Об утверждении Правил применения мер раннего реагирования и методики определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка второго уровня, и внесении изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 ноября 2008 года № 200 "Об утверждении Правил применения мер раннего реагирования и методики определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка второго уровня, накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации" Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 февраля 2011 года № 23.

В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ: 

1. Утвердить прилагаемые Правила применения мер раннего реагирования и методику определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка второго уровня.

2.  Утратил силу (см. сноску)

Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 г. № 66 (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

4. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и Объединения юридических лиц "Национальная экономическая палата Казахстана "Союз "Атамекен".

5. Департаменту информационных технологий (Тусупов К.А.) обеспечить доработку с учетом внесенных изменений автоматизированной информационной подсистемы "Сбор и обработка отчетно-статистической информации от БВУ" в срок до 1 июня 2011 года.

6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Кожахметова К.Б.

Председатель Е. Бахмутова

Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (далее - Закон о банках) и устанавливают порядок применения мер раннего реагирования и методику определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка второго уровня.

Уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) применяет к банку второго уровня меры раннего реагирования при выявлении факторов, влияющих на ухудшение финансового состояния банка второго уровня.

1. Факторами, влияющими на ухудшение финансового положения банка второго уровня (далее - банк), являются:

1) снижение коэффициентов достаточности собственного капитала;

2) увеличение соотношения чистых классифицированных займов к собственному капиталу;

3) увеличение доли классифицированных займов физическим лицам без учета сформированных провизии по ним в совокупных займах физическим лицам без учета сформированных провизии по ним;

4) увеличение доли классифицированных займов юридическим лицам без учета сформированных провизии по ним в совокупных займах юридическим лицам без учета сформированных провизии по ним;

5) увеличение доли классифицированных займов по основному (-ым) направлению (-ям) (отрасли (-лям)) кредитования без учета сформированных провизии по ним в совокупных займах клиентам - физическим и юридическим лицам без учета сформированных провизии по ним (за исключением займов, выданных банкам);

6) увеличение доли займов, выданных на приобретение и строительство коммерческой и жилой недвижимости и ипотечных жилищных займов без учета сформированных провизии по ним в совокупных займах клиентам - физическим и юридическим лицам без учета сформированных провизии но ним (за исключением займов, выданных банкам);

7) увеличение займов с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) процентному вознаграждению по кредитам для физических лиц свыше шестидесяти календарных дней и (или) для юридических лиц свыше тридцати календарных дней;

8) увеличение в общем объеме ссудного портфеля банка займов, по которым срок просрочки по основному долгу и процентному вознаграждению превышает девяносто календарных дней;

9) увеличение доли классифицированной дебиторской задолженности без учета сформированных провизии по ней в совокупной дебиторской задолженности без учета сформированных провизии но ней;

10) уменьшение доли активов, приносящих доход, в совокупных активах;

11) снижение доли привлеченных вкладов физических и юридических лиц в сумме обязательств банка;

12) уменьшение коэффициента рентабельности активов;

13) уменьшение чистой процентной маржи;

14) снижение спрэда;

15) увеличение отношения операционных расходов к сумме процентных и непроцентных доходов;

16) снижение коэффициентов ликвидности.

2. Определение факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка, предусмотренных пунктом 1 настоящих Правил, осуществляется по следующей методике:

1) снижение два и более раза в течение шести последовательных месяцев коэффициентов достаточности собственного капитала до или ниже уровня, превышающего на 0,02 минимальные значения коэффициентов достаточности собственного капитала, установленные уполномоченным органом;

2) снижение коэффициентов достаточности собственного капитала при нахождении их первоначальных значений ниже уровня, превышающего на 0,02 минимальные значения коэффициентов достаточности собственного капитала, установленные уполномоченным органом;

3) увеличение в течение шести последовательных месяцев соотношения чистых классифицированных займов к собственному капиталу при условии, что на конец отчетного периода чистые классифицированные займы составляют более восьмидесяти процентов от собственного капитала, и при условии превышения размера роста классифицированных займов без учета сформированных провизии но ним над размером роста провизии в рассматриваемом периоде в абсолютном выражении, рассчитывается по следующей формуле:

      при условии: 

где:

ЧК3(месяц) - чистые классифицированные займы на конец определенного месяца рассматриваемого периода;

СК(месяц) - собственный капитал на конец определенного месяца рассматриваемого периода;

КЗБ(месяц) - классифицированные займы без учета сформированных провизии по ним на конец определенного месяца рассматриваемого периода;

Пр(месяц) - размер созданных провизии по классифицированным займам на конец определенного месяца рассматриваемого периода.

В расчет классифицированных займов включаются займы, классифицированные как сомнительные 2, 3, 4 и 5 категории и безнадежные в соответствии с Правилами классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4580) (далее - Правила классификации).

Под чистыми классифицированными займами понимаются классифицированные займы за вычетом созданных по ним провизии в соответствии с Правилами классификации;

4) увеличение доли классифицированных займов физическим лицам без учета сформированных провизии по ним в совокупных займах физическим лицам без учета сформированных провизии по ним в течение шести последовательных месяцев рассчитывается по следующей формуле: