ИНСТРУКЦИЯ "О порядке учета депозитных операций нотариусами Республики Казахстан" Утверждена Министерством юстиции Республики Казахстан от 9 января 1998 г. N 4

В соответствии со статьями 291 и 301  Гражданского кодекса Республики Казахстан (общая часть) и статьей 85 Закона Республики Казахстан  "О Нотариате" и нормативными актами Национального Банка Республики Казахстан нотариусы, принимают на условиях депозита деньги, а ценные бумаги - на условиях хранения на имя нотариуса. 

Внесение денег или ценных бумаг на условиях депозита или хранения на имя нотариуса считается исполнением обязательства. 

Прием денег или ценных бумаг на условиях депозита или хранения на имя нотариуса регулируется законодательством Республики Казахстан и настоящей Инструкцией. 

2. Лицу, внесшему на условиях депозита деньги или ценные бумаги на хранение на имя нотариуса, выдается квитанция по форме N 1, прилагаемой к настоящей Инструкции. 

Квитанция выписывается под копирку в двух экземплярах, один из которых выдается на руки лицу, внесшему деньги или ценные бумаги, а другой остается у нотариуса. 

В квитанции указываются: 

       - фамилия, имя, отчество нотариуса и его адрес; 

       - фамилия, имя, отчество и адрес физического лица или наименование и местонахождение юридического лица, от которого приняты на условиях депозита деньги или ценные бумаги на хранение на имя нотариуса; 

       - фамилия, имя, отчество и последний известный адрес лица или наименование и местонахождение юридического лица, для передачи которому внесены деньги или ценные бумаги; 

- по какому обязательству или в счет каких платежей внесены деньги или ценные бумаги; 

- сумма денег или стоимость ценность бумаг, поступивших в депозит или на хранение; 

- сумма взысканной государственной пошлины или оплаты, установленной по соглашению сторон. 

При приеме ценных бумаг на условиях хранения на имя нотариуса на оборотах квитанции и корешка квитанции указывается вид ценных бумаг, их наименование, номера, серии, номинальная стоимость и другие определяющие признаки. 

Лицо, внесшее деньги или ценные бумаги на условиях депозита или хранения на имя нотариуса, расписывается на корешке квитанции. 

3. Нотариус, принявший меры к охране наследственного имущества деньги и ценные бумаги, оставшиеся после умершего, сдает в банк на условиях депозита или хранения, выписывает квитанцию по форме N 2 в двух экземплярах, один из которых остается в делах банка, второй подшивается в наследственное дело, а корешок квитанции сохраняется в делах нотариуса. 

В этих случаях в квитанции указываются: 

- фамилия и инициалы нотариуса, принимавшего меры к охране наследственного имущества и его адрес; 

       - фамилия, имя, отчество и место жительство наследодателя; 

- наследственная сумма, оставшаяся после смерти наследодателя. 

На обороте корешка квитанции указывается номер наследственного дела, в которое подшита квитанция. 

4. Учет депозитных операций (прием, хранение, выдача денег или ценных бумаг, поступивших на условиях депозита или хранения на имя нотариуса) осуществляется в книге учета депозитных операций по форме N 3 и книге лицевых счетов депонентов по форме N 4, прилагаемых к настоящей Инструкции. 

5. Поступление денег учитывается в приходной части книги учета

депозитных операций по форме N 3 с указанием в графе:
     N 1 - порядкового номера записи в приходной части книги учета
депозитных операций;
     N 2 - даты поступления денег;
     N 3 - фамилий и инициалов физического лица или наименование
юридического лица, от которых приняты деньги;
     N 4 - по какому обязательству или в счет каких платежей они
внесены;
     N 5 - номер выданных квитанций;
     N 6 - суммы денег, внесенных на условиях депозита наличными;
     N 7 - суммы денег, внесенные на условиях депозита в банк
перечислением;
     N 8 - наименование банка, куда поступили деньги;
     N 9 - номер лицевого счета депонента.
     6. Выдача денег учитывается в расходной части книги учета
денежных операций по форме N 3, прилагаемой к настоящей Инструкции с
указанием в графе:
     N 1 - порядкового номера записи в расходной части книги учета
депозитных операций;
     N 2 - даты выдачи или перечисления денег;
     N 3 - фамилии и инициалов физического лица или наименования
юридического лица, которому выданы деньги;
     N 4 - номера чеков или платежных поручений;
     N 5 - суммы выданных наличных денег;
     N 6 - суммы, выданных по чеку или перечислением через банк;
     N 7 - наименование банка;
     N 8 - номера лицевых счетов депонента, на которых записаны
выданные суммы.

В книге учета депозитных операций делается запись о сдаче нотариусом наличных денег на депозитный счет в банке. 

