• Мое избранное
Внимание! Документ утратил силу с 25.12.2006 г

Отправить по почте

О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 декабря 2002 года N 507 "Об утверждении Инструкции о перечне, формах и сроках представления регуляторной отчетности банками второго уровня Республики Казахстан", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под N 2143 Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 6 декабря 2003 года N 431.

В целях приведения нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан в соответствие с законодательством Республики Казахстан, Правление Национального Банка Республики Казахстан  ПОСТАНОВЛЯЕТ:   
1. В постановление  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 декабря 2002 года N 507 "Об утверждении Инструкции о перечне, формах и сроках представления регуляторной отчетности банками второго уровня Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 2143, опубликованное 27 января - 9 февраля 2003 года в изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Казакстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана" внести следующие изменения и дополнения: 
в Инструкции о перечне, формах и сроках представления регуляторной отчетности банками второго уровня Республики Казахстан, утвержденной указанным постановлением: 
в преамбуле слова "Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк)" заменить словами "государственный орган, осуществляющий регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган)"; 
в пунктах 1, 2, 4, 6, и 8 слова "Национальный Банк", "Национальным Банком" заменить соответственно словами "уполномоченный орган", "уполномоченным органом"; 
в пункте 7 слова "Национальный Банк" заменить словами "Уполномоченный орган"; 
приложение 1 изложить в следующей редакции:
"Приложение 1
 к Инструкции о перечне, формах и
 сроках представления регуляторной
 отчетности банками второго уровня
 Республики Казахстан
 Сводный балансовый отчет (далее - ФС)  
 ______________________________________ 
 (наименование банка) 
 по состоянию на "__" ___________ 200__года
                              (в тысячах тенге)
 
Активы ________________________________
Всего Из них в иностранной
валюте
Наличные:                               |ФС10 |     | |ФС11 |       | 
 Аффинированные драгоценные металлы      |ФС12 |     | |ФС13 |       | 
 Вклады в Национальном Банке Республики  |ФС14 |     | |ФС15 |       | 
Казахстан 
 Вклады, размещенные в других банках     |ФС16 |     | |ФС17 |       | 
 Минус: Резерв на покрытие убытков по    |ФС160|     | |ФС170|       | 
вкладам 
 Нетто вклады банка                      |ФС18 |     | |ФС19 |       | 
 Операции "обратное РЕПО" с ценными      |ФС20 |     | |ФС21 |       | 
бумагами 
 Ценные бумаги в портфеле банка:         |ФС22 |     | |ФС23 |       | 
 Минус: Резерв на покрытие убытков по    |ФС220|     | |ФС230|       | 
ценным бумагам 
 Нетто ценные бумаги                     |ФС24 |     | |ФС25 |       |
Итого займы                             |ФС26 |     | |ФС27 |       | 
 Минус: Резерв на покрытие убытков по    |ФС260|     | |ФС270|       | 
займам 
 Нетто займы                             |ФС28 |     | |ФС29 |       |
Инвестиции в капитал и                  |ФС30 |     | |ФС31 |       | 
субординированный долг 
 Основные средства (за вычетом           |ФС32 |     | |ФС33 |       | 
амортизации) 
 Нематериальные активы (за вычетом       |ФС34 |     | |ФС35 |       | 
амортизации)
Прочие активы                           |ФС36 |     | |ФС37 |       |
Минус: резерв на покрытие убытков по    |ФС400|     | |ФС401|       | 
дебиторской задолженности 
 Минус: резерв на покрытие убытков от    |ФС402|     | |ФС403|       | 
прочей банковской деятельности
--------------------------------------------------------------------- 
 Итого активов                           |ФС42 |     | |ФС43 |       | 
--------------------------------------------------------------------- 
                                          (в тысячах тенге) 
 _____________________________________________________________________ 
                                         ________________________________ 
                                 Всего       Из них в иностранной  
                                             валюте     
Обязательства 
 Итого кладов:                           |ФС44 |     | |ФС45 |       | 
 Итого займов, полученных от:            |ФС46 |     | |ФС47 |       | 
  Национального Банка Республики         |ФС460|     | |ФС461|       | 
Казахстан 
  других банков и нефинансовых           |ФС462|     | |ФС463|       | 
организаций 
  Правительства Республики Казахстан и   |ФС464|     | |ФС465|       | 
местных органов власти Республики 
Казахстан 
  иностранных центральных банков и       |ФС466|     | |ФС467|       | 
международных финансовых организаций 
  Операции "РЕПО" с ценными бумагами     |ФС468|     | |ФС469|       |
Ценные бумаги, выпущенные в обращение   |ФС50 |     | |ФС51 |       | 
 Другие заимствования                    |ФС52 |     | |ФС53 |       | 
 Прочие обязательства                    |ФС54 |     | |ФС55 |       | 
 Резерв на покрытие убытков по           |ФС56 |     | |ФС57 |       | 
условным обязательствам 
--------------------------------------------------------------------- 
 Итого обязательств                      |ФС58 |     | |ФС59 |       | 
---------------------------------------------------------------------
_____________________________________________________________________ 
 Капитал                                 ________________________________ 
                                 Всего       Из них в иностранной  
                                             валюте
Уставный капитал                        |ФС58 |     | |ФС59 |       | 
 Дополнительный оплаченный капитал       |ФС60 |     | |ФС61 |       | 
 Изъятый капитал                         |ФС62 |     | |ФС63 |       | 
 Резервный капитал                       |ФС64 |     | |ФС65 |       | 
 Нераспределенный чистый доход           |ФС66 |     | |ФС67 |       | 
 (непокрытый убыток) предыдущих лет 
 Нераспределенный чистый доход           |ФС68 |     | |ФС69 |       | 
 (непокрытый убыток) текущего года
Резервы по переоценке                   |ФС70 |     | |ФС71 |       | 
--------------------------------------------------------------------- 
 Итого капитала                          |ФС72 |     | |ФС73 |       | 
--------------------------------------------------------------------- 
 Итого обязательств и капитала           |ФС74 |     | |ФС75 |       | 
---------------------------------------------------------------------
      Первый руководитель  __________дата________ 
М.П. 
