Об утверждении форм, сроков и периодичности предоставления ликвидационными комиссиями добровольно и принудительно ликвидируемых банков, добровольно и принудительно прекращающих деятельность филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан отчетов и дополнительной информации Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 14 декабря 2020 года № 116. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 22 декабря 2020 года № 21834

В соответствии с подпунктом 2) пункта 1 статьи 74-4 и пунктом 7 статьи 74-5 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Преамбула изложена в новой редакции Постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 20.09.2021 г. № 93 (см. редакцию от 24.02.2021 г.) (изменение вводится от 10.10.2021 г.)

1. Утвердить следующие формы, сроки и периодичность предоставления ликвидационными комиссиями добровольно и принудительно ликвидируемых банков (далее – ликвидируемый банк), добровольно и принудительно прекращающих деятельность филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан (далее – прекращающий деятельность филиал банка-нерезидента Республики Казахстан) отчетов и дополнительной информации:

Пункт 1 изложен в новой редакции Постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 24.02.2021 г. № 40 (см. редакцию от 14.12.2020 г.)(изменение вводится в действие с 30.03.2021 г.)
Пункт 1 изложен в новой редакции Постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 26.02.2025 г. № 7 (см. редакцию от 23.11.2022 г.)(изменение вводится в действие с 17.03.2025 г.)

1) форма баланса ликвидируемого банка согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

2) форма отчета о состоянии активов ликвидируемого банка согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

3) форма отчета о состоянии обязательств ликвидируемого банка согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

4) форма отчета об активах и обязательствах прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

5) форма отчета об остатках и движении денег ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан по кассе и текущим счетам согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

6) форма отчета о состоянии дебиторской задолженности ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

7) форма отчета о состоянии залогового имущества ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

8) форма отчета о состоянии собственного имущества ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

9) форма отчета об имуществе, сдаваемом ликвидационной комиссией в аренду, согласно приложению 9 к настоящему постановлению;

10) форма отчета о расходах, произведенных ликвидационной комиссией ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

11) форма отчета о численности работников и лиц, оказывающих ликвидационной комиссии услуги по договорам возмездного оказания услуг, согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

12) форма журнала учета требований кредиторов ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, заявленных после истечения установленного срока для предъявления претензий (заявлений), не включенных в реестр требований кредиторов, согласно приложению 12 к настоящему постановлению;

13) форма отчета о взыскании дебиторской задолженности и состоянии залогового имущества ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан согласно приложению 13 к настоящему постановлению;

14) форма отчета о возбужденных уголовных делах в отношении руководящих работников, должников, председателя, членов или работников ликвидационной комиссии ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, согласно приложению 14 к настоящему постановлению;

15) форма промежуточного ликвидационного баланса ликвидируемого банка согласно приложению 15 к настоящему постановлению;

16) форма списка кредиторов ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, на начало ликвидационного процесса согласно приложению 16 к настоящему постановлению;

17) форма журнала учета претензий (заявлений), предъявленных кредиторами ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, согласно приложению 17 к настоящему постановлению;

18) форма журнала учета невостребованной кредиторской задолженности ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан согласно приложению 18 к настоящему постановлению;

19) форма журнала учета собственного имущества ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан согласно приложению 19 к настоящему постановлению;

20) форма журнала учета дебиторской задолженности ликвидируемого банка, прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан согласно приложению 20 к настоящему постановлению;

21) форма реестра требований кредиторов согласно приложению 21 к настоящему постановлению;

22) форма изменений и (или) дополнений в реестр требований кредиторов согласно приложению 22 к настоящему постановлению;

23) форма ликвидационного баланса ликвидируемого банка согласно приложению 23 к настоящему постановлению.

2. Пункт исключен (см. сноску)

Пункт 2 исключен  в соответствии с Постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 24.02.2021 г. № 40 (см. редакцию от 14.12.2020 г.)(изменение вводится в действие с 30.03.2021 г.)

3. Ежемесячный и полугодовой отчеты представляются в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – уполномоченный орган) не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным.

Пункт 3 изложен в новой редакции Постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 26.02.2025 г. № 7 (см. редакцию от 23.11.2022 г.)(изменение вводится в действие с 17.03.2025 г.)

Годовой отчет представляется в уполномоченный орган не позднее 30 (тридцатого) января года, следующего за отчетным.

Если последний день срока представления отчетов приходится на нерабочий день, то срок переносится на следующий рабочий день.

Формы отчетов и дополнительная информация представляются в уполномоченный орган на бумажном носителе и в электронном виде.

4. Ежемесячный отчет включает в себя:

Пункт 4 изложен в новой редакции Постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 26.02.2025 г. № 7 (см. редакцию от 23.11.2022 г.)(изменение вводится в действие с 17.03.2025 г.)

1) для ликвидируемого банка: отчеты, предусмотренные подпунктами 1), 2), 3), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11) и 12) пункта 1 настоящего постановления;

2) для прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан: отчеты, предусмотренные подпунктами 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11) и 12) пункта 1 настоящего постановления;

3) пояснительную записку о состоянии ликвидационного процесса в ликвидируемом банке, прекращающем деятельность филиале банка-нерезидента Республики Казахстан за отчетный период (далее - пояснительная записка), содержащую информацию, указанную в пункте 7 настоящего постановления.

Отчетной датой ежемесячного отчета является первое число месяца, следующего за отчетным. Отчетным периодом считается 1 (один) календарный месяц.

5. Отчет за первое полугодие включает в себя:

Пункт 5 изложен в новой редакции Постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 26.02.2025 г. № 7 (см. редакцию от 23.11.2022 г.)(изменение вводится в действие с 17.03.2025 г.)

1) для ликвидируемого банка: отчеты, предусмотренные подпунктами 1), 2), 3), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 12), 13) и 14) пункта 1 настоящего постановления;

2) для прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан: отчеты, предусмотренные подпунктами 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 12), 13) и 14) пункта 1 настоящего постановления;

3) пояснительную записку, содержащую информацию, указанную в пункте 7 настоящего постановления.

Отчетной датой отчета за первое полугодие является 1 (первое) июля. Отчетным периодом для полугодового отчета является первое полугодие, начиная с 1 (первого) января по 30 (тридцатое) июня.

Отчет о проделанной работе за второе полугодие не представляется.

6. Годовой отчет включает в себя:

Пункт 6 изложен в новой редакции Постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 26.02.2025 г. № 7 (см. редакцию от 23.11.2022 г.)(изменение вводится в действие с 17.03.2025 г.)

1) для ликвидируемого банка: отчеты, предусмотренные подпунктами 1), 2), 3), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 12), 13) и 14) пункта 1 настоящего постановления;

2) для прекращающего деятельность филиала банка-нерезидента Республики Казахстан: отчеты, предусмотренные подпунктами 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 12), 13) и 14) пункта 1 настоящего постановления;

3) пояснительную записку, содержащую информацию, указанную в пункте 7 настоящего постановления.

Отчетной датой годового отчета является 1 (первое) января года, следующего за отчетным. Отчетным периодом для годового отчета является календарный год, начиная с 1 (первого) января по 31 (тридцать первое) декабря.

7. Пояснительная записка за отчетный период (ежемесячный, полугодовой, годовой) содержит информацию о (об):

1) дате и органе, принявшем решение о ликвидации ликвидируемого банка, назначении ликвидационной комиссии, изменении состава ликвидационной комиссии;