О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 5 августа 2009 года № 184.

В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ: 

1. Внести в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3329, опубликованное в 2005 году в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, № 20, ст. 186), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года № 310 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3868), постановлением Правления Агентства от 27 мая 2006 года № 119 «О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных  правовых актов под № 4258), постановлением Правления Агентства от 30 марта 2007 года № 63 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4658), следующие изменения и дополнения: 

в Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением: 

в пункте 1: 

в подпункте 7) знак препинания «.» заменить знаком препинания «;»; 

дополнить подпунктами 8), 9) следующего содержания: 

«8) отчет о формировании резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении; 

9) отчет о концентрации инвестиционного портфеля пенсионных активов накопительных пенсионных фондов по видам экономической деятельности по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении.»; 

пункт 2 изложить в следующей редакции: 

«2. Организация представляет отчетность на электронном носителе ежемесячно, не позднее 18.00 времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным. 

Организация еженедельно представляет отчетность на электронном носителе в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам, по состоянию на второй рабочий день недели, не позднее 12.00 времени города Астаны третьего рабочего дня недели, следующей за отчетной.»; 

в пункте 2-1 слова «, составляемая ежемесячно,» исключить; 

пункт 2-2 дополнить частью второй следующего содержания: 

«Еженедельная отчетность представляется по адресу  Финансовой автоматизированной системы транспорта информации.»; 

в приложении 1: 

после строки, порядковый номер 11.3.2, дополнить строкой, порядковый номер 11.3.2-1, следующего содержания: 

"

 
11.3.2-1 
 
Доходы (расходы), связанные с 
 восстановлением (формированием) резервов 
 (провизий) на покрытие возможных потерь 
 от обесценения ценных бумаг 12 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

                                                        "; 

Примечание дополнить пунктом 12 следующего содержания: 

«12. Резерв отражается один раз в месяц на конец дня даты его формирования.»; 

в приложении 2: 

таблицу «1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов» столбец «Суммарная текущая стоимость (в тенге) 5 » после слова «стоимость» дополнить словами «с учетом обесценения»; 

дополнить приложениями 8 и 9 в редакции согласно приложениям 1 и 2 к настоящему постановлению соответственно. 

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан. 

3. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.): 

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан; 

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана». 

4. Департаменту информационных технологий (Тусупов К.А.) в срок до 1 декабря 2009 года обеспечить доработку Автоматизированной информационной подсистемы «Автоматизация формирования отчетности накопительных пенсионных фондов и профессиональных участников рынка ценных бумаг». 

5. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан. 

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.

Председатель                               Е. Бахмутова

 
№ 
 п/п 
 
Вид 
 ценной 
 бумаги и 
 наимено- 
 вание ее 
 эмитента 
 
Нацио- 
 нальный 
 иденти- 
 фика- 
 ци онный 
 номер 
 
Суммар- 
 ная 
 текущая 
 стоимо- 
 сть (на 
 конец 
 дня) 
 
Необхо- 
 димый 
 размер 
 резервов 
 (прови- 
 зий) (в 
 процен- 
 тах) 
 
Необхо- 
 димая 
 сумма 
 резервов 
 (прови- 
 зий) 
 [(4)* 
 (5)] 
 
Факти- 
 чески 
 создан- 
 ные 
 резервы 
 (прови- 
 зии) 
 
Текущая 
 стоимость 
 с учетом 
 обесцене- 
 ния 
 [(4)-(7)] 
 
 
1 
 
2 
 
3 
 
4 
 
5 
 
6 
 
7 
 
8 
 
 
1. 
 
Класси- 
 фика- 
 ци онная 
 катего- 
 рия 
 ценных 
 бумаг 
 "Стан- 
 дар т- 
 ная" 
 
x 
 

 
 
0% 
 

 
 

 
 

 
 
 
1.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
1.n. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
2. 
 
Класси- 
 фика- 
 ци онная 
 катего- 
 рия 
 ценных 
 бумаг 
 "Сомни- 
 тельная 1 кате- 
 гории" 
 
x 
 

 
 
10% 
 

 
 

 
 

 
 
 
2.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
2.n. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
3. 
 
Класси- 
 фика- 
 ци онная 
 катего- 
 рия 
 ценных 
 бумаг 
 "Сомни- 
 тельная 
 2 кате- 
 гории" 
 
x 
 

 
 
15% 
 

 
 

 
 

 
 
 
3.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
3.n. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
4. 
 
