Об утверждении Правил ведения кассовых операций в банках второго уровня Республики Казахстан Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года N 394

В целях совершенствования организации кассовых операций и наличного денежного обращения в Республике Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет: 

1. Утвердить прилагаемые Правила ведения кассовых операций в банках второго уровня Республики Казахстан и ввести их в действие со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан. 

2. Управлению по работе с наличными деньгами (Мажитов Д.М.): 

1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и Правил ведения кассовых операций в банках второго уровня Республики Казахстан; 

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление и Правила ведения кассовых операций в банках второго уровня Республики Казахстан до сведения филиалов Национального Банка Республики Казахстан. 

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Налибаева А.3.

Председатель
     Национального Банка

                                  Утверждены
                                         постановлением Правления
                                         Национального Банка
                                         Республики Казахстан
                                         от 15 ноября 1999 года N 394

  Правила ведения кассовых операций в банках второго уровня 

                      Республики Казахстан 

                 Раздел 1. Общие положения 

    Глава 1. Кассовые операции в банках второго уровня 

1. Настоящие Правила ведения кассовых операций в банках второго уровня (далее - Правила), устанавливают порядок совершения кассовых операций, инкассации и перевозки ценностей, а также условия, необходимые для обеспечения сохранности наличных денег, других ценностей и контроля за соблюдением кассовой дисциплины в банках второго уровня, организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, их филиалах, структурных подразделениях (далее - банки), действующих на территории Республики Казахстан. Нормы настоящих Правил не распространяются на уполномоченные организации, имеющих лицензию на проведение обменных операций с наличной иностранной валютой. 

Требования к помещениям обменных пунктов банков, определяются специальным нормативным правовым актом Национального Банка Республики Казахстан (далее - Национальный Банк). 

2. Отношения банков с клиентами осуществляются на договорной основе. Порядок урегулирования претензий по выявленным недостачам, излишкам, неплатежным и поддельным денежным знакам определяется договором, условия которого не противоречат действующему законодательству Республики Казахстан. 

3. Для организации кассовой работы, выполнения функций по кассовому обслуживанию клиентов и обработке наличных денег в банках создаются следующие подразделения: приходные, расходные, приходно-расходные кассы, кассы пересчета, вечерние, выездные кассы и другие. 

4. Целесообразность создания указанных касс и их количество, структура и подчиненность, порядок приема\увольнения, функциональные обязанности и должностные инструкции сотрудников определяются внутренними правилами банка, утвержденными руководителем банка, исходя из количества обслуживаемых клиентов и объема кассовых операций. 

5. Первый руководитель и главный бухгалтер банка обязаны организовать работу по обеспечению сохранности наличных денег и ценностей, находящихся в банке. 

6. Для исполнения обязанностей кассовых работников по приказу руководителя банка, совершение кассовых операций и других банковских операций может быть возложено на подготовленных для этой цели бухгалтерских или других банковских работников, с которыми заключается договор о материальной ответственности. 

7. Для осуществления кассового обслуживания своих клиентов банки в зданиях, принадлежащих или арендуемых ими, создают кассовые узлы. 

8. Кассовый узел должен быть спроектирован и устроен в соответствии с требованиями Инструкции о технических требованиях на проектирование и устройство кассового узла в зданиях учреждений Национального Банка и банков второго уровня, утвержденной постановлением Правления Национального Банка N 94 от 17 августа 1995 года. 

9. Банки вправе открывать в соответствии с банковским законодательством расчетно-кассовые отделы вне места нахождения банка для совершения кассовых и иных банковских операций, в том числе операций по банковским счетам (приему и выдаче денег, в том числе в тенге и иностранной валюте), по продаже и покупке ценных бумаг, приему коммунальных и других платежей от клиентов. 

10. Для осуществления кассовых операций, которые относятся к банковским операциям, банкам необходимо иметь лицензию Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 31 августа 1995 г. 

11. Для проведения самообслуживания клиентов, банки могут устанавливать банкоматы или другие платежные терминалы. 

12. Банкоматы или другие платежные терминалы, в зависимости от уровня их защищенности, могут устанавливаться как на территории банка, так и за ее пределами. Управление банкоматами и доступ к счетам клиентов выполняется программно-техническими способами систем платежных карточек. 

   Глава 2. Понятия, используемые в настоящих правилах 

13. Используемые в настоящих Правилах понятия означают следующее: 

1) банки-корреспонденты - банки, в которых открыты корреспондентские счета банков Республики Казахстан и с которыми заключены соответствующие соглашения; 

2) банкноты, монеты - денежные знаки разного достоинства и вида, находящиеся в обращении; 

3) банк-эмитент - центральный (национальный) банк государства, регулирующий осуществление операций, связанных с выпуском и изъятием денежных знаков (платежных документов) из обращения; 

4) банковский автомат-кассир (банкомат) - электронно-механическое устройство для проведения самообслуживания клиентов, являющееся составной частью системы платежных карточек; 

5) валютные ценности - наличная иностранная валюта, платежные документы в иностранной валюте, ценные бумаги в иностранной валюте; 

6) инкассация - прием (доставка) ценностей от клиентов и подразделений банка, их транспортировка и сдача в кассы банка; 

7) касса - специально оборудованное помещение для хранения, приема и выдачи денег и других ценностей; 

8) касса вечерняя - касса банка, осуществляющая прием и пересчет наличных денег от клиентов и подразделений банка после окончания рабочего дня; 

9) касса пересчета - касса банка, осуществляющая пересчет наличных денег, принятых от клиентов и подразделений банка, формирование и их упаковку; 

10) касса приходная - касса банка, осуществляющая прием наличных денег от клиентов банка в операционное время; 

11) касса расходная - касса банка, осуществляющая выдачу наличных денег клиентам банка в операционное время; 

12) выездная касса - касса банка, осуществляющая кассовые операции вне кассового узла банка в специально оборудованном помещении; 

13) кассовая книга (кассовый журнал) - составленные по определенной форме учетные ведомости, в которых отражаются операции с ценностями, учитываются поступления и их выдача; 

14) кассовый документ - денежный документ (приходный кассовый ордер, расходный кассовый ордер, объявление на взнос наличными, денежный чек, платежная ведомость и так далее) по которому осуществляется и которым оформляется кассовая операция по приему и выдаче ценностей; 

15) кассовые операции - прием, пересчет, размен, обмен, выдача, сортировка, упаковка и хранение ценностей; 

16) клиент банка - юридические и физические лица, пользующиеся услугами банка; 

17) наличные деньги - денежные знаки в виде банкнот и монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки; 

18) операционная касса - касса банка, осуществляющая обслуживание клиентов по всем кассовым операциям банка; 

19) ответственное хранение - хранение ценностей, осуществляемое в установленном порядке; 

20) платежные документы в иностранной валюте - документы, выраженные в иностранной валюте; 

21) платежные карточки - карточки, с использованием которых производится идентификация клиентов и осуществление операций на условиях, определенных ее эмитентом; 

22) ценности - валютные ценности, банкноты и монеты Республики Казахстан, платежные документы в иностранной валюте, ценные бумаги, ценные документы, бланки строгой отчетности и ценные предметы.