• Мое избранное

Отправить по почте

Досье на проект постановления «Об утверждении Правил осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, видов деятельности, а также Требований к приобретаемым (приобретенным) ею сомнительным и безнадежным активам»

Смотрите: Направление
Смотрите: Экспертное заключение Национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан
Проект
Об утверждении Правил осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, видов деятельности, а также Требований к приобретаемым (приобретенным) ею сомнительным и безнадежным активам
В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Утвердить:
1) Правила осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, оценки и приобретения сомнительных и безнадежных активов, согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) Требования к приобретаемым (приобретенным) сомнительным и безнадежным активам согласно приложению 2 к настоящему постановлению.
Признать утратившим силу Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 июля 2012 года № 215 «Об утверждении Правил осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, оценки и приобретения сомнительных и безнадежных активов, а также Требований к приобретаемым (приобретенным) ею сомнительным и безнадежным активам» (с изменениями от 11.12.2013 г.) (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7865, опубликованное 13 сентября 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 308-309 (27127-27128)).
3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
                    Председатель Национального Банка К. Келимбетов
Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от ____ 2014 года № __
Правила осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, оценки и приобретения сомнительных и безнадежных активов
Настоящие Правила осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, оценки и приобретения сомнительных и безнадежных активов (далее - Правила) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – Закон) и устанавливают порядок осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня (далее – Организация), видов деятельности, предусмотренных пунктом 2 статьи 5-1 Закона.
1. Для целей Правил используются следующие понятия:
1) сомнительные и безнадежные активы – права требования по займам с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней без учета сформированных резервов по ним, при условии соответствия займов критериям, установленным в пункте 2 Требований к приобретаемым (приобретенным) сомнительным и безнадежным активам;
2) банк – банк второго уровня, с объемом займов с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней без учета сформированных резервов по ним в ссудном портфеле свыше 10%;
3) балансовая стоимость - совокупная стоимость основного долга, начисленного вознаграждения, неустойки (штрафа, пени), премии или дисконта, с учетом сформированных резервов;
4) договор - договор, заключаемый между Организацией и банком, предметом которого является приобретение Организацией сомнительных и безнадежных активов банка.
2. Дисконт к стоимости сомнительного и безнадежного актива определяется Организацией самостоятельно в порядке, предусмотренном внутренними нормативными документами Организации, для расчета рисков и расходов Организации, связанных с приобретением, содержанием и последующей реализацией сомнительных и безнадежных активов.
3. Стоимость сомнительных и безнадежных активов, приобретаемых Организацией, определяется одним из следующих способов:
1) по стоимости сомнительных и безнадежных активов определяемой независимой оценочной компанией;
2) по стоимости сомнительных и безнадежных активов определяемой независимой оценочной компанией, с применением дисконта;
3) по балансовой стоимости на дату заключения договора;
4) по балансовой стоимости с применением дисконта на дату заключения договора. 
Организация самостоятельно выбирает способ определения стоимости приобретаемого сомнительного или безнадежного актива.
Договор между банком и Организацией, соответственно, передающим и принимающим сомнительные и безнадежные активы, должен содержать порядок распределения доходов/расходов от восстановления/снижения стоимости приобретенных сомнительных и безнадежных активов между банком и Организацией. 
При приобретении сомнительных и безнадежных активов, если стоимость сомнительных и безнадежных активов, предложенная банком выше стоимости сомнительных и безнадежных активов, предложенной Организацией, то по требованию Организации, возможные расходы от снижения стоимости сомнительных и безнадежных активов возмещаются банком, его акционером (крупный участник или банковский холдинг) или третьим лицом путем исполнения гарантии или опциона, выпущенной для Организации. 
По требованию Организации в обеспечение исполнения гарантии или опциона на сумму возможных расходов от снижения стоимости сомнительных и безнадежных активов, банком либо его акционером (крупный участник или банковский холдинг) могут быть предоставлены в залог ликвидные активы. 
Необходимость обеспечения исполнения гарантии или опциона, а также перечень ликвидных активов предоставляемых в залог, определяется условиями договора между банком, передавшим сомнительные и безнадежные активы, и Организацией.
5. В случае проведения независимой оценки приобретаемых сомнительных и безнадежных активов осуществляется независимой оценочной компанией, обладающей лицензией на осуществление деятельности по оценке имущества (за исключением объектов интеллектуальной собственности, стоимости нематериальных активов), а также оценке интеллектуальной собственности, стоимости нематериальных активов, опытом работы на рынке оценочной деятельности не менее 5 (пяти) лет.
Перечень независимых оценочных компаний, привлекаемых для оценки сомнительных и безнадежных активов, определяется Организацией по согласованию с банком (банками), при условии соблюдения части первой настоящего пункта.
Финансирование расходов на проведение независимой оценки определяется по соглашению Организации и банка.
В случае несогласия банка или Организации с результатами проведенной независимой оценки сомнительных и безнадежных активов, допускается привлечение аудиторской компании, для проведения аудита применяемых независимыми оценочными компаниями процедур и их соответствия стандартам оценки. Расходы на привлечение аудиторской компании осуществляются за счет стороны, выразившей несогласие с результатами проведенной независимой оценки.
Если Организацией по результатам проведенной независимой оценки, расходы по которой были понесены Организацией, будет установлено несоответствие сомнительных и безнадежных активов, представленных банком к выкупу Организацией, критериям Требований к приобретаемым сомнительным и безнадежным активам, банк возмещает расходы по проведению данной оценки.
6. Управление сомнительными и безнадежными активами, приобретенными Организацией у банков, осуществляется одним из следующих способов, за исключением случая, указанного в пункте 7 Правил:
1) Организацией самостоятельно;
2) по согласованию с банком, у которого Организацией были приобретены сомнительные и безнадежные активы;
3) профессиональными экспертами и иными организациями, в том числе дочерней организацией, приобретающей сомнительные и безнадежные активы родительского банка, либо специальной финансовой компанией, созданной в рамках секьюритизации.
7. Организация осуществляет управление сомнительным или безнадежным активом, в отношении которого ведется судебное разбирательство либо приняты судебные решения, связанные с неплатежеспособностью заемщика или с неисполнением заемщиком обязательств по займу, совместно с банком, у которого был приобретен данный актив. 
8. Организация ежеквартально не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, предоставляет информацию о своей деятельности (с указанием текущего состояния деятельности Организации по оценке, выкупу сомнительных и безнадежных активов и работе с банками) в Национальный Банк Республики Казахстан.
Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от ____ 2014 года № __
Требования к приобретаемым (приобретенным) сомнительным и безнадежным активам
Настоящие Требования к приобретаемым (приобретенным) сомнительным и безнадежным активам (далее - Требования) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и устанавливают требования к приобретаемым (приобретенным) организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня (далее - Организация), сомнительным и безнадежным активам.
1. Для целей Требований используются следующие понятия:
1) банк – банк второго уровня, с объемом займов с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней без учета сформированных резервов по ним в ссудном портфеле свыше 10%; 
2) сомнительные и безнадежные активы – права требования по займам с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней без учета сформированных резервов по ним, при условии соответствия займов критериям, установленным в пункте 2 Требований;
3) суверенный рейтинг Республики Казахстан – рейтинги, присвоенные Республике Казахстан международными рейтинговыми агентствами Standard & Poor’s, Fitch Ratings, Moody’s Investors Service;
4) договор – договор, заключаемый между Организацией и банком, предметом которого является приобретение Организацией сомнительных и безнадежных активов банка.
2. Права требования по займам приобретаются Организацией в случае соответствия таких займов одновременно следующим критериям:
1) займы с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней;
2) заемщиками по займам являются юридические лица (резиденты Республики Казахстан);
3) займы обеспечены залогом, в том числе ценными бумагами, выпущенными эмитентами – резидентами Республики Казахстан и включенными в официальный список акционерного общества «Казахстанская фондовая биржа», а также эмитентами – нерезидентами Республики Казахстан, с кредитным рейтингом, соответствующим или превышающим суверенный рейтинг Республики Казахстан, за исключением видов залога, указанных в пункте 3 Требований;
4) остаток задолженности, включая сумму основного долга, начисленное вознаграждение, неустойку (штрафы, пени), на дату заключения договора, составляет 60 (шестьдесят) и более миллионов тенге или эквивалентную сумму в иностранной валюте.
3. Организация приобретает права требования у банков по займам, за исключением следующих случаев:
1) заем является потребительским;
2) заем выдан на строительство жилья, жилищных комплексов;
3) предметом залога является имущество и имущественные права, находящиеся за пределами Республики Казахстан, за исключением ценных бумаг, выпущенных эмитентами – нерезидентами Республики Казахстан, с кредитным рейтингом, соответствующим или превышающим суверенный рейтинг Республики Казахстан, либо имущество, ограниченное в гражданском обороте в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, а также объекты незавершенного строительства, объекты, находящиеся в стадии реконструкции, предметы мебели;
4) единственным видом залога по займу выступает:
жилая недвижимость;
компьютерное оборудование и техника;
специальная техника;
товары в обороте;
имущество, поступающее в будущем;
права недропользования;
авторские права;
лицензии;
патенты;
права требования;
право землепользования;
право аренды;
право на товарный знак;
гарантии и поручительства третьих лиц.
СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ к проекту постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан «О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка от 4 июля 2012 года № 215 «Об утверждении Правил осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, видов деятельности, а также Требований к приобретаемым (приобретенным) ею сомнительным и безнадежным активам»
 

