Отправить по почте
Об утверждении Правил представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года № 127.
Настоящее Постановление утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 22.10.2014 г. № 196
В целях усовершенствования форм отчетности, представляемых банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов (далее - Банк кастодиан), Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Признать утратившими силу следующие нормативные правовые акты Республики Казахстан:
1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года № 477 "Об отчетности банками-кастодианов накопительных пенсионных фондов" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1728, опубликованное в 2002 году в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, № 12, ст. 564);
2) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 марта 2003 года № 91 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года № 477 "Об отчетности банков-кастодианов накопительных пенсионных фондов", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1728" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2245);
3) постановление Правления Агентства от 27 декабря 2004 года № 385 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года № 477 "Об отчетности банков-кастодианов накопительных пенсионных фондов" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3386).
3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
4. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
5. Департаменту информационных технологий (Тусупов К.А.) в срок до 31 декабря 2010 года обеспечить доработку Автоматизированной информационной подсистемы "Автоматизация формирования отчетности накопительных пенсионных фондов и профессиональных участников рынка ценных бумаг".
6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.
Председатель Е. Бахмутова
Приложение к постановлению Правления Агентства от 3 сентября 2010 года № 127
Правила представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов
1. Настоящие Правила разработаны в соответствии c подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
2. Банк-кастодиану представлять в уполномоченный орган отчетность, включающую:
1) отчет о движении пенсионных активов по инвестиционному счету в национальной валюте (за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца, с указанием итоговых сумм по всем позициям за отчетный месяц), согласно приложению 1 к настоящим Правилам;
2) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов (по состоянию на конец последнего календарного дня истекшего месяца), согласно приложению 2 к настоящим Правилам;
3) отчет о движении пенсионных активов по валютному инвестиционному счету при наличии и движении денег по валютным инвестиционным счетам (за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца, с указанием итоговых сумм по всем позициям за отчетный месяц), согласно приложению 3 к настоящим Правилам;
4) отчет о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях (за каждый отдельный календарный день истекшего месяца), согласно приложению 4 к настоящим Правилам.
3. Банк-кастодиан представляет отчетность, предусмотренную в приложениях 1, 2, 3, 4 к настоящим Правилам, ежемесячно не позднее 18:00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Банк-кастодиан представляет отчетность в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение (учет), по каждому виду инвестиционного портфеля в соответствии со статьей 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» на электронном носителе.
Пункт 3 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 г. № 68 (см. редакцию от 03.09.2010) (подлежит введению в действие 01.07.2012 г.).
4. Отчетность на бумажном носителе в соответствии с приложениями 1, 2, 3, 4 к настоящим Правилам по состоянию на отчетную дату подписывается первым руководителем (на период его отсутствия - лицом, его замещающим), главным бухгалтером банк-кастодиана, заверяется печатью и хранится в банке-кастодиане.
По требованию уполномоченного органа банк-кастодиан не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.
5. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
6. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем банка-кастодиана (на период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
7. Отчетность, содержащая исправления и подчистки, подлежит возврату банку-кастодиану.
8. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, банк-кастодиан в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности, представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной банком-кастодианом, уполномоченный орган уведомляет об этом банк-кастодиан. Банк-кастодиан не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
9. При рассмотрении отчетности уполномоченный орган при необходимости в соответствии с подпунктом 11) статьи 10 Закона о государственном регулировании запрашивает у банка-кастодиана сведения и документы, необходимые для проверки информации, указанной в отчетности.
10. Суммы, не подлежащие отражению в отчетах по форме, согласно приложениям 1, 3 к настоящим Правилам, включаются в графы "Прочие поступления/Прочие расходы" указанных отчетов с внесением в них соответствующих поясняющих ссылок-примечаний.
Приложение 1 к Правилам представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов
Форма
Приложение 1 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 г. № 68 (см. редакцию от 03.09.2010) (подлежит введению в действие 01.07.2012 г.).
