Об утверждении Правил представления отчетов организациями, обладающими лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан
Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 июля 2012 года № 224
В соответствии с Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг», Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ :
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетов организациями, обладающими лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан.
2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстана согласно приложению к настоящему постановлению.
3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель Национального Банка Г. Марченко
СОГЛАСОВАНО
Агентство Республики Казахстан
по статистике
16 августа 2012 года
Утверждены
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 июля 2012 года № 224
Правила представления отчетов организациями, обладающими лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан
Настоящие Правила представления отчетов организациями, обладающими лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан (далее - Правила), разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают порядок, формы и сроки представления отчетов организациями, обладающими лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).
1. В целях Правил используются следующие понятия:
1) руководитель - лицо, являющееся первым руководителем исполнительного органа Организации или лицо, являющееся членом исполнительного органа Организации, обладающее правом подписи отчетов, предусмотренных Правилами;
2) Организация - организация, обладающая лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан.
2. Правила распространяются на все Организации, а также на Организации, осуществляющие совмещение брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг с другими видами деятельности на финансовом рынке.
3. Организации представляют в уполномоченный орган в электронной форме, ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность, включающую формы отчетов, составленные в соответствии с приложениями 1, 2, 3 к Правилам.
4. Организации представляют в уполномоченный орган в электронной форме, ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны последнего числа месяца, следующего за отчетным кварталом, отчетность, включающую формы отчетов, составленные в соответствии с приложениями 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 к Правилам.
5. Накопительные пенсионные фонды, самостоятельно осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами, и организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами, обладающие лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, не представляют в уполномоченный орган отчетность, включающую формы отчетов, составленные в соответствии с приложениями 3, 6, 8, 9, 10, 11 к Правилам.
6. Банки второго уровня, обладающие лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, не представляют в уполномоченный орган отчет, составленный в соответствии с приложением 6 к Правилам.
7. Организации, обладающие лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг с правом ведения счетов в качестве номинального держателя, дополнительно представляют в уполномоченный орган в электронной форме, ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны последнего числа месяца, следующего за отчетным кварталом, отчет, составленный в соответствии с приложением 12 к Правилам.
8. Организации, созданные в организационно-правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью, дополнительно представляют в уполномоченный орган в электронной форме, ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны последнего числа месяца, следующего за отчетным кварталом, отчет, составленный в соответствии с приложением 13 к Правилам.
9. Отчетность, составленная в электронной форме, представляется Организацией на электронном носителе с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
10. Отчетность на бумажном носителе подписывается руководителем (на период его отсутствия - лицом, его замещающим), главным бухгалтером (на период его отсутствия - лицом, его замещающим) и исполнителем, заверяется печатью и хранится у Организации. По требованию уполномоченного органа Организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет в уполномоченный орган отчетность на бумажном носителе.
11. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным, представленным по требованию уполномоченного органа на бумажном носителе, обеспечивается руководителем (на период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером (на период его отсутствия - лицом, его замещающим) Организации.
12. При внесении изменений и (или) дополнений в представляемую отчетность Организация в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
13. При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной Организацией, уполномоченный орган в срок не позднее пяти календарных дней со дня обнаружения неполной и (или) недостоверной информации в отчетности письменно уведомляет об этом Организацию. Организация не позднее десяти календарных дней со дня получения уведомления уполномоченного органа представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
14. При рассмотрении отчетов Организации уполномоченный орган письменно запрашивает у Организации сведения и документы, необходимые для проверки информации, указанной в отчетах.
Приложение 1
к Правилам представления отчетов
организациями, обладающими лицензиями
на осуществление брокерской и (или)
дилерской деятельности на рынке
ценных бумаг Республики Казахстан
Отчет о сделках (операциях) с финансовыми инструментами, заключенных (зарегистрированных) на неорганизованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан (наименование организации, обладающей лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан) за период с ______________ по _______________
| № |
Дата заключения сделки (проведения операции) 1 |
Вид финансового инструмента |
Идентификационный номер финансового инструмента 2 |
Наименование эмитента 3 |
Количество финансовых инструментов 4 |
Цена за один финансовый инструмент 5 |
Объем сделки тенге 6 |
Покупатель 7 |
Продавец 7 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| И т о г о |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| В качестве кого участвовал в сделке (операции) |
Размещение 12 |
Номер, дата и время регистрации клиентского заказа (приказа) 13 |
Примечание |
| Андеррайтер 8 |
Брокер 9 |
Дилер 10 |
Номинальный держатель 11 |
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
Руководитель
(на период его отсутствия - лицо, его замещающее)
_______________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер
(на период его отсутствия - лицо, его замещающее)
_______________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель ___________________________________________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «____» __________ 20___ года.
Место для печати
1 Указывается дата заключения сделки (проведения операции в системе учета номинального держания в случае, если сделка совершена клиентом без участия брокера) в формате дата/месяц/год.
2 Указывается присвоенный финансовому инструменту идентификационный номер.
3 Указывается наименование эмитента, с финансовыми инструментами которого были заключены сделки.
4 Указывается количество финансовых инструментов, по которым заключена сделка (зарегистрирована операция). В случае участия Организации в сделке (операции) с двух сторон (в качестве продавца и покупателя одновременно), указанная сделка (операция) отражается в настоящем отчете как одна сделка (операция).
5 Указывается цена сделки (в тенге) до четырех знаков после запятой.
В случае заключения сделки в иностранной валюте, указывается цена в тенге по официальному курсу, установленному Национальным Банком Республики Казахстан, на дату заключения сделки. В случае осуществления расчетов по сделке не в день заключения сделки, необходимо указывать цену сделки в тенге по официальному курсу, установленному Национальным Банком Республики Казахстан, на дату осуществления расчетов.
6 Указывается объем сделок (в тенге), до двух знаков после запятой.
7 Указываются коды клиентов Организации, за счет и в интересах которых была заключена сделка, а также коды клиентов в случае регистрации операции в системе учета номинального держания. В случае заключения сделки Организацией за свой счет и в своих интересах, в данных графах указывается код данной Организации.
Коды продавцов и покупателей ценных бумаг:
| № |
Клиент |
5-ти значный код клиента |
| 1 |
Юридическое лицо (резидент Республики Казахстан) |
JURRZ |
| 2 |
Физическое лицо (резидент Республики Казахстан) |
FIZRZ |
| 3 |
Юридическое лицо (нерезидент) |
JURNN |
| 4 |
Физическое лицо (нерезидент) |
FIZNN |
| 5 |
Организация, осуществляющая инвестиционное управление пенсионными активами/ накопительный пенсионный фонд (пенсионные активы) |
PFDPA |
| 6 |
Накопительный пенсионный фонд (собственные активы) |
PFDOA |
| 7 |
Банк второго уровня Республики Казахстан |
STBNK |
| 8 |
Страховая организация Республики Казахстан |
INSOR |
| 9 |
Инвестиционный фонд |
INVFD |
| 10 |
Организация, обладающая лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг - собственные активы (за исключением организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионным активами, накопительного пенсионного фонда, банка второго уровня Республики Казахстан) |
Код пятизначный, присвоенный организатором торгов |
Накопительные пенсионные фонды, самостоятельно осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами, и организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами, обладающие лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности, при совершении сделок за счет пенсионных активов данную графу не заполняют.
8 Используется символ «А» в случае, если Организация выступала андеррайтером по ценным бумагам данного эмитента.
9 Используется символ «B» в случае, если Организация выступала в качестве брокера.
10 Используется символ «D» в случае, если организация.
11 Используется символ «ND» в случае если Организация выступала в качестве номинального держателя.
12 Используются следующие символы:
