Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Инвестициялық портфельді басқарушының есеп беру ережесін бекіту туралы» 2004 жылғы 27 қарашадағы № 328 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының 2008 жылғы 26 мамырдағы № 79 Қаулысы

Инвестициялық портфельді басқарушының қызметін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ :

1. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Инвестициялық портфельді басқарушының есеп беру ережесін бекіту туралы» 2004 жылғы 27 қарашадағы № 328 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 3314 тіркелген) қаулысына Агенттік Басқармасының «Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2005 жылғы 27 тамыздағы № 310 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 3868 тіркелген) қаулысымен енгізілген толықтыруларымен және өзгерістерімен бірге мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін:

көрсетілген қаулымен бекітілген Инвестициялық портфельді басқарушының есеп беру ережесінде:

3-1-тармақтағы «оның орнындағы адам» деген сөздер «ол уәкілеттік берген тұлға» деген сөздермен ауыстырылсын;

3-3-тармақтағы «және оның орнындағы адамы» деген сөздер «немесе ол уәкілеттік берген тұлға» деген сөздермен ауыстырылсын;

мынадай мазмұндағы 3-4-тармақпен толықтырылсын:

«3-4. Есептерге қол қоюға уәкілеттік берілген адам оларға қол қойған жағдайда осы адамның есептерге қол қоюға өкілеттігін куәландыратын құжат ұсынылады.»;

 
 « 
 
 Номиналдық құны валютасы 
 
 
 
 
 
 
 7 
 
 » 
 
 

деген бағаннан кейін мынадай мазмұндағы бағанмен толықтырылсын:

 
 « 
 
 Қалыптастырылған резервтер (провизиялар) 
 
 
 
 
 
 
 7-1 
 
 »; 
 
 

«Жиынтық ағымдағы құны» деген баған мынадай редакцияда жазылсын:

 
 « 
 
 Жиынтық ағымдағы құны (ықтимал залалдарға арналған резервтерді шегергендегі) 
 
 »; 
 
 

 
 « 
 
 Бағалы қағаздар саны 
 
 
 
 
 
 
 10 
 
 » 
 
 

деген бағаннан кейін мынадай мазмұндағы бағанмен толықтырылсын:

 
 « 
 
 Қалыптастырылған резервтер (провизиялар) 
 
 
 
 
 
 
 10-1 
 
 »; 
 
 

«Операция сомасы теңгемен» деген баған мынадай редакцияда жазылсын:

 
 « 
 
 Операция сомасы теңгемен (ықтимал залалдарға арналған резервтерді шегергендегі) 
 
 »; 
 
 

 
 « 
 
 Салым бойынша сыйақы 
 
 
 
 
 
 
 теңгемен 
 
 шетел валютасында 
 
 
 
 
 
 
 11 
 
 12 
 
 » 
 
 

деген бағаннан кейін мынадай мазмұндағы бағанмен толықтырылсын:

 
 « 
 
 Қалыптастырылған резервтер (провизиялар) 
 
 
 
 
 
 
 12-1 
 
 »; 
 
 

«Салымның ағымдағы құны жиынтығы» деген баған мынадай редакцияда жазылсын:

 
 « 
 
 Салымның ағымдағы құнының жиынтығы (ықтимал залалдарға арналған резервтерді шегергендегі) 
 
 »; 
 
 

 
 « 
 
 Баланстық құны, (мың теңгемен) 
 
 »; 
 
 

«Дебиторлық берешек» деген жолдан кейін «Туынды қаржы құралдары» деген жолмен толықтырылсын;

«аяқталмаған құрылыс» деген жол алынып тасталсын;

«Айналыстағы бағалы қағаздардың саны» деген жолдағы «бағалы қағаздардың» деген сөздер «пайлардың» деген сөзбен ауыстырылсын;

мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:

 
 « 
 
 Пайдың кірістілігі (инвестициялық пай қоры үшін), жылдық %-бен ((Р1/Р2-1)/N х 365 күн х 100)* 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Акциялардың құны (акционерлік инвестициялық қор үшін) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Заңды тұлғалардың пай иелерінің саны (инвестициялық пай қоры үшін) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Жеке тұлғалардың пай иелерінің саны (инвестициялық пай қоры үшін) 
 
 
 
 
 
 
 
 »; 
 
 

мынадай мазмұндағы ескертумен толықтырылсын:

«* P1 - есепті кезең соңындағы пайдың есептік құны;

P2 - есепті кезең басындағы пайдың есептік құны;

N -тоқсандағы күндер саны.»;

«Шетел валютасын қайта бағалаудан» деген жолдан кейін «Қайта бағалаудан болған өзге кірістер (шығындар)» деген жолмен толықтырылсын;

«Инвестициялық портфельді басқарушыға тиесілі комиссиялық сыйақы» деген жол мынадай редакцияда жазылсын:

«Комиссиялық сыйақы»;

«Оның ішінде:» деген жолдан кейін «инвестициялық портфельді басқарушыға» деген жолмен толықтырылсын;

«Өзге комиссиялық төлемдер» деген жол алынып тасталсын;

«Клиенттердің активтері есебінен сатып алынған бағалы қағаздар» деген 1-кестенің

 
 « 
 
 Бағалы қағаздың түрі және эмитенттің атауы 
 
 
 
 
 
 
 2 
 
 » 
 
 

деген бағаны мынадай редакцияда жазылсын:

 
 « 
 
 Бағалы қағаз түрі 
 
 Эмитенттің атауы 
 
 
 
 
 
 
 2 
 
 2-1 
 
 »; 
 
 

«Екінші деңгейдегі банктердегі салымдар» деген 3-кестенің «Ағымдағы құны [(5)+(6)]» бағанындағы «5» деген цифр «6» деген цифрмен, «6» деген цифр «7» деген цифрмен ауыстырылсын;

10-қосымша осы қаулының қосымшасына сәйкес редакцияда жазылсын.

2. Осы қаулы Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі.

3. Стратегия және талдау департаментi (Н.А. Әбдірахманов):

1) Заң департаментімен (Н.В. Сәрсенова) бірлесіп, осы қаулыны Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;

2) осы қаулы Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он күндік мерзімде оны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, «Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы» заңды тұлғалар бірлестігіне мәлімет үшін жіберсін.

4. Агенттіктің Төрайым Қызметі осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.

5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрайымының орынбасары А.Ө. Алдамбергенге жүктелсін.

Төрайым Бахмутова Е.

Инвестициялық портфельді басқарушы _________________________

200_ жылғы ___ _______ жағдай бойынша

(мың теңгемен)

 
 № р/с 
 
 Заңды тұлғаның атауы 
 
 Заңы тұлғаның коды 
 
 Ағымдағы құны 
 
 Эмитенттің жарғылық капиталындағы үлесі (%-бен) 
 
 Сатып алынған күні 
 
 
 
 
 1 
 
 2 
 
 3 
 
 4 
 
 6 
 
 7 
 
 
 
 
 1. 
 
 Барлық өзге клиенттер бойынша жиынтығы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1.1. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1.2. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 … 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2. 
 
 Инвестициялық қорлар бойынша жиынтығы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2.1. 
 
 Инвестициялық қор бойынша жиынтығы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2.1.1. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2.1.2. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 … 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2.2. 
 
 Инвестициялық қор бойынша жиынтығы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2.2.1. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2.2.2. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 … 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Барлығы: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға _________________ күні ____________

Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға _____________________ күні

Орындаушы ________________________________ күні ___________________

Телефоны:_____________________________________

Мөр орны.».