       Главный бухгалтер _____________дата________
       Исполнитель _______________________________ 
телефон"; 
приложение 2 изложить в следующей редакции:
 "Приложение 2
 к Инструкции о перечне, формах и
 сроках представления регуляторной
 отчетности банками второго уровня
 Республики Казахстан
 Доходы и расходы (далее - ПУ)  
 ______________________________________ 
 (наименование банка) 
 по состоянию на "__" ___________ 200__года
                                            (в тысячах тенге) 
 _________________________________________________________________________ 
                                 Текущий     С начала календарного 
                                 квартал     года на дату 
                                             отчета
Доходы, связанные с получением          |ПУ10  |      ||ПУ11  |      | 
вознаграждения: 
по корреспондентским счетам и 
 размещенным вкладам банка               |ПУ110 |      ||ПУ111 |      | 
 по операциям "обратное РЕПО" с          |ПУ112 |      ||ПУ113 |      | 
ценными бумагами   
 по ценным бумагам                       |ПУ120 |      ||ПУ121 |      | 
 по займам:                              |ПУ130 |      ||ПУ131 |      | 
  предоставленным банкам                 |ПУ132 |      ||ПУ133 |      | 
  предоставленным юридическим лицам      |ПУ134 |      ||ПУ135 |      | 
  предоставленным физическим лицам       |ПУ136 |      ||ПУ137 |      | 
Прочие доходы, связанные с получением 
 вознаграждения                          |ПУ150 |      ||ПУ151 |      | 
Расходы, связанные с выплатой 
 вознаграждения                          |ПУ20  |      ||ПУ21  |      |   
 по привлеченным вкладам других банков   |ПУ210 |      ||ПУ211 |      | 
 по корреспондентским счетам             |ПУ212 |      ||ПУ213 |      | 
 по вкладам до востребования             |ПУ214 |      ||ПУ215 |      | 
 по условным вкладам                     |ПУ216 |      ||ПУ217 |      | 
 по срочным вкладам                      |ПУ218 |      ||ПУ219 |      | 
 по привлеченным вкладам юридических и   |ПУ220 |      ||ПУ221 |      | 
физических лиц:       
 по корреспондентским/текущим счетам     |ПУ222 |      ||ПУ223 |      | 
 по вкладам до востребования             |ПУ224 |      ||ПУ225 |      | 
 по условным вкладам                     |ПУ226 |      ||ПУ227 |      | 
 по срочным вкладам                      |ПУ228 |      ||ПУ229 |      | 
 по займам:                              |ПУ230 |      ||ПУ231 |      | 
 полученным от Национального Банка       |ПУ232 |      ||ПУ233 |      | 
Республики Казахстан 
 полученным от других банков и нефинансо-|ПУ234 |      ||ПУ235 |      | 
вых организаций 
 полученным от Правительства Республики  |ПУ236 |      ||ПУ237 |      | 
Казахстан и местных органов власти 
Республики Казахстан 
 полученным от центральных иностранных   |ПУ238 |      ||ПУ239 |      | 
банков и международных финансовых 
организаций 
 по операциям "РЕПО" с ценными бумагами  |ПУ240 |      ||ПУ241 |      | 
 по ценным бумагам                       |ПУ250 |      ||ПУ251 |      | 
Прочие расходы, связанные с выплатой 
 вознаграждения                          |ПУ270 |      ||ПУ271 |      |    
Чистые доходы, связанные с получением 
 вознаграждения                          |ПУ30  |      ||ПУ31  |      |    
Доходы, не связанные с получением 
 вознаграждения:                         |ПУ40  |      ||ПУ41  |      |    
 по дилинговым операциям                 |ПУ410 |      ||ПУ411 |      |    
 в виде комиссионных и сборов            |ПУ420 |      ||ПУ421 |      | 
 в виде дивидендов и от прочих инвестиций|ПУ430 |      ||ПУ431 |      |    
 от переоценки финансовых активов        |ПУ440 |      ||ПУ441 |      | 
 от реализации активов                   |ПУ450 |      ||ПУ451 |      | 
Прочие доходы, не связанные с получением 
 вознаграждения                          |ПУ460 |      ||ПУ461 |      |    
Расходы, не связанные с выплатой 
 вознаграждения                          |ПУ50  |      ||ПУ51  | 
 по дилинговым операциям                 |ПУ510 |      ||ПУ511 |      |    
 по выплате комиссионных и сборов        |ПУ520 |      ||ПУ521 |      | 
 по переоценки финансовых активов        |ПУ530 |      ||ПУ531 |      | 
 Расходы на персонал банка               |ПУ540 |      ||ПУ541 |      | 
 Заработная плата                        |ПУ542 |      ||ПУ543 |      | 
 Пособия                                 |ПУ544 |      ||ПУ545 |      | 
 Прочие расходы на персонал банка        |ПУ546 |      ||ПУ547 |      | 
Расходы на содержание офиса и 
