В соответствии с подпунктами 2) и 10) пункта 2 статьи 7 Закона Республики Казахстан от 1 февраля 2012 года «О Фонде национального благосостояния» Правительство Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Отправить по почте
Об утверждении годовой финансовой отчетности (консолидированной и отдельной), порядка распределения чистого дохода, выплаты дивидендов по простым акциям и размера дивиденда в расчете на одну простую акцию акционерного общества "Фонд национального благосостояния "Самрук-Қазына" за 2012 год Постановление Правительства Республики Казахстан от 5 октября 2013 года № 1060
В соответствии с подпунктами 2) и 10) пункта 2 статьи 7 Закона Республики Казахстан от 1 февраля 2012 года «О Фонде национального благосостояния» Правительство Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить:
1) прилагаемую годовую финансовую отчетность (консолидированную и отдельную) акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» (далее – Фонд) за 2012 год;
2) порядок распределения чистого дохода Фонда за 2012 год, составляющего 1065116692000 (один триллион шестьдесят пять миллиардов сто шестнадцать миллионов шестьсот девяносто две тысячи) тенге согласно финансовой отчетности Фонда, зарегистрированного по адресу: Республика Казахстан, 010000, город Астана, проспект Кабанбай батыра, 23; реквизиты: индивидуальный идентификационный номер (ИИН) - 081140000436, индивидуальный идентификационный код (ИИК) - KZ456010111000026976, банковский идентификационный код (БИК) - HSBKKZKX в акционерном обществе «Народный сберегательный банк Казахстана», город Астана:
направить на выплату дивидендов - 9077418000 (девять миллиардов семьдесят семь миллионов четыреста восемнадцать тысяч) тенге;
оставить в распоряжении Фонда и его компаний для финансирования инвестиционных программ, погашения долговых обязательств и приобретения активов - 1056039274000 (один триллион пятьдесят шесть миллиардов тридцать девять миллионов двести семьдесят четыре тысячи) тенге;
3) размер дивиденда за 2012 год в расчете на одну простую акцию Фонда - 2 (два) тенге 61 (шестьдесят один) тиын.
2. Установить датой начала выплаты дивидендов дату подписания настоящего постановления.
3. Выплату дивидендов произвести в течение 10 (десять) рабочих дней в денежной форме путем безналичного перечисления в республиканский бюджет по коду бюджетной классификации «201301».
4. Настоящее постановление вводится в действие со дня подписания.
Премьер-Министр Республики Казахстан С. Ахметов
Утверждена постановлением Правительства Республики Казахстан от 5 октября 2013 года № 1060
АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Қазына»
Консолидированная финансовая отчетность За год, закончившийся 31 декабря 2012 года с отчетом независимых аудиторов
АО «Фонд национального благосостояния Консолидированная финансовая
«Самрук-Қазына» отчетность
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
По состоянию на 31 декабря
| В миллионах тенге | Прим. | 2012 | 2011 |
| Активы | |||
| Долгосрочные активы | |||
| Основные средства | 7 | 6.067.038 | 5.028.649 |
| Нематериальные активы | 8 | 358.228 | 306.989 |
| Инвестиции в совместные предприятия и ассоциированные компании | 9 | 1.351.044 | 1.294.982 |
| Займы клиентам | 10 | 1.386.384 | 1.080.910 |
| Средства в кредитных учреждениях | 11 | 267.751 | 347.672 |
| Актив по отсроченному налогу | 37 | 77.964 | 56.813 |
| Прочие долгосрочные финансовые активы | 12 | 464.934 | 494.882 |
| Прочие долгосрочные активы | 13 | 420.271 | 292.337 |
| 10.393.614 | 8.903.234 | ||
| Текущие активы | |||
| Запасы | 14 | 408.792 | 375.457 |
| НДС к возмещению | 193.950 | 97.916 | |
| Предоплата по подоходному налогу | 77.948 | 70.534 | |
| Торговая дебиторская задолженность | 15 | 342.257 | 276.129 |
| Займы клиентам | 10 | 665.326 | 667.523 |
| Средства в кредитных учреждениях | 11 | 1.070.656 | 700.529 |
