О валютном регулировании Закон Республики Казахстан от 24 декабря 1996 г. N 54-1

Настоящий Закон определяет принципы и порядок осуществления валютных операций на территории Республики Казахстан, права и обязанности субъектов валютных операций, ответственность за нарушение валютного законодательства.

В настоящем Законе используются следующие понятия:

валютное регулирование - разработка и утверждение нормативных правовых актов, сбор информации, контроль за соблюдением валютного законодательства и применение санкций, предусмотренных законодательством;

валюта - денежные единицы, принятые государствами как законное платежное средство или официальные стандарты стоимости в наличной и безналичной формах, в виде банкнот, казначейских билетов и монет, в том числе из драгоценных металлов (включая изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки), а также средства на счетах, в том числе в международных денежных или расчетных единицах;

национальная валюта - валюта Республики Казахстан;

иностранная валюта - валюта иностранных государств;

резиденты:

физические лица, имеющие место жительства в Республике Казахстан, в том числе временно находящиеся за границей или находящиеся на государственной службе Республики Казахстан за ее пределами;

все юридические лица, созданные в соответствии с эаконодательством Республики Казахстан, с местом нахождения в Республике Казахстан, а также их филиалы и представительства с местом нахождения в Республике Казахстан и за ее пределами;

дипломатические, торговые и иные официальные представительства Республики Казахстан, находящиеся за пределами Республики Казахстан;

нерезиденты - все юридические и физические лица в Республике Казахстан или за ее пределами, а также их филиалы и представительства, не указанные в понятии "резиденты";

валютные ценности:

иностранная валюта;

ценные бумаги и платежные инструменты, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте;

аффинированное золото в слитках;

валютные операции:

сделки, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе сделки, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных инструментов в иностранной валюте;

ввоз и пересылка в Республику Казахстан, а также вывоз и пересылка из Республики Казахстан валютных ценностей любым способом;

сделки между резидентами и нерезидентами, связанные с переходом права собственности и иных прав на национальную валюту, а также ценные бумаги и платежные инструменты, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте.

Валютные операции подразделяются на текущие операции и операции, связанные с движением капитала:

текущие операции:

переводы для осуществления расчетов без отсрочки платежа за товары и услуги;

осуществление расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных сделок на срок не более 180 дней;

предоставление и получение кредитов на срок не более 180 дней;

перевод и получение дивидендов, вознаграждения (интереса) и иных доходов по депозитам, инвестициям, ссудным и иным операциям;

переводы неторгового характера, включая гранты, переводы сумм наследства, заработной платы, пенсии, алиментов и другие;

все иные операции, не отнесенные настоящим Законом к операциям, связанным с движением капитала;

операции, связанные с движением капитала:

инвестиции;

переводы в оплату имущественных и иных прав на недвижимость;

осуществление расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных сделок на срок более 180 дней;

предоставление и получение кредитов на срок более 180 дней;

уполномоченные банки - банки, имеющие лицензию Национального Банка Республики Казахстан на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством, в иностранной валюте;

уполномоченные организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, - юридические лица, имеющие лицензию Национального Банка Республики Казахстан на проведение банковских операций в иностранной валюте;

обменные пункты - специально оборудованные места проведения обменных операций с наличной иностранной валютой, осуществляемых в соответствии с лицензией Национального Банка Республики Казахстан;

открытая валютная позиция - разница между требованиями и обязательствами банка в иностранной валюте.

1. Основным органом валютного регулирования в Республике Казахстан является Национальный Банк Республики Казахстан, осуществляющий функции валютного регулирования в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

2. Правительство Республики Казахстан и иные государственные органы осуществляют валютное регулирование в пределах своей компетенции в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

1. В целях выполнения международных обязательств и в случае возникновения чрезвычайных ситуаций Президент Республики Казахстан вправе принять решение по ограничению или приостановлению любых валютных операций.

2. Национальный Банк Республики Казахстан вправе установить ограничения на валюту платежа экспортных операций резидентов и режим обязательной продажи экспортной валютной выручки.

1. Порядок и формы учета и отчетности по валютным операциям устанавливаются Национальным Банком Республики Казахстан по согласованию с Министерством финансов Республики Казахстан и уполномоченным государственным органом статистики и обязательны для исполнения всеми юридическими и физическими лицами в Республике Казахстан.

2. Все юридические и физические лица в Республике Казахстан обязаны представлять Национальному Банку Республики Казахстан и уполномоченному банку по их обоснованному запросу необходимую информацию и документы в целях исполнения требований настоящего Закона.

1. Валютный контроль в Республике Казахстан осуществляется органами и агентами валютного контроля.

2. Органами валютного контроля в Республике Казахстан являются государственные органы, которые вправе в соответствии с законодательством Республики Казахстан осуществлять функции валютного регулирования.

4. Органы валютного контроля для осуществления своих функций имеют право привлекать агентов валютного контроля и давать обязательные для их исполнения отдельные поручения.

2. Ограничения, установленные пунктом 1 настоящей статьи, не распространяются на операции, одной из сторон которых выступают Национальный Банк и Министерство финансов Республики Казахстан.

5. Платежи по операциям между резидентами и нерезидентами осуществляются по соглашению сторон в любой валюте в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан о валютных операциях.

2. Резиденты могут иметь счета в валюте Республики Казахстан и в иностранной валюте в иностранных банках в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан.

3. Уполномоченные банки могут иметь корреспондентские и иные счета в банках Республики Казахстан и иностранных банках.

1. Нерезиденты могут иметь счета в иностранной валюте и в валюте Республики Казахстан в уполномоченных банках в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан.

2. Иностранные банки имеют право на открытие корреспондентских и иных счетов в иностранной валюте и в валюте Республики Казахстан в банках Республики Казахстан в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан.

1. Уполномоченные банки могут свободно обменивать, покупать и продавать иностранную валюту как в Республике Казахстан, так и за рубежом в пределах лимита открытой валютной позиции, установленного Национальным Банком Республики Казахстан.

2. Операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты уполномоченными банками могут осуществляться через Национальный Банк Республики Казахстан.

4. Резиденты и нерезиденты имеют право на покупку, продажу и обмен иностранной валюты в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан.

2. Международные банковские платежи и переводы, осуществляемые для исполнения операций, связанных с движением капитала, и проводимые с использованием валюты Республики Казахстан и иностранной валюты, осуществляются в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан.

4. Валютная выручка, поступающая за экспорт товаров и услуг из Республики Казахстан, зачисляется на счета резидентов в банках Республики Казахстан без ограничений.

Международные почтовые переводы и пересылка валютных ценностей осуществляется государственными предприятиями почтовой связи в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

4. Ввоз и вывоз наличной национальной валюты и платежных инструментов в национальной валюте осуществляются в порядке, устанавливаемом Национальным Банком Республики Казахстан.

6. Порядок таможенного оформления ввоза и вывоза валютных

ценностей осуществляется в соответствии с таможенным законодательством.

3. Должностные лица, а также физические лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут ответственность в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

1. Должностные лица органов и агенты валютного контроля в пределах компетенции этих органов в соответствии с законами Республики Казахстан имеют право проверять все документы, связанные с осуществлением ими функций органов и агентов валютного контроля, получать необходимые объяснения и сведения по вопросам, возникающим при проверках.

2. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны сохранять ставшую им известной при выполнении функций валютного контроля коммерческую тайну резидентов и нерезидентов.

3. Должностные лица органов и агенты валютного контроля, в случае ненадлежащего осуществления возложенных на них обязанностей, могут быть привлечены к ответственности в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.

Президент Республики Казахстан