 оборудования                            |ПУ550 |      ||ПУ551 |      | 
 Судебные издержки                       |ПУ552 |      ||ПУ553 |      | 
Расходы по выплате налогов и других 
обязательных платежей в бюджет, за 
 исключением подоходного налога          |ПУ560 |      ||ПУ561 |      | 
 Амортизационные отчисления              |ПУ570 |      ||ПУ571 |      | 
Расходы и потери от реализации или 
 безвозмездной передачи активов          |ПУ580 |      ||ПУ581 |      | 
Прочие расходы, не связанные с выплатой 
 вознаграждения                          |ПУ590 |      ||ПУ591 |      | 
Чистый доход от обычной деятельности до 
 отчисления в резервы                    |ПУ60  |      ||ПУ61  |      | 
 Ассигнования на резервы                 |ПУ62  |      ||ПУ63  |      | 
Чистый доход от обычной деятельности 
 после отчислений в резервы              |ПУ70  |      ||ПУ71  |      | 
 Непредвиденные статьи:                  |ПУ760 |      ||ПУ761 |      |   
 Непредвиденные доходы                   |ПУ770 |      ||ПУ771 |      |   
 Непредвиденные расходы                  |ПУ780 |      ||ПУ781 |      |   
Доходы (расходы) до выплаты 
 подоходного налога                      |ПУ80  |      ||ПУ81  |      |   
 Расходы по выплате подоходного налога   |ПУ82  |      ||ПУ83  |      | 
 Чистый доход (расход)                   |ПУ90  |      ||ПУ91  |      | 
--------------------------------------------------------------------- 
Пояснительные статьи:
Объявленные дивиденды                   |ПУ100 |      ||ПУ101 |      
 Количество работников, занятых полный   |ПУ102 |      | 
рабочий день 
---------------------------------------------------------------------
      Первый руководитель  __________дата________ 
М.П. 
       Главный бухгалтер _____________дата________
       Исполнитель _______________________________ 
телефон"; 
в приложение 6: 
слова "остаток на начало периода" заменить словами "остаток на начало квартала"; 
слова "остаток на конец периода" заменить словами "остаток на конец квартала". 
в приложение 7: 
в разделе "Финансовые активы": 
после строк "Вклады в других банках" дополнить строками следующего содержания: 
"Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами"; 
слова "в том числе займы, предоставленные по операциям "РЕПО" исключить; 
после слов "Инвестиции в капитал" дополнить словами "и субординированный долг"; 
в разделе "Финансовые обязательства": 
слова "Займы, полученные по операциям "РЕПО" заменить словами "Операции "РЕПО" с ценными бумагами". 
в приложение 8: 
в разделе "Финансовые активы": 
после строк "Вклады в других банках" дополнить строками следующего содержания: 
"Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами"; 
слова "в том числе займы, предоставленные по операциям "РЕПО"" исключить; 
после слов "Инвестиции в капитал" дополнить словами "и субординированный долг"; 
в разделе "Финансовые обязательства": 
слова "Займы, полученные по операциям "РЕПО"" заменить словами "Операции "РЕПО" с ценными бумагами". 
в приложение 11: 
раздел "Активы" дополнить строкой следующего содержания: 
 ___________________________________________________________________________ 
   Справочно:                |КД6200|   ||КД6210|  ||КД6220|   ||КД6230|   | 
физические лица 
 __________________________________________________________________________ 
Продолжение таблицы 
 ___________________________________________________________________________ 
   Справочно:                |КД6240|   ||КД6250|  ||КД6260|   ||КД6270|   | 
физические лица 
 __________________________________________________________________________
раздел "Обязательства" дополнить строкой следующего содержания: 
 ___________________________________________________________________________ 
   Справочно:                |КД12300|  ||КД12310| ||КД12320|  ||КД12330|  | 
физические лица 
 __________________________________________________________________________ 
Продолжение таблицы 
 ___________________________________________________________________________ 
   Справочно:                |КД12340|  ||КД12350| ||КД12360|  ||КД12370|  | 
физические лица 
 __________________________________________________________________________ 
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту финансового надзора (Бахмутова Е.Л.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления; 
2) в семидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата Национального Банка Республики Казахстан и банков второго уровня.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Сайденова А.Г.
И.О. Председателя 
Национального Банка