Структурный элемент документа

Старая редакция

Новая редакция

Комментарии

1

2

3

4

5

Вносимые изменения в Правила осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, оценки и приобретения сомнительных и безнадежных активов (Приложение 1)

1.

Подпункт 1 пункта 1;

1. Для целей Правил используются следующие понятия:

1) сомнительные и безнадежные активы – права требования по займам (группе займов с однородными характеристиками), классифицированным как «сомнительные 5 категории» или «безнадежные» в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 «Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них», (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4580) (далее - Правила № 296) с учетом соответствия займов критериям, установленным в пункте 2 Требований к приобретаемым (приобретенным) сомнительным и безнадежным активам;

1. Для целей Правил используются следующие понятия:

1) сомнительные и безнадежные активы – права требования по займам с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней без учета сформированных резервов по ним, при условии соответствия займов критериям, установленным в пункте 2 Требований к приобретаемым (приобретенным) сомнительным и безнадежным активам;

В связи с постановкой на утрату постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 «Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них» и приведением в соответствие к международному подходу отнесения займов с просроченной задолженностью свыше девяноста календарных дней.

2.



Подпункт 2 пункта 1

2) банк - банк второго уровня, за исключением банка, более пятидесяти процентов долей участия в уставном капитале либо размещенных акций которого принадлежат Правительству Республики Казахстан или национальному управляющему холдингу;

2) банк – банк второго уровня, с объемом займов с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней без учета сформированных резервов по ним в ссудном портфеле свыше 10%;

Уточнение целевой группы банков в соответствии с Концепцией функционирования АО «Фонд проблемных кредитов», утвержденной ПП НБРК №96 от 27 мая 2014 года

3.

Подпункт 3 пункта 1

3) балансовая стоимость - совокупная стоимость основного долга, начисленного вознаграждения, неустойки (штрафа, пени), премии или дисконта

3) балансовая стоимость - совокупная стоимость основного долга, начисленного вознаграждения, неустойки (штрафа, пени), премии или дисконта, с учетом сформированных резервов.

Уточнение определения «балансовая стоимость».

4.

Подпункт 4

Пункта 1

4) стоимость сомнительных и безнадежных активов с применением дисконта – стоимость, определяемая независимым оценщиком, за минусом дисконта Организации, связанного с ее рисками и расходами;

Исключить.

