Документ на русском языке

Об утверждении Правил ведения кассовых операций с юридическими и физическими лицами в филиалах Национального Банка Республики Казахстан Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 г. N 467.

Данная редакция действовала до внесения изменений от 24.08.2009 г.

В целях совершенствования ведения кассовых операций в филиалах Национального Банка Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила ведения кассовых операций с юридическими и физическими лицами в филиалах Национального Банка Республики Казахстан.

2. Со дня введения в действие настоящего постановления признать утратившим силу постановлени е Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 июля 1997 года N 281 "О Правилах по эмиссионно-кассовым операциям и обеспечению сохранности ценностей в подразделениях Национального Банка Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 415, опубликованное 24-29 ноября 1997 года, 1-6 декабря 1997 года, 8-14 декабря 1997 года в официальных изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Казакстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана").

3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти дней со дня его опубликования в средствах массовой информации Республики Казахстан.

4. Управлению по работе с наличными деньгами (Мажитов Д.М.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата, территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан, Центра кассовых операций и хранения ценностей (филиала) Национального Банка Республики Казахстан.

5. Управлению по обеспечению деятельности руководства Национального Банка Республики Казахстан (Терентьев А.Л.) обеспечить публикацию настоящего постановления в официальных средствах массовой информации Республики Казахстан.

6. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Жамишева Б.Б.

Председатель

Национального Банка

Утверждены постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 467 "Об утверждении Правил ведения кассовых операций с юридическими и физическими лицами в филиалах Национального Банка Республики Казахстан"

Правила ведения кассовых операций с юридическими и физическими лицами в филиалах Национального Банка Республики Казахстан

Глава 1. Общие положения

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", другими нормативными правовыми актами Республики Казахстан, в том числе Национального Банка Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) и устанавливают порядок ведения кассовых операций в филиалах Национального Банка.

2. Нормы настоящих Правил распространяются на подразделения центрального аппарата, территориальные филиалы Национального Банка и Центр кассовых операций и хранения ценностей (филиал) Национального Банка (далее - Центр), а также юридических и физических лиц, вносящих (сдающих) и/или получающих наличные деньги в филиалах Национального Банка (далее - клиенты).

Глава 2. Основные понятия, используемые в настоящих Правилах

3. В настоящих Правилах используются понятия, предусмотренные нормативными правовыми актами Национального Банка, а также следующие понятия:

1) бухгалтерия филиала - подразделение бухгалтерского учета филиала Национального Банка;

2) излишки - превышающая разница между суммой наличных денег, указанной на упаковке банкнот или монет, и суммой банкнот и монет, фактически находящихся в данной упаковке;

3) недостачи - недостающая разница между суммой наличных денег, указанной на упаковке банкнот или монет, и суммой банкнот и монет, фактически находящихся в данной упаковке;

4) оборотная касса - касса филиала Национального Банка, включающая приходную, расходную, приходно-расходную кассы, кассу пересчета, разменную (обменную) кассу и вечернюю кассу;

5) подразделение по работе с наличными деньгами - подразделение центрального аппарата Национального Банка, осуществляющее деятельность по организации наличного денежного обращения и эмиссионно-кассовых операций в Республике Казахстан;

6) сомнительные банкноты и монеты - банкноты и монеты, имеющие повреждения, для установления платежности и подлинности которых необходимо проведение экспертизы;

7) циркуляционные монеты - монеты, изготовленные из сплавов недрагоценных металлов, являющиеся законным платежным средством и предназначенные для налично-денежного обращения при расчетах и разменных операциях.

Глава 3. Общий порядок организации кассовой работы в филиале Национального Банка

4. Кассовые операции в филиале Национального Банка проводятся в течение всего операционного дня. Время начала и окончания работы кассы (операционный день) устанавливается приказом руководителя филиала Национального Банка.

5. Все наличные деньги, поступившие от клиентов в течение операционного дня, принимаются филиалом Национального Банка в оборотную кассу филиала Национального Банка (далее - оборотная касса) с зачислением их сумм на соответствующие счета клиентов в тот же операционный день.

Все наличные деньги, выданные клиентам из кассы филиала Национального Банка в течение операционного дня, списываются с соответствующих счетов клиентов в тот же операционный день.