(наименование банка-кастодиана)
Отчет о движении пенсионных активов по инвестиционному счету в национальной валюте № (номер счета) (наименование накопительного пенсионного фонда) за период с (дата в формате дд.мм.гг) по (дата в формате дд.мм.гг)
Часть 1. Приход (кредит счета)
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
| Дата | Остаток на начало дня |
Переводы из других пенсионных фондов |
Пенсионные взносы | Полученные дивиденды и вознаграждение по ценным бумагам |
Поступления от реализации и пога- шения цен- ных бумаг |
|||
| Всего | в том числе, распределенные на индивидуальные пенсионные счета |
обяза- тельные |
добро- вольные |
в том числе, распределенные на индивидуальные пенсионные счета |
||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
продолжение таблицы:
| Сумма возврата по вкладам в банках второго уровня |
Возвраты со счета пенсион- ных выплат |
Пеня/ штрафы полу- ченные |
Поступления от продажи иностранной валюты |
Ошибочно зачис- ленные суммы |
Сумма перевода из одного вида инвести- ционного портфеля в другой |
Прочие пос- тупле- ния |
Итого | |
| Сумма вклада |
Сумма полученного вознаг- раждения (интерес) по вкладам |
|||||||
| 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.
Место для печати
Часть 2. Расход (дебет счета)
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
| Дата | Рас- ходы на покуп- ку ценных бумаг |
Раз- меще- ние на вкла- ды в банках |
Пере- воды на счет пен- сион- ных выплат |
Комиссионное вознаграж- дение |
Возврат ошибочно зачис- ленных сумм |
Расходы на приобре- тение иностран- ной валюты |
Возврат суммы пере- вода из одного вида инвес- тици- онного порт- феля в другой |
Прочие расходы |
Итого | Остаток на конец дня |
|
| от пен- сион- ных активов |
от инвес- тици- онного дохода |
||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| дд. мм. гг |
|||||||||||
| Ито- го: |
|||||||||||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ ____________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, (подпись) (номер телефона)
при наличии - отчество)
Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года.
Место для печати
Примечания:
1. По столбцу 18 части 1, итоговые суммы поступлений за каждый рабочий день отчетного периода.
2. По столбцам 5 и 6 части 2, указываются суммы выплаченного комиссионного вознаграждения накопительному пенсионному фонду и организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами.
3. По столбцу 12 части 2, итоговые суммы расходов за каждый рабочий день отчетного периода.
Приложение 2 к Правилам представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов
Форма
Приложение 2 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 г. № 68 (см. редакцию от 03.09.2010) (подлежит введению в действие 01.07.2012 г.).
(наименование банка-кастодиана)
Отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов (наименование накопительного пенсионного фонда) по состоянию на «__» __________ 20__ года
Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов
| № п/ п |
Наименование эмитента |
Вид ценной бумаги |
НИН (ISIN) |
Коли- чество (штук ценных бумаг) |
Дата поста- новки на учет |
Дата погашения |
Валюта номинальной стоимости |
Номинальная стоимость одной ценной бумаги |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Итого: | х | х | х | х | х | х | ||
| Всего долгосрочных ценных бумаг: |
х | х | х | х | х | х | ||
| Всего краткосрочных ценных бумаг: |
х | х | х | х | х | х | ||
| Всего паев инвестиционных фондов |
||||||||
| Всего по Части 1: |
х | х | х | х | х | х |
продолжение таблицы:
| Валюта платежа |
Цена покупки за одну ценную бумагу |
Суммарное начисленное вознаграждение (интерес) |
Суммарная текущая стоимость (в тенге) |
Прирост (+), сниже- ние (–) (14 – 13) |
Листинг( рейтинг) |
|||
| в иност- ранной валюте |
В тенге |
в валюте номи- нальной стои- мости |
в тенге |
на конец (дата в формате дд.мм. гг) |
на конец (дата в формате дд.мм. гг) |
|||
| 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
| х | х | |||||||
| х | х | х | ||||||
| х | х | х | ||||||
| х | х | х | ||||||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
________________________________________________ ____________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер _______________________________________ ___________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, (подпись) (номер телефона)
при наличии - отчество)
Дата подписания отчета «___» _________ 20___ года.
Место для печати
Примечание: По строкам 15, 16 суммарная текущая стоимость (в тенге) указывается без учета суммарного начисленного вознаграждения (интерес).
