|
1000
|
|
Ақша қаражаттары
|
|
1010
|
|
Кассадағы ақша қаражаттары
|
|
1020
|
|
Жолдағы ақша қаражаттары
|
|
1030
|
|
Ағымдағы шоттардағы ақша қаражаттары
|
|
1060
|
|
Басқа да ақша қаражаттары
|
|
1060
|
01
|
Басқа да ақша қаражаттары
|
|
1060
|
61
|
Ағымдағы шоттағы (инвестициялық шот) ақша қаражаттары (зейнетақы активтері)
|
|
1060
|
62
|
Ағымдағы шоттағы (төлем шоты) ақша қаражаттары (зейнетақы активтері)
|
| 1060 |
63 |
Нысаналы активтер |
| 1070 |
|
Электрондық ақша |
| 1071 |
|
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі шығарған электрондық ақша |
| 1072 |
|
Банктер мен Ұлттық пошта операторы шығарған электрондық ақша |
|
1100
|
|
Қысқа мерзімді қаржылық инвестициялар
|
|
1110
|
|
Қысқа мерзімді берілген заемдар
|
|
1110
|
21
|
Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар
|
|
1110
|
22
|
Берілген заемдар бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі
|
|
1110
|
23
|
Берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша дисконт
|
|
1110
|
24
|
Берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйлықақы
|
|
1110
|
25
|
Қысқа мерзімді қарыздардың әділ құнын оң түзету
|
|
1110
|
26
|
Қысқа мерзімді қарыздардың әділ құнын теріс түзету";
|
|
1120
|
|
Өзгерістері пайданың немесе зиянның құрамында көрсетілетін әділ құн бойынша есепке алынатын қысқа мерзімді қаржы активтері
|
|
1120
|
01
|
Өзгерістері пайданың немесе зиянның құрамында көрсетілетін әділ құн бойынша есепке алынатын қаржы активтері
|
|
1120
|
02
|
Өзгерістері пайданың немесе зиянның құрамында көрсетілетін әділ құн бойынша есепке алынатын сатып алынған қаржы активтері бойынша дисконт
|
|
1120
|
03
|
Өзгерістері пайданың немесе зиянның құрамында көрсетілетін әділ құн бойынша есепке алынатын сатып алынған қаржы активтері бойынша сыйлықақы
|
|
1120
|
04
|
Өзгерістері пайданың немесе зиянның құрамында көрсетілетін әділ құн бойынша есепке алынатын қаржы активтерінің әділ құнын оң түзету
|
|
1120
|
05
|
Өзгерістері пайданың немесе зиянның құрамында көрсетілетін әділ құн бойынша есепке алынатын қаржы активтерінің әділ құнын теріс түзету
|
|
1130
|
|
Амортизацияланған құны бойынша есепке алынатын қысқа мерзімді қаржы активтері
|
|
1130
|
01
|
Амортизацияланған құны бойынша есепке алынатын қысқа мерзімді қаржы активтері
|
|
1130
|
02
|
Амортизацияланған құны бойынша есепке алынатын сатып алынған қысқа мерзімді қаржы активтері бойынша дисконт
|
|
1130
|
03
|
Амортизацияланған құны бойынша есепке алынатын сатып алынған қысқа мерзімді қаржы активтері бойынша сыйлықақы";
|
|
1130
|
61
|
Амортизацияланған құны бойынша бағаланатын қысқа мерзімді қаржы активтері
|
|
1130
|
62
|
Амортизацияланған құны бойынша бағаланатын қысқа мерзімді қаржы активтері бойынша дисконт
|
|
1130
|
63
|
Амортизацияланған құны бойынша бағаланатын қысқа мерзімді қаржы активтері бойынша сыйлықақы
|
|
1140
|
|
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша есепке
алынатын қысқа мерзімді қаржы активтері
|
|
1140
|
01
|
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын қысқа мерзімді қаржы активтері
|
|
1140
|
02
|
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын сатып алынған қаржы активтері бойынша дисконт
|
|
1140
|
03
|
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын сатып алынған қаржы активтері бойынша сыйлықақы
|
|
1140
|
04
|
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын қаржы активтерінің әділ құнын оң түзету
|
|
1140
|
05
|
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын қаржы активтерінің әділ құнын теріс түзету
|
| 1140 |
06 |
Сату үшін қолда бар қысқа мерзімді қаржы активтері |
| 1140 |
07 |
Сату үшін қолда бар сатып алынған қысқа мерзімді қаржы активтері бойынша дисконт |
| 1140 |
08 |
Сату үшін қолда бар сатып алынған қысқа мерзімді қаржы активтері бойынша сыйлықақы |
| 1140 |
09 |
Сату үшін қолда бар қысқа мерзімді қаржы активтерінің әділ құнын оң түзету |
| 1140 |
10 |
Сату үшін қолда бар қысқа мерзімді қаржы активтерінің әділ құнын теріс түзету |
|
1140
|
61
|
Әділ құны бойынша бағаланатын қысқа мерзімді қаржы активтері
|
|
1140
|
62
|
Әділ құны бойынша бағаланатын қысқа мерзімді қаржы активтері бойынша дисконт
|
|
1140
|
63
|
Әділ құны бойынша бағаланатын қысқа мерзімді қаржы активтері бойынша сыйлықақы
|
|
1140
|
64
|
Әділ құны бойынша бағаланатын қысқа мерзімді қаржы активтерінің әділ құнын оң түзету
|
|
1140
|
65
|
Әділ құны бойынша бағаланатын қысқа мерзімді қаржы активтерінің әділ құнын теріс түзету