В книге учета депозитных операций в графе N 6 расхода, одновременно вписывается сумма, сданная в доход бюджета на основании ведомости на сдачу депозитных денег в доход бюджета по форме N 5, прилагаемой к настоящей Инструкции. 

7. В книге учета депозитных операций в конце каждого месяца по графам 6 и 7 прихода и 5 и 6 расхода выводятся итоги за месяц, а также остатки средств на первое число следующего месяца. 

Остатки депозитных сумм по книге учета депозитных операций (сумма итога графы N 7 "на депозитный счет в банке перечислением" прихода за минусом суммы итога графы 6 "с депозитного счета в банке перечислением" расхода) должны сверяться на первое число каждого месяца с суммами в выписках из депозитного счета в банке. 

Остатки наличных денег должны соответствовать остатку по книге учета депозитных операций (графа 6 "наличными деньгами" прихода за минусом графы 5 "наличными деньгами" расхода). 

8. Поступление и выдача данных бумаг учитывается в книге учета депозитных операций (по форме N 3) в порядке, предусмотренном пунктами 5 и 6 настоящей Инструкции с указанием в графе N 3 вида ценных бумаг. 

9. Деньги и ценные бумаги, поступившие на условиях депозита или хранения на имя нотариуса, учитываются также в книге лицевых счетов депонентов по форме N 4, прилагаемой к настоящей Инструкции. 

Лицевой счет депонента открывается на имя гражданина или юридического лица, в пользу которых внесены деньги с указанием реквизитов физического или юридического лица, от которых поступили деньги, по какому обязательству или в счет каких платежей, даты посылки депоненту извещения о поступлении на его имя денег или ценных бумаг. 

10. Деньги и ценные бумаги, поступившие на условиях депозита или хранения на имя нотариуса, сдаются нотариусом в банк не позднее 2-х рабочих дней, с момента поступления денег или ценных бумаг. 

Ценные бумаги сдаются в банк в опечатанных пакетах, на которых обозначается номинальная стоимость ценных бумаг. 

В заявлении - описи на сдачу ценных бумаг указываются: 

- фамилия и инициалы нотариуса, сдавшего ценные бумаги; 

- наименование банка, в который сдаются ценные бумаги; 

- их вид и реквизиты (номера, серии, номинальная стоимость и т.д.) по форме N 5 к настоящей Инструкции. 

11. Выдача из депозита денег или ценных бумаг производится по заявлению, подаваемому депонентом. 

Нотариусом на заявлении производится отметка об установлении личности депонента с указанием реквизитов документа, удостоверяющего его личность, а также указывается наименование документа, подтверждающего его право на получение депозитных денег (свидетельство о праве на наследство, доверенность и др.) 

Юридическим лицам деньги перечисляются на их счета платежными поручениями. 

Ценные бумаги из банка получают нотариусы при предъявлении квитанции банка. 

12. Возврат денег и ценных бумаг лицу, внесшему их на условиях депозита или хранения на имя нотариуса допускается лишь с согласия лица, в пользу которого поступили деньги или ценные бумаги, или по постановлению суда. 

Требование физического или юридического лица о возврате денег или ценных бумаг и согласие на их возврат должны быть выражены ими в письменной форме. 

13. Невостребованные из депозита деньги или ценные бумаги, подлежащие передаче физическим или юридическим лицам, хранятся в течении 5-ти лет, со дня направления кредитору извещения о внесении в депозит денег или ценных бумаг, а суммы, внесенные в депозит по нерешенным судебным делам, со дня вынесения решения судом. 

Деньги или ценные бумаги, подлежащие передаче юридическим лицам, состоящим на бюджете, хранятся до 31 декабря того года, когда эти деньги или ценные бумаги внесены, а по нерешенным судебным делам, хранятся до 31 декабря того года, в котором было вынесено судебное решение. 

Если лица, на имя которых внесены в депозит деньги или ценные бумаги, находятся за границей и для распоряжения этими деньгами и ценными бумагами необходимо получить разрешение, то течение этих сроков начинается со дня получения такого разрешения. 

Деньги или ценные бумаги, внесенные на условиях депозита или хранения на имя нотариуса, однако невостребованные по истечении установленного срока хранения, по разрешению нотариуса перечисляются в республиканский бюджет. 

14. Книги учета депозитных операций и квитанционные книжки должны быть пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью и подписью должностного лица соответствующего финансового органа с указанием количества содержащихся в нем листов. 

15. Квитанционные книжки учитываются по правилам учета документов строгой отчетности. 