6. Для перевозки наличных денег между филиалами Национального Банка в филиале Национального Банка создается подразделение инкассации и перевозки ценностей.

7. Перевозка наличных денег между филиалом Национального Банка и клиентами-юридическими лицами производится подразделением инкассации и перевозки ценностей филиала Национального Банка на основании соответствующего договора.

8. Филиал Национального Банка принимает к платежу только платежные банкноты и монеты.

Ветхие и поврежденные банкноты, сохранившие более 50 (пятидесяти) процентов своей полной величины, принимаются филиалом Национального Банка и обмениваются в соответствии с настоящими Правилами.

9. Филиал Национального Банка рассматривает сообщения (претензии), связанные с фактами подделки банкнот или монет. Фальшивые и неплатежные банкноты или монеты клиентам не возвращаются и не обмениваются. О факте обнаружения фальшивых банкнот или монет филиал Национального Банка извещает правоохранительные органы.

Глава 4. Порядок совершения кассовых операций в филиале Национального Банка

1. Организация работы по приему наличных денег приходной кассой филиала Национального Банка

10. Приходная касса филиала Национального Банка (далее - приходная касса) осуществляет прием наличных денег, внесенных (сданных) клиентами.

11. Прием наличных денег приходной кассой от клиентов-юридических лиц, имеющих банковский(-ие) счет(-а) в филиале Национального Банка, осуществляется на основании договора на кассовое обслуживание, заключенного между филиалом Национального Банка и клиентом-юридическим лицом.

Прием наличных денег приходной кассой от других клиентов осуществляется без заключения договора на кассовое обслуживание с полистным пересчетом банкнот и монет по кружкам.

12. Приходная касса принимает от клиентов-юридических лиц только отсортированные по степени износа банкноты и монеты (отдельно на новый и ранее выпущенные монетные ряды), упакованные клиентами-юридическими лицами в полные пачки и мешки.

В полных пачках с банкнотами и мешках с монетами, принимаемых приходной кассой от клиентов, являющихся банками второго уровня (далее - банки), могут находиться пачки с банкнотами и мешки с монетами, сформированные кассовыми работниками филиалов, расчетно-кассовых отделов, представительств и обменных пунктов банков.

Пачки с банкнотами и мешки с монетами формируются в срок, не превышающий 1 (одного) календарного месяца со дня их формирования.

Прием неполных пачек с банкнотами и мешков с монетами производится по письменному разрешению руководителя филиала Национального Банка. Неотсортированные банкноты и монеты по номиналам и по степени годности приему не подлежат.

13. Прием наличных денег от клиентов-юридических лиц производится приходной кассой с пересчетом по пачкам и корешкам, а монет по мешкам. При этом кассовый работник приходной кассы проверяет правильность оформления накладки пачки, наличие ясного (отчетливо просматриваемого) клише или оттиска пломбира на пломбе, а к мешкам с монетами - правильность оформления ярлыка и ясного оттиска пломбира на пломбе.

14. Полистный пересчет и пересчет по кружкам принятых наличных денег производится кассой пересчета филиала Национального Банка (далее - касса пересчета) в течение 30 (тридцати) рабочих дней со дня принятия наличных денег.

15. На столе кассового работника приходной кассы должны находиться только деньги лиц, которые их вносят. Все ранее принятые наличные деньги хранятся в сейфах, металлических шкафах, ящиках стола или специальных тележках.

16. Прием наличных денег от клиентов-юридических лиц осуществляется на основании объявления на взнос наличных денег (приложение 1 к настоящим Правилам) с приложением описи наличных денег, сдаваемых в кассу (приложение 2 к настоящим Правилам). Опись наличных денег, сдаваемых в кассу, подшивается ответственным исполнителем бухгалтерии филиала в отдельное дело и хранится до конца следующего отчетного месяца.

Прием наличных денег от клиентов-физических лиц осуществляется на основании приходного кассового ордера по форме, установленной нормативным правовым актом Национального Банка, регулирующим вопросы использования Национальным Банком платежных, кассовых и мемориальных документов, за исключением случаев реализации филиалом Национального Банка монет, изготовленных из драгоценных металлов, и монетной продукции Национального Банка.