2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям «обратного «Репо»
| № п/ п |
Наименование эмитента и вид ценной бумаги |
Вид ценной бумаги |
НИН (ISIN) |
Количество (штук ценных бумаг) |
Дата откры- тия опера- ции |
Дата закрытия операции |
Валюта номи- нальной стоимости |
Валюта сделки |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Итого: | x | х | х | х | х | |||
| Всего долгосрочных Ценных бумаг: |
x | x | x | x | x | |||
| Всего Краткосрочных ценных бумаг |
x | x | x | х | х | |||
| Всего по Части 2: | x | x | х | x | х |
продолжение таблицы:
| Цена открытия операции за одну ценную бумагу |
Цена закрытия операции за одну ценную бумагу |
Прирост (+), снижение(-) |
Ставка доход- ности по операции |
Суммарная текущая стоимость (в тенге)(3) |
Листинг (рейтинг) |
||||
| в валюте номинальной стоимости |
в тенге |
в валюте номи- нальной стои- мости |
в тенге |
в валюте номи- нальной стои- мости (12)- (10) |
в тенге (13)- (11) |
На конец (дата в формате дд. мм.гг) |
на конец (дата в формате дд. мм.гг) |
||
| 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
| х | х | x | |||||||
| х | х | x | x | ||||||
| х | х | х | x | ||||||
| х | х | x | x | ||||||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года.
Место для печати
3. Вклады в банках второго уровня и Национальном Банке Республики Казахстан
| № п/п |
Наименование банка |
Код банка |
Валюта вклада |
Валюта ставки вклада |
Сумма депонирования |
Начисленное вознаграждение (интерес) |
||
| в иностранной валюте |
в тенге | в иностран- ной валюте |
в тенге |
|||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Итого: | ||||||||
| Всего по Части 3: |
х | х | ||||||
продолжение таблицы:
| Текущая стои- мость (в тенге) (5)+(7) |
Дата депонирования |
Дата и № депозит- ного договора |
Срок вкла- да (в днях) |
Ставка вознаграж- дения (интереса) (в % годовых) |
Даты (периодич- ность) выплаты накопленного вознаграждения (интереса) |
Листинг/ рейтинг |
| 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
| х | х | х | х | х | х | |
| х | х | х | х | х | х |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
________________________________________________ ____________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ________________________________________ __________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, (подпись) (номер телефона)
при наличии - отчество)
Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года.
Место для печати
Примечание: рыночные курсы обмена валют на отчетные даты, использованные в настоящем отчете (коды валют указываются по классификации S.W.I.F.T.)
4. Условные требования (обязательства)
| № | Наименование статьи | Базовый актив |
Нацио- нальный идентифи- кационный номер |
Текущая стоимость на дату заклю- чения сделки |
Текущая стоимость на отчетную дату |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Условные требования | ||||
| 1.1 | Условные требования по покупке финансовых фьючерсов |
||||
| 1.1.1 | |||||
| 1.1.n | |||||
| 1.2 | Условные требования по покупке финансовых форвардов |
||||
| 1.2.1 | |||||
| 1.2.n | |||||
| 1.3 | Приобретенные опционные контракты «колл» |
||||
| 1.3.1 | |||||
| 1.3.n | |||||
| 1.4 | Приобретенные опционные контракты «пут» |
||||
| 1.4.1 | |||||
| 1.4.n | |||||
| 1.5 | Фиксированный процентный своп | ||||
| 1.5.1 | |||||
| 1.5.n | |||||
| 1.6 | Плавающий процентный своп | ||||
| 1.6.1 | |||||
| 1.6.n | |||||
| 1.7 | Условные требования по продаже финансовых фьючерсов |
||||
| 1.7.1 | |||||
| 1.7.n | |||||
| 1.8 | Условные требования по продаже финансовых форвардов |
||||
| 1.8.1 | |||||
| 1.8.n | |||||
| 1.9 | Проданные опционные контракты «пут» - контрсчет |
||||
| 1.9.1 | |||||
| 1.9.n | |||||
| 1.10 | Проданные опционные контракты «колл» - контрсчет |
||||
| 1.10.1 | |||||
| 1.10.n | |||||
| 1.11 | Прочие условные требования | ||||
| 1.11.1 | |||||
| 1.11.n | |||||
| 2 | Условные обязательства | ||||
| 2.1 | Условные обязательства по покупке финансовых фьючерсов |
||||
| 2.1.1 | |||||
| 2.1.n | |||||
| 2.2 | Условные обязательства по покупке финансовых форвардов |
||||
| 2.2.1 | |||||
| 2.2.n | |||||
| 2.3 | Приобретенные опционные контракты «колл» - контрсчет |
||||
| 2.3.1 | |||||
| 2.3.n | |||||
| 2.4 | Приобретенные опционные контракты «пут» - контрсчет |
||||
| 2.4.1 | |||||
| 2.4.n | |||||
| 2.5 | Плавающий процентный своп | ||||
| 2.5.1 | |||||
| 2.5.n | |||||
| 2.6 | Фиксированный процентный своп | ||||
| 2.6.1 | |||||
| 2.6.n | |||||
| 2.7 | Условные обязательства по продаже финансовых фьючерсов |
||||
| 2.7.1 | |||||
| 2.7.n | |||||
| 2.8 | Условные обязательства по продаже финансовых форвардов |
||||
| 2.8.1 | |||||
| 2.8.n | |||||
| 2.9 | Проданные опционные контракты – «пут» | ||||
| 2.9.1 | |||||
| 2.9.n | |||||
| 2.10 | Проданные опционные контракты «колл» | ||||
| 2.10.1 | |||||
| 2.10.n | |||||
| 2.11 | Прочие условные обязательства | ||||
| 2.11.1 | |||||
| 2.11.n |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати.