|
|
1150
|
|
Басқа да қысқа мерзімді инвестициялар
|
|
1150
|
01
|
Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары
|
|
1150
|
02
|
Екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда бір түнге орналастырылған қысқа мерзімді салымдар
|
|
1150
|
03
|
Екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған талап ету бойынша салымдар
|
|
1150
|
04
|
Банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған қысқа мерзімді салымдар
|
|
1150
|
05
|
Екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған қысқа мерзімді шартты салымдар
|
|
1150
|
06
|
Екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған қысқа мерзімді жинақ салымдары (бір жылға дейінгі)
|
|
1150
|
09
|
Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар
|
|
1150
|
10
|
Басқа да қысқа мерзімді қаржылық инвестициялар бойынша мерзімі өткен берешек
|
|
1150
|
11
|
Орналастырылған қысқа мерзімді салымдар бойынша дисконт
|
|
1150
|
12
|
Орналастырылған қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйлықақы
|
|
1160
|
|
Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек
|
|
1200
|
|
Қысқа мерзімді дебиторлық берешек
|
|
1210
|
|
Сатып алушылардың және тапсырыс берушілердің қысқа мерзімді дебиторлық берешегі
|
|
1220
|
|
Еншілес ұйымдардың қысқа мерзімді дебиторлық берешегі
|
|
1230
|
|
Қауымдасқан және бірлескен ұйымдардың қысқа мерзімді дебиторлық берешегі
|
|
1240
|
|
Филиалдардың және құрылымдық бөлімшелердің қысқа мерзімді дебиторлық берешегі
|
|
1250
|
|
Қызметкерлердің қысқа мерзімді дебиторлық берешегі
|
|
1260
|
|
Жалдау бойынша қысқа мерзімді дебиторлық берешек
|
|
1270
|
|
Алынатын қысқа мерзімді сыйақы
|
|
1270
|
01
|
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйақы түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
02
|
Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
03
|
Еншілес, бірлескен және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша есептелген кірістер
|
|
1270
|
04
|
Бағалы қағаздар бойынша бұрынғы ұстаушылар есептеген сыйақы
|
|
1270
|
21
|
Ағымдағы және корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
22
|
Екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған талап ету бойынша салымдары бойынша сыйақы түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
23
|
Екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған мерзімді салымдар бойынша сыйақы түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
24
|
Екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған шартты салымдар бойынша сыйақы түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
25
|
Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйақы түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
26
|
Клиенттерге берілген қаржылық жалдау бойынша сыйақы түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
27
|
Факторинг және форфейтинг бойынша сыйақы түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
28
|
Сыйақы түрінде есептелген басқа да кірістер
|
|
1270
|
29
|
Сыйақы түріндегі мерзімі өткен кірістер
|
|
1270
|
30
|
Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
31
|
Клиринг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
32
|
Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
33
|
Сейф операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
34
|
Банкноталарды, монеталарды және құндылықтарды инкассациялау бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
35
|
Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
36
|
Банктік қызметке байланысты басқа да комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
37
|
Банктік қызметке байланысты мерзімі өткен комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
38
|
Екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған қысқа мерзімді жинақ салымдары бойынша сыйақы түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
41
|
Сақтандыру брокерлерінің сақтандыру шарттарын жасасу жөніндегі делдалдық қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістері
|
|
1270
|
42
|
Сақтандыру брокерлерінің қайта сақтандыру шарттарын жасасу жөніндегі делдалдық қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістері";
|
|
1270
|
61
|
Инвестициялық кірістен есептелген комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
62
|
Зейнетақы активтерінен есептелген комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
63
|
Зейнетақы активтерінен және олар бойынша инвестициялық кірістен түскен мерзімі өткен комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