Приведение в соответствии с Концепцией функционирования АО «Фонд проблемных кредитов», утвержденной ПП НБРК №96 от 27 мая 2014 года.

Отсутствие необходимости дублирования с новой редакцией пункта 3 настоящих Правил.

5.

Пунтк 2

2. Дисконт включает риски и расходы Организации, в том числе связанные с:

рисками снижения стоимости обеспечения (обесценения);

расходами по оценке выкупаемого актива;

расходами по оформлению и реализации обеспечения, в том числе судебной и внесудебной реализации, оплате государственной пошлины, аукционному сбору при внесудебной реализации;

расходами на юридические услуги (привлечение) консультантов;

расходами по обеспечению сохранности залогового имущества, в том числе страхованию залогового имущества и оплате услуг за охрану;

расходами по содержанию имущества, в том числе по оплате коммунальных услуг, налога на имущество и землю;

расходами по эмиссии ценных бумаг;

расходами по доверительному управлению;

расходами по выкупу сомнительных и безнадежных активов.

2. Дисконт к стоимости сомнительного и безнадежного актива определяется Организацией самостоятельно в порядке, предусмотренном внутренними нормативными документами Организации, для расчета рисков и расходов Организации, связанных с приобретением, содержанием и последующей реализацией сомнительных и безнадежных активов».



Исключение исчерпывающего перечня рисков и расходов, поскольку параметры рисков и расходов Организации, связанных с приобретением сомнительного и безнадежного актива могут зависеть от условий сделки и рисков, присущих определенному классу активов.

При этом наличие исчерпывающего перечня рисков и расходов Организации, затрудняют гибкое применение дисконта, в связи с тем, что выявление новых рисков потребует частое изменение их перечня в действующей редакции,

6.

Пункт 3

3. Стоимость сомнительных и безнадежных активов, приобретаемых Организацией, определяется одним из следующих способов:

1) по стоимости сомнительных и безнадежных активов с применением дисконта;

2) по балансовой стоимости сомнительного или безнадежного актива с учетом провизий, сформированных по данному активу на дату заключения договора;

3) по балансовой стоимости сомнительного или безнадежного актива на дату заключения договора.

Организация выбирает способ определения стоимости приобретаемого сомнительного или безнадежного актива.

Если Организацией по результатам проведенной независимой оценки будет установлено несоответствие сомнительных и безнадежных активов, представленных банком к выкупу Организацией, требованиям Правил, банк возмещает расходы по проведению данной оценки.

3. Стоимость сомнительных и безнадежных активов, приобретаемых Организацией, определяется одним из следующих способов:

1) по стоимости сомнительных и безнадежных активов определяемой независимой оценочной компанией;

2) по стоимости сомнительных и безнадежных активов определяемой независимой оценочной компанией, с применением дисконта ;

3) по балансовой стоимости на дату заключения договора;

4) по балансовой стоимости с применением дисконта на дату заключения договора.

Организация самостоятельно выбирает способ определения стоимости приобретаемого сомнительного или безнадежного актива.



Приведение в соответствии с Концепцией функционирования АО «Фонд проблемных кредитов», утвержденной ПП НБРК №96 от 27 мая 2014 года.



Условия применения требований по возмещению расходов на независимую оценку приведены в новой редакции пункта 5 Правил.







7.

Пункт 4

4. При приобретении сомнительных и безнадежных активов по балансовой стоимости с учетом провизий, сформированных по данным активам, их стоимость определяется как балансовая стоимость за вычетом наибольшей из величин провизий , сформированных по данным активам в соответствии с требованиями Международных стандартов финансовой отчетности (далее – МСФО) и Правил № 296.

Исключить.

В связи с постановкой на утрату постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 «Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них»

8.

Пункт 5



5. При приобретении сомнительных и безнадежных активов по стоимости с применением дисконта либо по балансовой стоимости с учетом провизий, сформированных по данным активам, Организация получает доходы от восстановления стоимости приобретенных сомнительных и безнадежных активов либо несет расходы от снижения стоимости приобретенных сомнительных и безнадежных активов в полном объеме.

