Об утверждении Правил регистрации валютных операций, связанных с движением капитала, и открытия счетов за границей Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 июля 2003 года N 225.

В целях совершенствования валютного законодательства, регулирующего порядок регистрации валютных операций, связанных с движением капитала, и открытия счетов за границей, Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:

1. Утвердить прилагаемые Правила регистрации валютных операций, связанных с движением капитала, и открытия счетов за границей.

2. Со дня введения в действие настоящего постановления признать утратившими силу постановление  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 марта 2001 года N 88 "Об утверждении Правил регистрации валютных операций, связанных с движением капитала" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 1555, опубликованное в газетах "Егемен Казакстан" 10 июля 2001 года и "Казахстанская Правда" 12 июля 2001 года и официальных изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Казакстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана" в 2001 году N 14).

3. Департаменту платежного баланса и валютного регулирования (Дюгай Н.Н.): 

1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления; 

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата, территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и банков второго уровня.

4. Управлению по обеспечению деятельности руководства Национального Банка Республики Казахстан (Мартюшев Ю.А.) и Управлению документационного обеспечения и контроля (Джерембаев Е.Е.) обеспечить публикацию настоящего постановления в официальных средствах массовой информации и печатных изданиях Национального Банка Республики Казахстан.

5. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Айманбетову Г.З.

6. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

Председатель 

Национального Банка

         Согласовано                    Согласовано 

      Первый заместитель           Министерство финансов 

Председателя Агентства Республики    Республики Казахстан 

    Казахстан по статистике            18 июля 2003 г. 

        10 июля 2003 г.

         Согласовано                    Согласовано 

    Комитет по инвестициям          Агентство таможенного 

Министерства индустрии и торговли    контроля Республики 

    Республики Казахстан                 Казахстан 

        16 июля 2003 г.                17 июля 2003 г.

Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законами Республики Казахстан " О Национальном  Банке Республики Казахстан" от 30 марта 1995 года N 2155, " О валютном  регулировании" от 24 декабря 1996 года N 54-1 и устанавливают порядок регистрации операций, связанных с движением капитала, и открытия счетов за границей для осуществления достоверного и своевременного статистического учета и анализа состояния платежного баланса и внешнего долга страны.

1. Для целей настоящих Правил используются следующие термины и определения: 

Договор - договор, кредитное или инвестиционное соглашение, контракт, учредительные документы, изменения и дополнения к ним, договор на открытие счета, а также иные документы, на основании которых осуществляются валютные операции, связанные с движением капитала, а также производится открытие счетов за границей; 

код ОКПО - идентификационный код, присваиваемый юридическим лицам, филиалам и представительствам юридических лиц уполномоченным органом государственной статистики Республики Казахстан согласно Общему классификатору предприятий и организаций; 

кредитование нерезидентом экспортно-импортной сделки - авансовый платеж нерезидента сроком более 180 дней в оплату приобретаемых им у резидента товаров (работ, услуг) или полученная резидентом отсрочка платежа сроком более 180 дней в оплату импортируемых в Республику Казахстан товаров (работ, услуг); 

объект инвестирования - юридическое лицо - резидент (нерезидент), в чей уставный капитал осуществляется (осуществлен) вклад или чьи ценные бумаги (доля уставного капитала) приобретаются (приобретены) нерезидентом (резидентом). В случае операции с депозитарными расписками объектом инвестирования является эмитент ценной бумаги, являющейся базовым активом; 

объект прямого инвестирования - юридическое лицо-резидент (нерезидент), десять и более процентов голосующих акций (десять и более процентов голосов от общего количества голосов участников) которого принадлежат прямому инвестору-нерезиденту (резиденту); 

отношение нерезидента-кредитора к резиденту-заемщику - экономико-правовая характеристика нерезидента по отношению к резиденту, которая может оказать влияние на экономические результаты сделок между ними. Отношения нерезидента-кредитора к резиденту-заемщику могут быть следующими: прямой инвестор, объект прямого инвестирования, иное; 

перерегистрация Договора - последующая регистрация Договора в случаях, предусмотренных настоящими Правилами; 

портфельные инвестиции - приобретение государственных ценных бумаг, облигаций и иных ценных бумаг коммерческих организаций, а также приобретение акций (внесение вклада участника) юридического лица, в результате которых лицу, осуществляющему такое приобретение (внесение вклада), будет принадлежать менее десяти процентов голосующих акций (менее десяти процентов голосов участников) данного юридического лица. К портфельным инвестициям также относится приобретение депозитарных расписок; 

прямой инвестор - юридическое или физическое лицо, осуществляющее (осуществившее) прямые инвестиции в объект инвестирования; 

прямые инвестиции - вложения денег, ценных бумаг, вещей, имущественных прав, включая права на результаты интеллектуальной творческой деятельности, и иного имущества в оплату акций (вкладов участников) юридического лица, в результате которых лицу, осуществляющему такие вложения, будет принадлежать десять и более процентов голосующих акций (десять и более процентов голосов от общего количества голосов участников) данного юридического лица; 

реинвестиции - вложения прямым инвестором доходов, полученных от ранее осуществленных инвестиций, в объект инвестирования; 

уполномоченный государственный орган - орган государственного управления, регулирующий отношения по владению, пользованию и распоряжению государственным имуществом, а также государственные органы, осуществляющие по отношению к объекту инвестирования функции субъекта права государственной собственности. 

2. Регистрация/перерегистрация (далее - регистрация) включает регистрацию соответствующего Договора и ежеквартальное представление сведений по зарегистрированному Договору в порядке, установленном настоящими Правилами. 

3. Регистрации подлежат: 

1) валютные операции, связанные с движением капитала, предусматривающие поступление имущества (средств) в Республику Казахстан и/или возникновение обязательств по возврату средств нерезиденту в сумме, превышающей эквивалент 100 тысяч долларов США: 

получение кредитов от нерезидентов на срок более 180 дней, включая финансовый лизинг; 

кредитование нерезидентами экспортно-импортных сделок; 

инвестиции нерезидентов в Республику Казахстан, в форме прямых и портфельных инвестиций, включая первичное размещение ценных бумаг резидентов на международных рынках капитала, в том числе выпуск депозитарных расписок на ценные бумаги резидентов; 

переводы нерезидентов в оплату полной передачи резидентами исключительного права на объекты интеллектуальной собственности; 

переводы нерезидентов в оплату имущественных прав на недвижимость за исключением имущества, приравненного к недвижимым вещам. 

2) прямые инвестиции резидентов в страны, входящие в Организацию экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и (или) страны, с которыми Республикой Казахстан заключены и ратифицированы международные договоры о взаимном поощрении и защите инвестиций, в результате которых резиденту, осуществляющему инвестиции, будут принадлежать пятьдесят и более процентов голосующих акций (пятьдесят и более процентов голосов участников) объекта инвестирования. 

3) открытие физическими лицами-резидентами счетов за границей в иностранном банке, если иностранный банк зарегистрирован и расположен в государстве, которое имеет долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), и является членом ОЭСР. 

4. Резидент-участник Договора (далее - резидент), обращается для регистрации Договора в Национальный Банк в течение тридцати дней с даты вступления Договора в силу.