Учет квитанционных книжек осуществляется в книге учета

депозитных операций, в конце которой отведено место для "Ведомости
учета квитанционных книжек" по форме N 7, прилагаемой к настоящей
Инструкции. В этой ведомости каждая квитанционная книжка
записывается отдельной строкой с указанием даты получения книжки и
номеров квитанций (номер первой квитанции и номер последней
квитанции).
     Отметки в графе "расходование книжек" делаются по мере полного
использования каждой книжки.
                                              форма N 1
                    К В И Т А Н Ц И Я  N _______
                  "____"_____________ 199 ____ г.
     Нотариус ______________________________________________________
                     (фамилия, имя, отчество нотариуса)
     адрес _________________________________________________________
                                (нотариуса)
     Принято от ____________________________________________________
                 (фамилия, имя, отчество физического лица или
     _______________________________________________________________
                       наименование юридического лица)
     адрес _________________________________________________________
     для передачи __________________________________________________
                  (фамилия, имя, отчество физического лица или
     _______________________________________________________________
                        наименование юридического лица)
     адрес _________________________________________________________
                                 (депонента)
     По какому обязательству или в счет каких платежей поступил
     взнос _________________________________________________________
     Сумма взноса в депозит ________________________________________
     _______________________________________________________________
     Взыскано госпошлины __________ тенге __________________ тиын
     Всего ________________________ тенге __________________ тиын
     Общая сумма ___________________________________________________       
 