Аффинированные драгоценные металлы
| № | Наименование аффинирован- ного драгоценного металла |
Коли- чество тройских унций |
Валюта платежа |
Цена покупки за одну тройскую унцию |
Суммарная покупная стоимость |
Суммарная текущая стоимость |
Итого в процентах от текущей стоимости пенсион- ных активов |
|||
| в валюте | в тенге | в валюте | в тенге | в валюте | в тенге | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Всего по части 5: |
||||||||||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
________________________________________________ ____________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер _______________________________________ ___________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, (подпись) (номер телефона)
при наличии - отчество)
Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года.
Место для печати
Примечания:
По форме 1:
1. По столбцам 11 и 12, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает совершение сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T., иной возможный первичный документ), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения (интереса). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняется столбец 11, в столбце 12 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняется столбец 12, столбец 11 не заполняется.
2. Столбцы 13-16, 17, заполняется с точностью до двух знаков после запятой.
3. В столбце 15, указываются сведения на конец предыдущего отчетного периода.
4. В столбце 16, указываются сведения на конец текущего отчетного периода.
5. Строка «Итого», заполняется по каждому виду и эмитенту ценной бумаги (например, «Итого по МЕККАМ-3», «Итого по МЕККАМ-6»).
6. По строке «долгосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения составляет более одного года.
7. По строке «Краткосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения не превышает одного года.
По форме 2.
1. Столбцы 14, 15, 17 и 18, заполняется с точностью до двух знаков после запятой.
2. В столбце 17, указываются сведения на конец предыдущего отчетного периода.
3. В столбце 18, указываются сведения на конец текущего отчетного периода.
4. Строка «Итого», заполняется по каждому виду и эмитенту ценной бумаги (например, «Итого по МЕККАМ-3», «Итого по МЕККАМ-6»).
5. По строке «долгосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения составляет более одного года.
6. По строке «Краткосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения не превышает одного года.
7. По столбцам 10-13, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции «обратного «репо». В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются столбцы 10 и 12, в столбцах 11 и 13 данные суммы отражаются по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняются столбцы 11 и 13, столбцы 10 и 12 не заполняются.
По форме 3
1. Столбцы 7, 9, 10, заполняется с точностью до двух знаков после запятой.
2. В столбцах 6, 7, сумма размещения на депозит с точностью до двух знаков после запятой. В случае размещения на депозит в иностранной валюте заполняется графа 6, в графе 7 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае размещения на вклады в национальной валюте заполняется графа 7, графа 6 не заполняется.
3. В столбцах 8, 9, сумма с точностью до двух знаков после запятой с даты депонирования (с даты, следующей за окончанием периода, за который было получено последнее вознаграждение (интерес)). В случае номинирования вознаграждения (интереса) по депозиту в иностранной валюте заполняется графа 8, в графе 9 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае номинирования вознаграждения (интереса) по депозиту в национальной валюте заполняется графа 9, графа 8 не заполняется.
4. В столбце 11, дата зачисления суммы депозита, подтвержденная уведомлением банка.
5. Столбец 13, заполняется в соответствии с условиями депозитного договора.
6. Столбец 15, заполняется по каждому банку и по каждой отдельной валюте депонирования.