| Прочие краткосрочные финансовые активы | 12 | 267.809 | 330.110 |
| Прочие текущие активы | 15 | 297.706 | 275.211 |
| Денежные средства и их эквиваленты | 16 | 1.465.548 | 1.646.615 |
| 4.789.992 | 4.440.024 | ||
| Активы, классифицированные как предназначенные для продажи | 6 | 51.521 | 70.147 |
| ИТОГО АКТИВОВ | 15.235.127 | 13.413.405 | |
| В миллионах тенге | Прим. | 2012 | 2011 |
| капитал и обязательства | |||
| Капитал, относящийся к Акционеру материнской компании | |||
| Уставный капитал | 17 | 4.409.314 | 4.050.383 |
| Резерв по переоценке инвестиций, имеющихся в наличии для продажи | 12 | 24.846 | (106.997) |
| Резерв по пересчету иностранных валют | 219.712 | 186.145 | |
| Прочие капитальные резервы | 15.828 | 17.656 | |
| Нераспределенная прибыль | 1.920.696 | 823.433 | |
| 6.590.396 | 4.970.620 | ||
| Неконтрольная доля участия | 801.135 | 758.983 | |
| Итого капитала | 7.391.531 | 5.729.603 | |
| Долгосрочные обязательства | |||
| Займы | 18 | 3.517.546 | 3.646.036 |
| Займы Правительства Республики Казахстан | 19 | 210.810 | 430.747 |
| Обязательства по финансовой аренде | 21 | 35.313 | 14.307 |
| Резервы | 22 | 136.312 | 70.564 |
| Обязательство по отсроченному налогу | 37 | 333.864 | 299.666 |
| Обязательства по вознаграждениям работникам | 23 | 45.940 | 37.908 |
| Средства клиентов | 24 | 106.663 | 186.375 |
| Производные финансовые инструменты | 7.450 | 7.346 | |
| Прочие долгосрочные обязательства | 20 | 296.660 | 426.703 |
| 4.690.558 | 5.119.652 | ||
| Текущие обязательства | |||
| Займы | 18 | 679.075 | 550.740 |
| Займы Правительства Республики Казахстан | 19 | 559.831 | 438.968 |
| Обязательства по финансовой аренде | 21 | 8.425 | 8.451 |
| Резервы | 22 | 124.202 | 151.608 |
| Обязательства по вознаграждениям работникам | 23 | 4.039 | 3.631 |
| Подоходный налог к уплате | 48.841 | 2.985 | |
| Торговая и прочая кредиторская задолженность | 496.798 | 442.640 | |
| Средства клиентов | 24 | 636.058 | 550.269 |
| Производные финансовые инструменты | 888 | 6.579 | |
| Прочие текущие обязательства | 25 | 574.564 | 408.149 |
| 3.132.721 | 2.564.020 | ||
| Обязательства, связанные с активами, классифицированными как предназначенные для продажи | 6 | 20.317 | 130 |
| Итого обязательств | 7.843.596 | 7.683.802 | |
| Итого капитала и обязательств | 15.235.127 | 13.413.405 |
Управляющий директор – Член Правления ________________________
Нурлан Рахметов
Главный бухгалтер ________________________
Алмаз Абдрахманова
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ
За годы, закончившиеся 31 декабря
| В миллионах тенге | Прим. | 2012 | 2011 |
| Выручка | 26 | 4.911.022 | 4.400.355 |
| Государственные субсидии | 27 | 27.857 | 24.406 |
| 4.938.879 | 4.424.761 | ||
| Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг | 28 | (3.568.739) | (3.191.850) |
| Валовая прибыль | 1.370.140 | 1.232.911 | |
| Общие и административные расходы | 29 | (420.607) | (437.682) |
| Расходы по транспортировке и реализации | 30 | (377.183) | (367.178) |
| Доход от выгодной покупки при приобретении | 22 | 1.468 | |
| Убыток от выбытия основных средств, нетто | (2.307) | (1.073) | |
| Убыток от обесценения | 31 | (236.711) | (232.035) |
| Прочий операционный доход | 32 | 1.168.444 | 85.107 |
| Прочий операционный убыток | 33 | (660.572) | (54.759) |
| Прибыль от операционной деятельности | 841.226 | 226.759 | |
| Финансовые затраты | 34 | (207.916) | (193.600) |
| Финансовый доход | 35 | 55.409 | 66.825 |
| Доля в доходах ассоциированных компаний и совместных предприятий | 36 | 538.835 | 611.177 |
| Отрицательная курсовая разница, нетто | (43.752) | (22.567) | |
| Прибыль до учета подоходного налога | 1.183.802 | 688.594 | |
| Расходы по подоходному налогу | 37 | (250.724) | (367.161) |
| Прибыль за год от продолжающейся деятельности | 933.078 | 321.433 | |
