты в течение 30 календарных дней, вносят в ПВК соответствующие изменения и (или) дополнения.  

11. Программа организации внутреннего контроля содержит:

1) порядок организации внутреннего контроля, включая описание функций Субъектов при осуществлении внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ; 

2)  порядок отказа клиентам в установлении деловых отношений, отказа в проведении операции с деньгами и (или) иным имуществом, в случае невозможности принятия мер, предусмотренных подпунктами 1), 2), 2-1), 4) и 6) пункта 3 статьи 5 Закона о ПОД/ФТ, принятия мер по замораживанию операций с деньгами и (или) иным имуществом и прекращению деловых отношений с клиентом, в случае невозможности принятия мер, предусмотренных подпунктом 6) пункта 3 статьи 5 Закона о ПОД/ФТ;

Подпункт 2 изложен в новой редакции Совместного приказа Министра финансов РК от 28.12.2015 г. № 702 и Министра юстиции РК от 15.02.2016 г. № 73 (см. редакцию от 28.11.2014 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня первого официального опубликования)
Опубликовано в ИПС нормативных правовых актов РК «Әділет» 30.03.2016 г.

1), 2), 2-1) и 4) пункта 3 статьи 5 Закона о ПОД/ФТ и прекращения деловых отношений с клиентом, в случае невозможности принятия мер, предусмотренных подпунктом 6) пункта 3 статьи 5 Закона о ПОД/ФТ;

3) порядок признания Субъектами сложной, необычно крупной и другой необычной операции, подлежащей изучению, в качестве подозрительной операции;

4) порядок представления сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, фактов отказа клиенту в установлении деловых отношений, прекращения деловых отношений с клиентом, отказа в проведении операции с деньгами и (или) иным имуществом в уполномоченный орган, включая указания и регламенты работы в автоматизированных информационных системах и программном обеспечении, используемых для передачи сведений, информации и документов в уполномоченный орган;