Об утверждении Правил представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 328.

В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ: 

1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем.

2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.

3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, управляющих инвестиционным портфелем, Объединений юридических лиц "Ассоциация Управляющих активами", "Ассоциация финансистов Казахстана". 

4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан. 

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

Председатель

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган). 

2. Отчетность управляющего инвестиционным портфелем включает в себя: 

1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами); 

2) отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами); 

3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами); 

4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами); 

5) отчет о чистых активах инвестиционного фонда в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам (заполняется по каждому инвестиционному фонду); 

6) отчет об изменениях в чистых активах инвестиционного фонда в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам (заполняется по каждому инвестиционному фонду); 

7) отчет о чистых активах прочих клиентов в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам; 

8) отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов клиентов, в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам; 

9) отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам; 

10) отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам. 

3. Управляющий инвестиционным портфелем представляет отчетность на электронном носителе ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом. 

Управляющий инвестиционным портфелем представляет отчетность на электронном носителе в соответствии с приложениями 8, 9, 10 к настоящим Правилам ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Пункт 3 изл. в редакции на основании постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2009 г. № 100 (см. редакцию от 26.05.2008) (подлежит введению в действие с 01.01.2010 г.).

3-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежемесячно и ежеквартально, подписывается первым руководителем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у управляющего инвестиционным портфелем. По требованию уполномоченного органа управляющий инвестиционным портфелем не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.

Правила дополн. в соответствии с пунктом 3-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004);
 изм. в соответствии с постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008 г. № 79; от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

3-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных. 

Отчетность, на электронном носителе составляемая ежемесячно представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных, по адресу, указанному уполномоченным органом.

Пункт 3-2 изл. в редакции на основании постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2009 г. № 100 (см. редакцию от 26.05.2008).

3-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем управляющего инвестиционным портфелем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.

Правила дополн. в соответствии с пунктом 3-3 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004);
 изм. в соответствии с постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008 г. № 79; от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

3-4. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, управляющий инвестиционным портфелем в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.

При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной управляющим инвестиционным портфелем, уполномоченный орган уведомляет об этом управляющего инвестиционным портфелем. Управляющий инвестиционным портфелем не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.

Правила дополн. в соответствии с пунктом 3-4 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008 г. № 79 (см. редакцию от 27.08.2005);
 изл. в редакции на основании постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

4. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. 

5. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге. 

6 - 10.

#$Исключены постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 г. № 310.

11.  Исключен (см. сноску)

Исключен постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

12.  Исключены (см. сноску)

#$Исключены постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 г. № 310.

13. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

(в тысячах тенге)

 
№ п/п 
 
Наименование эмитента 
 
Вид ценной бумаги 
 
Национальный идентифи- 
 кационный номер 
 
Количество ценных бумаг 
 (в штуках) 
 
Номинальная стоимость 
 
Валюта номинальной стоимости 
 
Сформи- 
 рованные 
 резервы 
 (прови- 
 зии) 
 
 
 
1 
 
2 
 
3 
 
4 
 
5 
 
6 
 
7 
 
7-1 
 
 
1 
 
Государственные ценные бумаги Республики Казахстан 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
1.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
… 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
2 
 
Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
2.1. 
 
Ценные бумаги банков второго уровня 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
2.1.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
… 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
2.2. 
 
Ценные бумаги юридических лиц, за исключением банков второго уровня 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
2.2.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
… 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
3. 
 
Ценные бумаги иностранных государств 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
3.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
… 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
4. 
 
Негосударственные ценные бумаги эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
4.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
… 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
5. 
 
Ценные бумаги международных финансовых организаций 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
5.1. 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
… 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
6 
 
Паи инвестиционных фондов 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
6.1 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
… 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
7 
 
Всего 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

Продолжение таблицы

 
Суммарная текущая стоимость 
 (за вычетом резервов на возможные потери) 
 
Дата 
 
Листинг / 
 рейтинг 
 
При-мечание* 
 
 
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: 
 
Начис- 
 ленное вознаг- 
 раждение 
 
Торговые ценные бумаги, в том числе 
 
начис- 
 ленное возна- 
 граждение 
 
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения, 
 в том числе 
 
Начис- 
 ленное 
 вознаграж- 
 дение 
 
Приоб- 
 рете- 
 ния 
 
Пога- 
 шения 
 
 
8 
 
9 
 
10 
 
11 
 
12 
 
13 
 
14 
 
15 
 
16 
 
17 
 
 

* если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги, то 

следует проставлять слово "да" 

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

замещающее)

 _____________________________________________________________________