| Доход от прекращенных операций | 6 | 202.359 | 29.196 |
| Прибыль за год | 1.135.437 | 350.629 | |
| В миллионах тенге | Прим. | 2012 | 2011 |
| Прочий совокупный доход после налогообложения: | |||
| Пересчет иностранных валют | 35.301 | 14.322 | |
| Нереализованный убыток от переоценки активов, имеющихся в наличии для продажи, нетто | (17.565) | (134.686) | |
| Чистый реализованный (убыток)/доход по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи | (618) | 1.466 | |
| Реклассификации из состава прочего совокупного дохода в прочие убытки по обесценению активов, имеющихся в наличии для продажи | 12 | 146.848 | ? |
| Прочий совокупный доход | 350 | 326 | |
| Общая сумма совокупного дохода за год, за вычетом налогообложения | 1.299.753 | 232.057 | |
| Прибыль за год, приходящаяся на: | |||
| Акционера материнской компании | 1.065.117 | 330.035 | |
| Неконтрольную долю участия | 70.320 | 20.594 | |
| 1.135.437 | 350.629 | ||
| Общая сумма совокупного дохода за год, за вычетом налогообложения, приходящаяся на: | |||
| Акционера материнской компании | 1.230.615 | 208.626 | |
| Неконтрольную долю участия | 69.138 | 23.431 | |
| 1.299.753 | 232.057 | ||
| Прибыль на акцию: | |||
| Основная и разводненная доля прибыли за год, относящейся к акционеру материнской компании, тенге | 305,97 | 94,85 | |
| Прибыль на акцию от продолжающейся деятельности: Основная и разводненная доля прибыли от продолжающейся деятельности, относящейся к акционеру материнской компании, тенге |
277,43 | 91,30 | |
Управляющий директор – Член Правления ________________________
Нурлан Рахметов
Главный бухгалтер ________________________
Алмаз Абдрахманова
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ
За годы, закончившиеся 31 декабря
| Приходится на Акционера материнской компании | |||||||||
| В миллионах тенге | Прим. | Уставный капитал | Резерв по переоценке инвестиций, имеющихся в наличии для продажи | Резерв по пересчету иностранных валют | Прочие капитальные резервы | Нераспределенная прибыль | Итого | Неконтрольная доля участия | Итого |
| Сальдо на 31 декабря 2010 года | 3.891.909 | 29.682 | 172.613 | 21.022 | 537.822 | 4.653.048 | 769.366 | 5.422.414 | |
| Совокупный доход за год | – | (135.310) | 13.553 | 348 | 330.035 | 208.626 | 23.431 | 232.057 | |
| Выпуск акций | 17.1 | 158.474 | – | – | – | - | 158.474 | – | 158.474 |
| Дисконт по займам от Правительства и по облигациям, выкупленным Национальным Банком РК | 17.2 | – | – | – | – | 21.793 | 21.793 | – | 21.793 |
| Дивиденды | 17.3 | – | – | – | - | (7.056) | (7.056) | (26.709) | (33.765) |
| Прочие операции с Акционером | – | (1.369) | (21) | (505) | (18.797) | (20.692) | – | (20.692) | |
| Признание выплат на основе долевых инструментов | – | – | – | 250 | – | 250 | 291 | 541 | |
| Изменение долей участия в дочерних организациях – приобретение долей неконтролирующими акционерами | 17.4 | – | – | – | – | 5.937 | 5.937 | 15.116 | 21.053 |
| Изъятие опционов в дочерних организациях | – | – | – | (24) | – | (24) | – | (24) | |
| Изменение долей участия в дочерних организациях – приобретение неконтролирующей доли | 17.5 | – | – | – | – | (4.848) | (4.848) | (8.313) | (13.161) |
| Приобретение дочерних организаций | 5 | – | – | – | – | – | – | 1.035 | 1.035 |
| Выкуп дочерними организациями собственных акций с рынка | 17.6 | – | – | – | – | (854) | (854) | (14.892) | (15.746) |
| Прочие распределения Акционеру | 17.7 | – | – | – | – | (42.527) | (42.527) | – | (42.527) |
| Корректировка на гиперинфляцию | – | – | – | – | (1.507) | (1.507) | (342) | (1.849) | |
| Уменьшение прочего капитального резерва | – | – | – | (3.435) | 3.435 | – | – | – | |
| Сальдо на 31 декабря 2011 года | 4.050.383 | (106.997) | 186.145 | 17.656 | 823.433 | 4.970.620 | 758.983 | 5.729.603 | |
| Приходится на Акционера материнской компании | |||||||||