Приложение 3 к Правилам представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов
(наименование банка-кастодиана)
Отчет о движении пенсионных активов по валютному инвестиционному счету №
(номер счета) в (наименование иностранной валюты)
(сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда
в родительном падеже) за период с (дата в формате дд.мм.гг)
по (дата в формате дд.мм.гг)
Часть 1. Приход (кредит счета)
(с двумя знаками после запятой)
| Дата | Остаток на начало дня |
Поступления от реализации и погашения ценных бумаг |
Полученные дивиденды и вознаграж- дение (интерес) по ценным бумагам |
Суммы возврата по вкладам в банках | ||||||
| Сумма депозитов | Сумма полученного вознаграждения (интереса) по вкладам в банках |
|||||||||
| в иност- ран ной валюте |
в тенге |
в иност- ран ной валюте |
в тенге |
в ин- ост- ран- ной ва- люте |
в тенге |
в иност- ран ной валюте |
в тенге |
в иностран- ной валюте |
в тенге |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| дд.мм.гг | ||||||||||
продолжение таблицы
| Дата | Иностранная валюта приобретенная |
Прочие поступления | Итого 1 | |||
| в иностранной валюте |
в тенге, по курсу покупки иностран- ной валюты |
в иностранной валюте |
в тенге | в иностранной валюте |
в тенге | |
| 1 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
| дд.мм. гг |
||||||
Первый руководитель (на период его отсутствия - лицо его замещающее):
________________________________________ ________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер: ________________________________ ________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ________________________ _________ ________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" _______ 20__ года.
Место для печати
Часть 2. Расход (дебет счета)
(с двумя знаками после запятой)
| Дата | Расходы на покупку ценных бумаг |
Размещение на вклад в банках |
Иностранная валюта проданная |
Прочие расходы |
Итого 2 | Остаток на конец дня |
||||||
| в инос- тран- ной валю- те |
в тен- ге |
в инос- тран- ной валю- те |
в тенге |
в инос- тран- ной валю- те |
в тенге, по курсу продажи иност- ранной валюты |
в иност- ранной валюте |
в тен- ге |
в иност- ранной валюте |
в тен- ге |
в иност- ранной валюте |
в тен- ге |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| дд.мм.гг | ||||||||||||
Справочно: рыночные курсы обмена валют на отчетные даты,
использованные в настоящем отчете (коды валют указываются по
классификации S.W.I.F.T.)
Первый руководитель (на период его отсутствия - лицо его замещающее):
________________________________________ ________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: ________________________________ _____________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ________________________ _________ ________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" _______ 20__ года.
Место для печати
Примечания:
1 При наличии и движении нескольких валют отчет представляется
отдельно по каждой валюте.
2 Итоговые суммы поступлений за каждый рабочий день отчетного периода.
3 Итоговые суммы расходов за каждый рабочий день отчетного периода.
Приложение 4 к Правилам представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов
(наименование банка-кастодиана)
ОТЧЕТ
о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях
(сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда в
родительном падеже) и (сокращенное наименование организации,
осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами
в родительном падеже)1 за (наименование месяца) (цифровое
обозначение календарного года) года
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
| Дата | Начислено | Выплачено | ||||||||||
| от пенсионных активов | от инвестиционного дохода |
от пенсионных активов |
от инвестиционного дохода |
|||||||||
| Нако- пите- льный пен- сион- ный фонд |
Организа- ция, осуществ- ляющая инвести- ционное управле- ние пенсион- ными активами |
итого (2+3) |
НПФ | ООИУПА | итого (5+6) |
НПФ | ООИУПА | итого (8+9) |
НПФ | ООИУПА | итого (11+12) |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| дд. мм.гг |
||||||||||||
| Ито- го : 2 |
||||||||||||
Первый руководитель (на период его отсутствия - лицо его замещающее):
________________________________________ ________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер: ________________________________ ________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ________________________ _________ ________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" _______ 20__ года.
Место для печати
Примечания:
1 Данная строка не заполняется при самостоятельном осуществлении ЗАО
"Государственный накопительный пенсионный фонд" деятельности по
инвестиционному управлению своими пенсионными активами.
2 Указываются итоговые суммы по всем позициям за отчетный месяц.
Информация о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях
организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными
активами, заполняется при ее наличии у банка-кастодиана
накопительных пенсионных фондов.
