В целях приведения нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан в соответствие с действующим законодательством Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:
Отправить по почте
Об утверждении Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266.
Заголовок изм. в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.01.2006 г. № 2 (см. редакцию от 21.04.2003) (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати).
Данная редакция действовала до внесения изменений от 30.09.2011 г.
В целях приведения нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан в соответствие с действующим законодательством Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:
1. Утвердить прилагаемые Правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан в новой редакции и ввести ее в действие по истечении 10 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
Пункт 1 изм. в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.01.2006 г. № 2 (см. редакцию от 21.04.2003) (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати).
2. Со дня введения в действие настоящего постановления признать утратившими силу:
1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 марта 1997 года N 61 "Об Инструкции "О порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках второго уровня";
2) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 декабря 1998 года N 287 "Об утверждении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках второго уровня".
Пункт 2 изм. в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.01.2006 г. № 2 (см. редакцию от 21.04.2003) (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати).
3. Юридическому департаменту (Шарипов С.Б.):
1) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата, территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и банков второго уровня.
Пункт 3 изм. в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.01.2006 г. № 2 (см. редакцию от 21.04.2003) (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати).
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан
Налибаева А.З.
Председатель
Национального Банка
Утверждены
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 2 июня 2000 года N 266
Правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан
Заголовок изм. в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.01.2006 г. № 2 (см. редакцию от 21.04.2003) (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати).
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Гражданским кодексом Республики Казахстан, Кодексом Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)", Законами Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан ", "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан ", "О платежах и переводах денег " и иными принятыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Республики Казахстан и определяют порядок открытия, отказа в открытии, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан и организациях, осуществляющих открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, на основании лицензии уполномоченного государственного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, а также в случае, когда законом Республики Казахстан, регулирующим деятельность такой организации, предусмотрена возможность осуществления указанных операций без лицензии (далее - банки).
Пункт 1 изл. в редакции на основании постановления Правления НБ РК от 09.07.2009 г. № 60 (см. редакцию от 23.06.2008).
2. В настоящих Правилах используются понятия, предусмотренные Гражданским кодексом Республики Казахстан, Кодексом Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс), Законами Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", "О платежах и переводах денег".
Пункт 2 изм. в соответствии с постановлениями Правления НБ РК от 21.03.2003 г. № 90 (см. редакцию от 08.10.2001); от 24.01.2006 г. № 2 (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати); от 09.07.2009 г. № 60.
3. Исключен (см. сноску)
Исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 24.01.2006 г. № 2 (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати).
4. Банковские счета могут открываться и вестись как в тенге, так и в иностранной валюте и подразделяются на текущие, сберегательные счета и корреспондентские счета.
Текущие и сберегательные счета - банковские счета физических и юридических лиц, обособленных подразделений юридических лиц (филиалов и представительств).
Корреспондентские счета - банковские счета банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
Пункт 4 изм. в соответствии с постановлениями Правления Национального Банка РК от 24.01.2006 г. № 2 (см. редакцию от 21.04.2003) (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати); от 24.08.2009 г. № 85.
5. Порядок открытия банковских счетов в Национальном Банке Республики Казахстан определяется специальными нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан.
6. Особенности открытия, ведения и закрытия корреспондентских счетов устанавливаются отдельными нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан.
6-1. Отказ в открытии банковских счетов налогоплательщику - юридическому лицу, включая нерезидента, его структурным подразделениям, индивидуальному предпринимателю, частному нотариусу и адвокату, физическому лицу-нерезиденту и лицу без гражданства, кроме банковских счетов, предназначенных для хранения пенсионных активов накопительных пенсионных фондов, активов, являющихся обеспечением выпуска облигаций специальной финансовой компании, и активов инвестиционного фонда, сберегательных счетов нерезидентов и (или) корреспондентских счетов иностранных банков-корреспондентов осуществляется по основаниям предусмотренным налоговым законодательством, а также в случае не предоставления документов, предусмотренных настоящими Правилами.
Глава 1 дополн. в соответствии с пунктом 6-1 в соответствии с постановлением Правления НБ РК от 09.07.2009 г. № 60.
7. Исключен (см. сноску)
Исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 24.01.2006 г. № 2 (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати).
Глава 1-1. Единая структура номера банковского счета
Правила дополн. в соответствии с главой 1-1 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.10.2007 г. № 123 (подлежит введению в действие с 07.06.2010 г.).
7-1. При открытии клиенту банковского счета для учета денег клиента банк присваивает ему индивидуальный идентификационный код, являющийся номером банковского счета клиента банка. Единая структура номера банковского счета указана в приложении 3 к настоящим Правилам.
7-2. Единая структура номера банковского счета включает в себя контрольный разряд. Алгоритм расчета и проверки контрольного разряда указан в приложении 4 к настоящим Правилам.
Глава 2. Порядок открытия текущих счетов по договору банковского счета
Заголовок изм. в соответствии с постановлениями Правления Национального Банка РК от 24.01.2006 г. № 2 (см. редакцию от 21.04.2003) (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати); от 24.08.2009 г. № 85.
8. При открытии текущего счета по договору банковского счета банк обязуется принимать деньги, поступающие в пользу клиента, выполнять распоряжения клиента о переводе (выдаче) клиенту или третьим лицам соответствующих сумм денег и оказывать другие услуги, предусмотренные договором банковского счета.
Пункт 8 изм. в соответствии с постановлениями Правления Национального Банка РК от 24.01.2006 г. № 2 (см. редакцию от 21.04.2003) (подлежит введению в действие со дня официального опубликования в печати); от 24.08.2009 г. № 85.
9. Договор банковского счета должен содержать следующее:
1) предмет договора;
Подпункт 2) предусмотрено изложить изл. в редакции на основании постановления Правления Национального Банка РК от 01.07.2011 г. № 65 (см. редакцию от 25.03.2011) (подлежит введению в действие с 01.01.2012 г.).
2) регистрационный номер налогоплательщика-клиента, указанный в документе, выданном органом налоговой службы, за исключением случаев, когда представление такого документа при открытии банковского счета не требуется;
3) порядок распоряжения деньгами, находящимися в банке;
4) условия оказания банком услуг и порядок их оплаты.
В договоре банковского счета могут быть предусмотрены иные условия, согласованные сторонами.
Пункт 9 изм. в соответствии с постановлениями Правления Национального Банка РК от 20.07.2007 г. № 76 (см. редакцию от 18.01.2007) (подлежит введению в действие с 13.08.2010 г.); от 20.08.2010 г. № 76 (подлежит введению в действие со дня его официального опубликования).
10. В договоре банковского счета должны также содержаться дополнительные требования, установленные законодательством.
В пункт 11 вносится изменение постановлением Правления Национального Банка РК от 01.07.2011 г. № 65 (подлежит введению в действие с 01.01.2012 г.).
11. Для открытия банковского счета клиенту необходимо представить:
1) для юридических лиц-резидентов Республики Казахстан и их обособленных подразделений (филиалов и представительств):
документ с образцами подписей и оттиска печати;
копию документа, выданного органом налоговой службы, подтверждающего факт регистрации клиента в качестве налогоплательщика;
копию документа установленной формы, выданного уполномоченным органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации (перерегистрации);
для филиалов и представительств общественных и религиозных объединений - нотариально удостоверенные на русском и/или государственном языках документы, подтверждающие полномочия руководителя филиала или представительства общественного или религиозного объединения, избранного (назначенного) в порядке, предусмотренном уставом общественного или религиозного объединения и положением о его филиале или представительстве;
для филиалов и представительств иных форм юридических лиц - копия доверенности, выданная юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан руководителю филиала или представительства;