Об утверждении Правил представления банками второго уровня, Акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, отчетности по займам и условным обязательствам Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 апреля 2012 года № 174.

В соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила представления банками второго уровня, Акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, отчетности по займам и условным обязательствам.

2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан согласно приложению к настоящему постановлению.

3. Настоящее постановление вводится в действие с 1 июля 2012 года и подлежит официальному опубликованию.

Председатель 

Национального Банка                         Г. Марченко

Настоящие Правила представления банками второго уровня, Акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, отчетности по займам и условным обязательствам (далее – Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают перечень, сроки и порядок представления отчетности по займам и условным обязательствам (далее - отчетность) банками второго уровня (далее - банки), Акционерным обществом «Банк Развития Казахстана», организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.

1. В целях Правил используются следующие понятия:

1) акционер – лицо, являющееся собственником акций в размере десяти и более процентов простых акций заемщика (созаемщика);

2) организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций – ипотечные организации и дочерние организации национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, имеющие  лицензию  уполномоченного органа, осуществляющего государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций, на осуществление банковских заемных операций;

3) руководитель – физическое лицо, которое в соответствии с законодательными  актами Республики Казахстан и (или) учредительными документами осуществляет руководство юридическим лицом или является индивидуальным предпринимателем;

4) бенефициар – лицо, которое в соответствии с договором гарантии либо поручения является получателем выгоды (в его пользу заключается договор);

5) залогодатель – лицо, чье имущество или доля в нем являются предметом залога, в соответствии с договором залога;

6) гарант – лицо, которое обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично солидарно с должником;

7) АИП «Кредитный регистр» - автоматизированная информационная подсистема «Кредитный регистр»;

8) кредитный регистр – электронная база данных, которая формируется в целях мониторинга рисков, связанных с кредитной деятельностью вышеуказанных организаций, а также в целях формирования денежно-кредитной статистики и статистики внешнего сектора, содержащая информацию, представляемую банком, Акционерным обществом «Банк Развития Казахстана», организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в уполномоченный орган в соответствии с требованиями Правил;

9) заемщик – лицо, подписывающее договор займа (кредита), получившее заем (кредит) и принимающее на себя обязательства по возврату полученных денег и полную оплату полученного займа (кредита), в том числе вознаграждения и других платежей по кредиту;

10) принципал – лицо, которое в соответствии с договором гарантии либо поручения является основным должником в обязательстве;

11) созаемщик – лицо, подписывающее договор займа (кредита) вместе с заемщиком и выступающее по договору займа (кредита) в качестве солидарного ответственного за выполнение обязательств по возврату полученных денег и полную оплату полученного займа (кредита), в том числе вознаграждения и других платежей по договору займа (кредита);

12) уполномоченный орган - Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан;

13) долевой участник – лицо, владеющее десятью и более процентами долей участия в уставном капитале юридического лица;

14) условное обязательство – обязательство, признание которого возможно только при наступлении (ненаступлении) одного или более неопределенных будущих событий, принятое банком, Акционерным обществом «Банк Развития Казахстана», организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, за клиента в пользу третьих лиц и несущее кредитные риски клиента, вытекающие из условий договора.

Субъектами кредитной истории признаются лица, указанные в подпунктах 1), 3), 4), 5), 6), 9), 10), 11) и 13) настоящего пункта.

2. Отчетность представляется в уполномоченный орган в электронном формате в срок не позднее 18-00 часов времени города Астаны двадцатого числа месяца, следующего за отчетным периодом, со следующей периодичностью:

банками, ипотечными организациями, Акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» – ежемесячно;

дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, имеющих лицензию уполномоченного органа, осуществляющего государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций, на осуществление банковских заемных операций – ежеквартально.

С 1 января 2013 года отчетность представляется в уполномоченный орган в электронном формате в срок не позднее 18-00 часов времени города Астаны на пятый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом, со следующей периодичностью:

банками, ипотечными организациями, Акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» – ежемесячно;

дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, имеющими лицензию уполномоченного органа, осуществляющего государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций, на осуществление банковских заемных операций – ежеквартально.

3. Уведомление по займам и условным обязательствам представляется в уполномоченный орган по форме в соответствии с приложением 1 к Правилам.

4. Отчетность по займам и условным обязательствам представляется в уполномоченный орган в электронном виде либо заполняется по форме в соответствии с приложением 2 к Правилам.

5. Отчетность представляется по всем выданным и непогашенным займам (в том числе списанным с баланса), условным обязательствам. Информация представляется до даты прекращения обязательств заемщика и (или) созаемщика.

6. Единица измерения, используемая при составлении отчетов, устанавливается в целых числах и указывается в тенге, если не установлено иное. Сумма менее 0,5 округляется до нуля, а сумма, равная 0,5 и больше, округляется до единицы. Коэффициенты представляются с двумя знаками после запятой.

7. В случае отсутствия информации банк, Акционерное общество «Банк Развития Казахстана», организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, направляет в уполномоченный орган соответствующее письмо на бумажном носителе по форме в соответствии с приложением 3 к Правилам.

8. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность банк, Акционерное общество «Банк Развития Казахстана», организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляют в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.

При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в представленной отчетности уполномоченный орган уведомляет об этом банк, Акционерное общество «Банк Развития Казахстана», организацию, осуществляющую отдельные виды банковских операций.

Банк, Акционерное общество «Банк Развития Казахстана», организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, не позднее двух рабочих дней со дня получения уведомления представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.

      Председателю ______________________________________________

                 (наименование уполномоченного органа)

 _________________________________________________________________

         (фамилия, имя, при наличии - отчество)

      Настоящим, ________________________________________________

          (наименование банка, Акционерное общество «Банк Развития 

               Казахстана», организации, осуществляющая отдельные виды