Класси- 
 фика- 
 ци онная 
 катего- 
 рия 
 ценных 
 бумаг 
 "Сомни- 
 тельная 
 3 кате- 
 гории" 
 
x 
 

 
 
25% 
 

 
 

 
 

 
 
 
4.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
4.n. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
5. 
 
Класси- 
 фика- 
 ци онная 
 катего- 
 рия 
 ценных 
 бумаг 
 "Неудо в- 
 летво ри- 
 тель ная" 
 
x 
 

 
 
50% 
 

 
 

 
 

 
 
 
5.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
5.n. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
6. 
 
Всего 
 
х 
 

 
 
х 
 

 
 

 
 

 
 
 

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета 

 _____________________ дата __________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета 

 _______________________ дата ___________________

Исполнитель ________________________________ дата ___________________

Телефон:_____________________________________

Место для печати».

_____________________________________________________________________ 

 (сокращенное наименование организации, осуществляющей инвестиционное 

управление пенсионными активами (в родительном падеже), сокращенное 

наименование накопительного пенсионного фонда (в родительном падеже) 

 _____________________________________________________________________ 

или сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда, 

самостоятельно осуществляющего инвестиционное управление пенсионными 

         активами (в родительном падеже))

 
№ 
 
Классификация по видам 
 экономической 
 деятельности 
 
Балансовая (текущая) 
 стоимость финансовых 
 инструментов 
 резидентов 
 Республики Казахстан, 
 разрешенных к 
 приобретению за счет 
 пенсионных активов 
 (с учетом 
 начисленного 
 вознаграждения), 
 в том числе по 
 операциям «Обратное 
 РЕПО» (с учетом 
 начисленного 
 вознаграждения), 
 тыс. тенге 
 
Доля от 
 пенсион- 
 ных 
 активов, 
 % 
 
 
1 
 
2 
 
3 
 
4 
 
 
1. 
 
Сельское, лесное и рыбное 
 хозяйство 
 

 
 

 
 
 
2. 
 
Горнодобывающая 
 промышленность и 
 разработка карьеров 
 

 
 

 
 
 
3. 
 
Обрабатывающая 
 промышленность 
 

 
 

 
 
 
4. 
 
Электроснабжение, подача 
 газа, пара и воздушное 
 кондиционирование 
 

 
 

 
 
 
5. 
 
Водоснабжение, 
 канализационная система, 
 контроль над сбором и 
 распределением отходов 
 

 
 

 
 
 
6. 
 
Строительство 
 

 
 

 
 
 
7. 
 
Оптовая и розничная 
 торговля, ремонт 
 автомобилей и мотоциклов 
 

 
 

 
 
 
8. 
 
Транспорт и складирование 
 

 
 

 
 
 
9. 
 
Услуги по проживанию и 
 питанию 
 

 
 

 
 
 
10. 
 
Информация и связь 
 

 
 

 
 
 
11. 
 
Финансовая и страховая 
 деятельность 
 

 
 

 
 
 
11.1. 
 
Банки второго уровня 
 

 
 

 
 
 
11.2. 
 
Прочие финансовые 
 организации 
 

 
 

 
 
 
12. 
 
Операции с недвижимым 
 имуществом 
 

 
 

 
 
 
13. 
 
Профессиональная, научная 
 и техническая 
 деятельность 
 

 
 

 
 
 
14. 
 
Деятельность в области 
 административного и 
 вспомогательного 
 обслуживания 
 

 
 

 
 
 
15. 
 
Государственное 
 управление и оборона, 
 обязательное социальное 
 обеспечение 
 

 
 

 
 
 
16. 
 
Образование 
 

 
 

 
 
 
17. 
 
Здравоохранение и 
 социальные услуги 
 

 
 

 
 
 
18. 
 
Искусство, развлечения и 
 отдых 
 

 
 

 
 
 
19. 
 
Предоставление прочих 
 видов услуг 
 

 
 

 
 
 
20. 
 
Деятельность 
 экстерриториальных 
 организаций и органов 
 

 
 

 
 
 
21. 
 
Всего пенсионные активы 
 

 
 

 
 
 

 
 
Итого 
 

 
 

 
 
 

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета 

 _____________________ дата __________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета 

 _______________________ дата ________________

Исполнитель ________________________________ дата ___________________ 

 Телефон:_____________________________________

Место для печати».