О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 июня 2010 года № 73.

В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан, регулирующих деятельность субъектов рынка ценных бумаг и накопительных пенсионных фондов, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства от 12 июня 2004 года № 155 "Об утверждении Правил представления отчетов кастодианом" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2941) следующие изменения:

в Правилах представления отчетов кастодианом, утвержденных указанным постановлением:

подпункт 2) пункта 1 изложить в следующей редакции:

"2) отчет о блокированных (неисполненных) поручениях организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, и управляющих инвестиционным портфелем по форме в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;";

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению.

2. Внести в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года № 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3329, опубликованное в 2005 году в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, № 20, ст. 186) следующие изменение и дополнения:

в Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:

в части первой пункта 1:

в подпункте 9) знак препинания "." заменить знаком препинания ";";

дополнить подпунктом 10) следующего содержания:

"10) отчет о соблюдении организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, пруденциального норматива "Лимиты инвестирования" в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении.";

в приложении 2:

таблицу 1. "Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов" дополнить столбцами 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26 и 27 следующего содержания:

"

 
Теку-
 щая
 купон-
 ная
 став-
 ка в
 порт-
 феле16 
 
Степень коэффициента взвешивания соответствующего вида
 риска17 
 
Прибыль
 /убыток
 за
 период18 
 
Прибыль
 /убыток
 с даты
 поста-
 новки
 на
 учет19 
 
 
Кредит-
 ный риск 
 
Специ-
 фичный
 про-
 центный
 риск 
 
Общий
 процент-
 ный риск 
 
Валют-
 ный
 риск 
 
Фондо-
 вый
 риск 
 
Операци-
 онный
 риск 
 
 
19 
 
20 
 
21 
 
22 
 
23 
 
24 
 
25 
 
26 
 
27 
 
 
х 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 

 
 
х 
 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 

 
 
х 
 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 

 
 
х 
 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 

 
 
х 
 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 

 
 
х 
 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 

 
 
х 
 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 
х 
 

 
 
х 
 
 

Примечание дополнить пунктами 16, 17, 18 и 19 следующего содержания:

"16. Указывается купонная ставка по долговым финансовым инструментам на дату представления отчета.

17. Указывается вид риска, предусмотренный Инструкцией о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для накопительных пенсионных фондов, утвержденной постановлением Правления Агентства от 5 августа 2009 года № 180 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5789) (далее - Инструкция № 180), Инструкцией о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, утвержденной постановлением Правления Агентства от 5 августа 2009 года № 181 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5793) (далее - Инструкция № 181), Правилами расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденными постановлением Правления Агентства от 26 сентября 2009 года № 215 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5810).

18. Указывается сумма прибыли/убытка от финансового инструмента за истекший отчетный период.

19. Указывается сумма прибыли/убытка от финансового инструмента с даты постановки на учет по последний день отчетного периода включительно.";

дополнить приложением 10 согласно приложению 2 к настоящему постановлению.

3. Внести в постановление Правления Агентства от 27 декабря 2004 года № 375 "Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3376) следующие дополнения и изменения:

наименование после слов "собственных активов" дополнить словами "накопительными пенсионными фондами и";

преамбулу изложить в следующей редакции:

"В соответствии с пунктом 1 статьи 49 и подпунктом 3) пункта 1 статьи 55 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", а также подпунктом 29) пункта 15 Положения об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1270, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций ПОСТАНОВЛЯЕТ:";

пункт 1 после слов "собственных активов" дополнить словами "накопительными пенсионными фондами и";

в Правилах представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:

наименование после слов "собственных активов" дополнить словами "накопительными пенсионными фондами и";

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Настоящие Правила устанавливают порядок, форму и сроки представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами (далее - Фонд) и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).";

в пункте 2:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"2. Организация представляет в уполномоченный орган:";

в подпункте 1) слова "настоящему постановлению" заменить словами "настоящим Правилам";

в абзаце первом подпункта 2) слово "носителе" заменить словами "и электронном носителях";

дополнить пунктом 2-1 следующего содержания:

"2-1. Фонд, не осуществляющий деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, представляет в уполномоченный орган:

1) ежедневно не позднее 16.00 алматинского времени дня, следующего за отчетным, - отчеты о совершенных сделках по инвестированию собственных активов в соответствии с Приложением 2 (формы 1, 2, 3) к настоящим Правилам в электронной форме;

2) ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, - отчет на бумажном и электронном носителях:

в соответствии с приложениями 2 (формы 1, 2, 3), 3, 4 к настоящим Правилам о совершенных сделках по инвестированию собственных активов за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца;

в соответствии с приложением 2 (формы 4, 5, 6, 7) к настоящим Правилам по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.";

пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. Отчетность, составленная на бумажном носителе, подписывается руководителем (или лицом, уполномоченным на подписание отчета), главным бухгалтером (или лицом, уполномоченным на подписание отчета), заверяется печатью Фонда (Организации) и направляется сопроводительным письмом, составленным в произвольной форме.";

в пункте 6 слова ", организация, осуществляющая инвестиционное управление пенсионными активами," заменить словами "Фонд (Организация)";

в пункте 7 слова "организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами," заменить словами "Фонда (Организации)";

в пункте 8 слова "организация, осуществляющая инвестиционное управление пенсионными активами, и ее" заменить словами "Фонд (Организация) и его (ее)";