| В миллионах тенге | Прим. | Уставный капитал | Резерв по переоценке инвестиций, имеющихся в наличии для продажи | Резерв по пересчету иностранных валют | Прочие капитальные резервы | Нераспределенная прибыль | Итого | Неконтрольная доля участия | Итого |
| Сальдо на 31 декабря 2011 года | 4.050.383 | (106.997) | 186.145 | 17.656 | 823.433 | 4.970.620 | 758.983 | 5.729.603 | |
| Совокупный доход за год | – | 131.662 | 33.994 | (158) | 1.065.117 | 1.230.615 | 69.138 | 1.299.753 | |
| Выпуск акций | 17.1 | 358.931 | – | – | – | (4.149) | 354.782 | – | 354.782 |
| Дисконт по займам от Правительства и по облигациям, выкупленным Национальным Банком РК | 17.2 | – | – | – | – | 89.617 | 89.617 | – | 89.617 |
| Доход от изменения условий сделок по облигациям, выкупленным Национальным Банком РК | 17.2 | – | – | – | – | 304.650 | 304.650 | – | 304.650 |
| Дивиденды | 17.3 | – | – | – | - | (168.190) | (168.190) | (150.297) | (318.487) |
| Прочие операции с Акционером | – | – | – | – | 1.620 | 1.620 | – | 1.620 | |
| Признание выплат на основе долевых инструментов | – | – | – | 214 | (603) | (389) | 1.441 | 1.052 | |
| Изменение долей участия в дочерних организациях – приобретение долей неконтролирующими акционерами | 17.4 | – | – | – | – | (2.002) | (2.002) | 30.543 | 28.541 |
| Изменение долей участия в дочерних организациях – приобретение неконтролирующей доли | 17.5 | – | 181 | (427) | (1.884) | (129.235) | (131.365) | 135.572 | 4.207 |
| Выкуп дочерними организациями собственных акций с рынка | 17.6 | – | – | – | – | 4.328 | 4.328 | (44.245) | (39.917) |
| Прочие распределения Акционеру | 17.7 | – | – | – | – | (63.890) | (63.890) | – | (63.890) |
| Сальдо на 31 декабря 2012 года | 4.409.314 | 24.846 | 219.712 | 15.828 | 1.920.696 | 6.590.396 | 801.135 | 7.391.531 | |
Управляющий директор – Член Правления ________________________
Нурлан Рахметов
Главный бухгалтер ________________________
Алмаз Абдрахманова
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
За годы, закончившиеся 31 декабря
| В миллионах тенге | Прим. | 2012 | 2011 |
| Денежные потоки от операционной деятельности: | |||
| Прибыль от продолжающейся деятельности до учета подоходного налога | 1.183.802 | 688.594 | |
| Прибыль от прекращенной деятельности до учета подоходного налога | 202.607 | 29.916 | |
| Корректировки на: | |||
| Износ, истощение и амортизацию | 28, 29, 30, 33 | 325.677 | 288.707 |
| Долю в доходах ассоциированных компаний и совместных предприятий | 36 | (538.835) | (611.177) |
| Прибыль от выбытия прекращенной деятельности | 6 | (201.996) | - |
| Финансовые затраты | 34 | 207.916 | 193.600 |
| Финансовый доход | 35 | (55.409) | (66.825) |
| Убыток от обесценения | 31 | 236.711 | 232.035 |
| Доход от реструктуризации БТА Банка | 32 | (1.068.482) | – |
| Расходы по облигациям на восстановление БТА Банка | 33 | 628.572 | – |
| Доход от выкупа собственных облигаций БТА Банком | (10.458) | – | |
| Долгосрочные обязательства по вознаграждениям работников | 23 | 12.958 | 13.442 |
| Доход от выгодной покупки при приобретении | (22) | (1.468) | |
| Отчисления в резервы | 22 | (11.869) | 17.174 |
| Производные финансовые инструменты | (11.450) | (40.119) | |
| Убыток от выбытия основных средств, нетто | 2.307 | 1.073 | |
| Доход от выбытия дочерних организаций | (4.823) | (2.619) | |
| Резервы по сомнительной дебиторской задолженности и прочим текущим активам | 29 | 10.176 | 5.025 |
| (Доход) / убыток от переоценки финансовых активов, оцененных по справедливой стоимости через прибыль или убыток | (2.314) | 7.440 | |
| Реализованный убыток от переоценки активов, имеющихся в наличии для продажи | (618) | 1.466 | |
| Амортизация корректировок справедливой стоимости приобретений | 4.642 | 21.467 | |
| Нереализованный убыток от курсовой разницы | 18.807 | 12.506 | |
| Прочие операции | 2.375 | 8.353 | |