                               (прописью)
     Получил _______________________________________________________
                          (подпись нотариуса)
                                            форма N 2
                    КОРЕШОК КВИТАНЦИИ N _______
                  "____"_______________199 ____ г.
     Принято _______________________________________________________
                 (фамилия, имя, отчество нотариуса)
     адрес _________________________________________________________
                              (нотариуса)
     Принято от ____________________________________________________
                 (фамилия, имя, отчество физического лица или
     _______________________________________________________________
                        наименование юридического лица)
     адрес _________________________________________________________
                               (должника)
     Для передачи __________________________________________________
                   (фамилия, имя, отчество физического лица или
     _______________________________________________________________
                       наименование юридического лица)
     адрес _________________________________________________________
                               (депонента)
     По какому обязательству или в счет каких платежей поступил
     взнос _________________________________________________________
     Сумма взноса в депозит ________________________________________
     _______________________________________________________________
     Взыскано госпошлины ______________ тенге ______________ тиын
     Всего ____________________________ тенге ______________ тиын
     Общая сумма ___________________________________________________
                             (прописью)
     Получил _______________________________________________________
                        (подпись нотариуса)
                                          __________________________
                                              (подпись клиента)
                                            форма N 3
                               КНИГА
                     учета депозитных операций
                     _________________________
--------------------------------------------------------------------
                               ПРИХОД
--------------------------------------------------------------------
N !Дата!Фамилия и!По какому !Номер  !  Принято    !Наимено-!Номер
пп!    !инициалы !обязатель-!квитан-!-------------!вание   !лицевого
  !    !физичес- !ству или в!ции    !Налич-!На    !банка,  !счета,
  !    !кого лица!счет каких!       !ными  !депо- !куда по-!на кото-
  !    !или наиме!платежей  !       !день- !зитный!ступили !рый
  !    !нование  !они внесе-!       !гами  !счет  !деньги  !записана
  !    !юридичес-!ны        !       !      !в     !        !поступив-
  !    !кого лица!          !       !      !банке !        !шая
  !    !от которо!          !       !      !пере- !        !сумма
  !    !го приня-!          !       !      !числе-!        !
  !    !ты деньги!          !       !      !нием  !        !
--------------------------------------------------------------------
1 ! 2  !    3    !     4    !   5   !  6   !  7   !   8    !   9
--------------------------------------------------------------------
Продолжение таблицы
--------------------------------------------------------------------
                               РАСХОД
--------------------------------------------------------------------
N !Дата!Фамилия и  !Номер  !    Выдано       !Наименование !Номер
пп!    !инициалы   !чека   !-----------------!банка, выдав-!лицевого
  !    !физического!платеж-!Наличными!С депо-!шего деньги  !счета, на
  !    !лица или   !ного   !деньгами !зитного!             !который
  !    !наименова- !поруче-!         !счета в!             !записана
  !    !ние юриди- !ния    !         !банке  !             !выданная
  !    !ческого    !       !         !по чеку!             !сумма
  !    !лица,которо!       !         !или пе-!             !
  !    !му выданы  !       !         !числе- !             !
  !    !деньги     !       !         !нием   !             !
---------------------------------------------------------------------
1 ! 2  !     3     !   4   !    5    !   6   !      7      !   8
---------------------------------------------------------------------
                                            форма N 4
                               КНИГА
                     ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ДЕПОНЕНТОВ
                  Лицевой счет депонента N ______
____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, отчество физического лица или
____________________________________________________________________
            наименование юридического лица - депонента)
Адрес депонента ____________________________________________________
                        (местонахождение)
--------------------------------------------------------------------
N по !Дата!Фамилия и инициалы!Сумма!Дата   !Выдача из !Сдано!Остат-
книге!    !физического лица  !     !посылки!депозита  !в    !ки
учета!    !или наименование  !     !извеще-!----------!доход!депози-
депо-!    !юридического лица !     !ния о  !Дата!N п/п!бюдже!та
зит- !    !от которых поступи!     !посту- !    !по   !та   !
ных  !    !ли суммы, по како-!     !плении !    !расхо!     !
опера!    !му обязательству  !     !суммы  !    !ду в !     !
ций  !    !или в счет каких  !     !       !    !книге!     !
     !    !платежей они      !     !       !    !ф.N 8!     !
     !    !внесены           !     !       !    !     !     !
--------------------------------------------------------------------
  1  ! 2  !        3         !  4  !   5   !  6 !  7  !  8  !  9
--------------------------------------------------------------------
                                            форма N 5
                      ЗАЯВЛЕНИЕ-ОПИСЬ N ______
                       на сдачу ценных бумаг
      "____"___________                           199 ____ г.
     Принято от ____________________________________________________
                     (фамилия и инициалы нотариуса, его адрес
     Сдано _________________________________________________________
                            (наименование банка)
     Цена бумаги ___________________________________________________
                            (их вид и реквизиты)
     Общая сумма ___________________________________________________
                            (номинальная стоимость)
     Получил _______________________________________________________
                           (подпись работника банка)
                                            форма N 6
                             ВЕДОМОСТЬ
                  на сдачу депозитных сумм в доход
                      республиканского бюджета
     нотариус ______________________________________________________
                         (фамилия и инициалы нотариуса)
     адрес _________________________________________________________
                                (нотариуса)
--------------------------------------------------------------------
NN!Фамилия и инициалы!Адрес!N лицевого!     Сумма     !Примечание
пп!физического лица  !     !счета     !---------------!
  !или наименование  !     !          !тенге  !тиын   !
  !юридического лица !     !          !       !       !
  !на чье имя деньги !     !          !       !       !
  !или ценные бумаги !     !          !       !       !
--------------------------------------------------------------------
1 !        2         !  3  !    4     !   5   !   6   !      7
--------------------------------------------------------------------
                                         Итого:
     Нотариус __________________
                 (подпись)
     Бухгалтер _________________
                 (подпись)
                                            форма N 7
                         ВЕДОМОСТЬ N ______
                     учета квитанционных книжек
--------------------------------------------------------------------
    Поступление книжек     !    Расходование книжек    ! Примечание
---------------------------!---------------------------!
Дата       !Номер квитанций!Начата (число,!Окончена    !
поступления!---------------!месяц и год)  !(число,     !
           !от N __!до N__ !              !месяц и год)!
--------------------------------------------------------------------
                                            форма N 8
                         ИЗВЕЩЕНИЕ N _____
                   о внесении в депозит нотариуса
                       денег или ценных бумаг
     "_____"__________                               199____ г.
     _______________________________________________________________
              (фамилия, имя, отчество депонента и его адрес)
     Настоящим нотариус ____________________________________________
     извещает что, "_____"_____________ 199 _____ г.
     гр. ___________________________________________________________
                 (фамилия, имя, отчество физического лица)
     внесено в депозит нотариуса ___________________________________
                                 (фамилия, имя, отчество нотариуса)
     тенге __________ тиын ________ для выдачи Вам в счет уплаты
     _______________________________________________________________
      (указывается, за что или по каким документам внесены платежи)
     За получением означенных денег Вам следует явиться к нотариусу
     _______________________________________________________________
                         (адрес нотариуса)
     имея при себе документ, удостоверяющий личность.
                                            Нотариус:_______________
                                                        (подпись)
                                            форма N 9
                        ИЗВЕЩЕНИЕ N _______
               юридического лица о внесении в депозит
                  нотариуса денег или ценных бумаг
   "_____"___________                               199 _____ г.
     _______________________________________________________________
             (фамилия, имя, отчество депонента и его адрес)
     настоящим нотариус ____________________________________________
                       (фамилия, имя, отчество нотариуса, его адрес)
     извещает, что гр. _____________________________________________
                             (фамилия, имя, отчество должника)
     внесено в депозит нотариуса ___________________________________
     тенге __________ тиын __________ для выдачи Вам в счет уплаты
     _______________________________________________________________
     (указывается, за что или по каким документам внесены платежи)
     Просьба сообщить наименование Банка и номер, и расчетного счета,
     на который подлежит перечислению внесенная в депозит сумма.
                                         Нотариус: _______________