81
|
Биржалық алым түрінде есептелген кірістер
|
|
1270
|
82
|
Брокерлік және дилерлік қызмет бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
83
|
Бағалы қағаздар нарығының өзге кәсіби қатысушыларының қызмет көрсетуі үшін есептелген комиссиялық кірістер
|
|
1270
|
84
|
Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларының қызметіне байланысты мерзімі өткен комиссиялық кірістер
|
|
1280
|
|
Басқа да қысқа мерзімді дебиторлық берешек
|
|
1280
|
01
|
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері
|
|
1280
|
02
|
Фьючерс мәмілесі бойынша талаптар
|
|
1280
|
03
|
Форвард мәмілесі бойынша талаптар
|
|
1280
|
04
|
Опцион мәмілесі бойынша талаптар
|
|
1280
|
05
|
Спот мәмілесі бойынша талаптар
|
|
1280
|
06
|
Своп мәмілесі бойынша талаптар
|
|
1280
|
07
|
Басқа да туынды қаржы құралдарымен мәмілелер бойынша талаптар
|
|
1280
|
08
|
Алынған вексельдер
|
|
1280
|
09
|
Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)
|
|
1280
|
10
|
Басқа да дебиторлық берешек
|
|
1280
|
11
|
Сенімгерлік басқаруға берілген зейнетақы жинақтары бойынша талаптар
|
|
1280
|
21
|
Қаржылық жалдау
|
|
1280
|
22
|
Қаржылық жалдау бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі
|
|
1280
|
23
|
Клиенттерге факторинг
|
|
1280
|
24
|
Клиенттерге форфейтинг
|
|
1280
|
25
|
Факторинг және форфейтинг бойынша мерзімі өткен берешек
|
|
1280
|
26
|
Кепілдіктер және кепілдемелер бойынша дебиторлар
|
|
1280
|
27
|
Банктік қызметке байланысты басқа да талаптар
|
|
1280
|
41
|
Сақтанушылардан алынатын сақтандыру сыйлықақылары
|
|
1280
|
42
|
Қайта сақтанушылардан алынатын сақтандыру сыйлықақылары
|
|
1280
|
43
|
Сақтандырушыларға қойылатын талаптар
|
|
1280
|
44
|
Қайта сақтандырушыларға қойылатын талаптар
|
|
1280
|
45
|
Брокерлік қызмет бойынша басқа да дебиторлық берешек
|
|
1280
|
63
|
Номиналды кірістілік көрсеткіші мен кірістіліктің ең аз мәні арасындағы теріс айырманы өтеу жөніндегі талаптар
|
|
1290
|
|
Күмәнды талаптар бойынша резерв
|
|
1290
|
01
|
Дебиторлық берешек бойынша резервтер (провизиялар)
|
|
1290
|
21
|
Клиенттерге берілген заемдар бойынша резервтер (провизиялар)
|
|
1290
|
22
|
Клиенттерге берілген қаржылық жалдау бойынша резервтер (провизиялар)
|
|
1290
|
23
|
Амортизацияланған құны бойынша есепке алынатын қаржы активтері бойынша резервтер (провизиялар)
|
|
1290
|
24
|
Екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)
|
|
1290
|
25
|
Банктік қызмет бойынша басқа да дебиторлық берешек бойынша резервтер (провизиялар)
|
|
1290
|
26
|
Екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған ағымдағы шоттар бойынша резервтер (провизиялар)
|
| 1290 |
27 |
Сату үшін қолда бар қаржы активтері бойынша резервтер (провизиялар) |
|
1290
|
61
|
Амортизацияланған құны бойынша бағаланатын қаржы активтері бойынша залалдарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
|
|
1300
|
|
Қорлар
|
|
1310
|
|
Шикізат және материалдар
|
|
1320
|
|
Дайын өнім
|
|
1330
|
|
Тауарлар
|
|
1340
|
|
Аяқталмаған өндіріс
|
|
1350
|
|
Басқа да қорлар
|
|
1360
|
|
Қорларды есептен шығару бойынша резерв
|
|
1370
|
|
Тазартылған бағалы металдар
|
|
1380
|
|
Жолдағы тазартылған бағалы металдар
|
|
1400
|
|
Ағымдағы салық активтері
|
|
1410
|
01
|
Корпоративтік табыс салығы
|
|
1420
|
|
Өтелетін қосылған құн салығы
|
|
1430
|
|
Басқа салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер
|
|
1430
|
01
|
Әлеуметтік салық
|
|
1430
|
02
|
Жер салығы
|
|
1430
|
03
|
Көлік құралдары салығы
|
|
1430
|
04
|
Мүлік салығы
|
|
1430
|
05
|
Өзге де салықтар және бюджетке төленетін міндетті төлемдер
|
|
1430
|
06
|
Міндетті әлеуметтік аударымдар
|
|
1500
|
|
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер
|
|
1510
|
|
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер
|
|
1520
|
|
Сатуға арналған шығынға жазылатын топ
|
|
1600
|
|
Басқа да қысқа мерзімді активтер
|
|
1610
|
01
|
Берілген қысқа мерзімді аванстар
|
|
1610
|
02
|
Брокерлермен есеп айырысулар
|
|
1610
|
03
|
Басқа да берілген аванстар
|
|
1610
|
04
|
Алынған заемдар және салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу
|
|
1610
|
05
|
Акционерлермен есеп айырысу (дивидендтер бойынша)
|
|
1620
|
|
Болашақ кезеңдердің шығыстары
|
|
1620
|
01
|
Сақтандыру ұйымдарына төленген сақтандыру сыйлықақылары
|
|
1620
|
02
|
Жалдау ақысы
|
|
1620
|
03
|
Болашақ кезеңдердің басқа да шығыстары
|
|
1630
|
|
Басқа да қысқа мерзімді активтер
|