| Денежные потоки от операционной деятельности до изменений в оборотном капитале | 930.274 | 798.590 | |
| Изменения в прочих долгосрочных активах | (62.622) | (34.529) | |
| Изменения в займах клиентам | (360.443) | (203.703) | |
| Изменения в средствах в кредитных учреждениях | (48.107) | (8.512) | |
| Изменения в прочих финансовых активах | 28.579 | 54.917 | |
| Изменения в производных финансовых инструментах | (8.484) | (49.463) | |
| Изменения в запасах | (40.321) | (20.650) | |
| Изменения в НДС к возмещению | (53.750) | (24.407) | |
| Изменения в торговой дебиторской задолженности | (69.364) | (22.015) | |
| Изменения в прочих текущих активах | (35.213) | 35.858 | |
| Изменения в займах и в займах Правительства Республики Казахстан | 429.638 | 163.051 | |
| Изменения в торговой и прочей кредиторской задолженности | (37.899) | (50.267) | |
| Изменения в средствах клиентов | 2.964 | 178.967 | |
| Изменения в прочих обязательствах | 16.908 | 24.357 | |
| Поступление денежных средств от операционной деятельности | 692.160 | 842.194 | |
| Подоходный налог уплаченный | (202.234) | (231.578) | |
| Проценты уплаченные | (146.160) | (142.886) | |
| Проценты полученные | 12.671 | 45.883 | |
| Чистое поступление денежных средств от операционной деятельности | 356.437 | 513.613 |
| В миллионах тенге | Прим. | 2012 | 2011 |
| Денежные потоки от инвестиционной деятельности: | |||
| Размещение банковских депозитов, нетто | (228.152) | 309.968 | |
| Приобретение ассоциированных компаний и совместно-контролируемых предприятий | (28.558) | (110.280) | |
| Приобретение дочерних организаций, за вычетом приобретенных денежных средств | (6) | (80.330) | |
| Денежные средства дочерних организаций, которые перегруппированы в группы выбытия | - | (5.432) | |
| Приобретение основных средств | (952.675) | (930.468) | |
| Приобретение нематериальных активов | (63.727) | (24.893) | |
| Продажа/(приобретение) прочих финансовых активов, нетто | 43.814 | (69.163) | |
| Поступления от продажи основных средств | 10.363 | 35.013 | |
| Авансы, выплаченные за долгосрочные активы | 13 | (107.107) | (33.428) |
| Дивиденды, полученные от совместно контролируемых и ассоциированных компаний | 6, 9 | 590.940 | 460.224 |
| Поступления от продажи ассоциированных компаний | 6 | 225.739 | 711 |
| Поступления от продажи дочерних организаций | 13.042 | – | |
| Исполнение опциона на покупку акций | (603) | – | |
| Чистое расходование денежных средств в инвестиционной деятельности | (496.930) | (448.078) | |
| Денежные потоки от финансовой деятельности: | |||
| Поступления по займам | 919.369 | 390.038 | |
| Погашение займов | (627.614) | (484.283) | |
| Погашение обязательств по финансовой аренде | (11.386) | (8.160) | |
| Выкуп дочерними организациями собственных акций | (39.917) | (15.746) | |
| Операции с Акционером | (24.043) | (63.869) | |
| Дивиденды, выплаченные неконтролирующим долям дочерних организаций | (149.704) | (26.709) | |
| Взносы в уставный капитал неконтролирующими акционерами | 31.611 | 15.117 | |
| Дивиденды, выплаченные Акционеру | (159.113) | (9.077) | |
| Приобретение неконтрольной доли | 5 | – | (6.697) |
| Взносы в уставный капитал | 17.1 | 12.000 | 147.552 |
| Чистое расходование денежных средств в финансовой деятельности | (48.797) | (61.834) | |
| Влияние изменений обменных курсов на денежные средства и их эквиваленты | 8.223 | 3.454 | |
| Чистое (уменьшение)/увеличение денежных средств и их эквивалентов | (181.067) | 7.155 | |
| Денежные средства и их эквиваленты на начало года | 1.646.615 | 1.639.460 | |
| Денежные средства и их эквиваленты на конец года | 16 | 1.465.548 | 1.646.615 |
Управляющий директор – Член Правления ________________________
Нурлан Рахметов
Главный бухгалтер ________________________
Алмаз Абдрахманова
ПРИМЕЧАНИЕ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ
За годы, закончившиеся 31 декабря 2012 ГОДА