При приобретении сомнительных и безнадежных активов по балансовой стоимости без учета провизий, сформированных по данным активам, доходы от восстановления стоимости приобретенного сомнительных и безнадежных активов либо расходы от снижения стоимости сомнительных и безнадежных активов распределяются между банком, передавшим сомнительные и безнадежные активы организации, и Организацией в соотношении, определяемом Организацией по согласованию с данным банком.

4. Договор между банком и Организацией, соответственно, передающим и принимающим сомнительные и безнадежные активы, должен содержать порядок распределения доходов/расходов от восстановления/снижения стоимости приобретенных сомнительных и безнадежных активов между банком и Организацией.

При приобретении сомнительных и безнадежных активов, если стоимость сомнительных и безнадежных активов, предложенная банком выше стоимости сомнительных и безнадежных активов, предложенной Организацией, то по требованию Организации, возможные расходы от снижения стоимости сомнительных и безнадежных активов возмещаются банком, его акционером (крупный участник или банковский холдинг) или третьим лицом путем исполнения гарантии или опциона, выпущенной для Организации.

По требованию Организации в обеспечение исполнения гарантии или опциона на сумму возможных расходов от снижения стоимости сомнительных и безнадежных активов, банком либо его акционером (крупный участник или банковский холдинг) могут быть предоставлены в залог ликвидные активы.

Необходимость обеспечения исполнения гарантии или опциона, а также перечень ликвидных активов предоставляемых в залог, определяется условиями договора между банком, передавшим сомнительные и безнадежные активы, и Организацией.

Редакционное уточнение – изменение нумерации пункта.



Приведение в соответствии с Концепцией функционирования АО «Фонд проблемных кредитов», утвержденной ПП НБРК №96 от 27 мая 2014 года.

9.

Пункт 6

6. Проведение независимой оценки приобретаемых сомнительных и безнадежных активов осуществляется независимой оценочной компанией, обладающей лицензией на осуществление деятельности по оценке имущества (за исключением объектов интеллектуальной собственности, стоимости нематериальных активов), а также оценке интеллектуальной собственности, стоимости нематериальных активов, опытом работы на рынке оценочной деятельности не менее 5 (пяти) лет, головным офисом в стране, включенной в состав членов Организации экономического сотрудничества и развития, а также имеющей в штате не менее 3 (трех) специалистов, имеющих международную сертификацию в области Международных стандартов оценки, а также квалификационные свидетельства, выданные иностранными институтами, являющимися действительными членами Международной федерации бухгалтеров.

5. В случае проведения независимой оценки приобретаемых сомнительных и безнадежных активов осуществляется независимой оценочной компанией, обладающей лицензией на осуществление деятельности по оценке имущества (за исключением объектов интеллектуальной собственности, стоимости нематериальных активов), а также оценке интеллектуальной собственности, стоимости нематериальных активов, опытом работы на рынке оценочной деятельности не менее 5 (пяти) лет. Перечень независимых оценочных компаний, привлекаемых для оценки сомнительных и безнадежных активов, определяется Организацией по согласованию с банком (банками), при условии соблюдения части первой настоящего пункта.

Финансирование расходов на проведение независимой оценки определяется по соглашению Организации и банка.

В случае несогласия банка или Организации с результатами проведенной независимой оценки сомнительных и безнадежных активов, допускается привлечение аудиторской компании, для проведения аудита применяемых независимыми оценочными компаниями процедур и их соответствия стандартам оценки. Расходы на привлечение аудиторской компании осуществляются за счет стороны, выразившей несогласие с результатами проведенной независимой оценки.

Если Организацией по результатам проведенной независимой оценки, расходы по которой были понесены Организацией, будет установлено несоответствие сомнительных и безнадежных активов, представленных банком к выкупу Организацией, критериям Требований к приобретаемым сомнительным и безнадежным активам, банк возмещает расходы по проведению данной оценки.

Редакционное уточнение – изменение нумерации пункта.



































Приведение в соответствии с Концепцией функционирования АО «Фонд проблемных кредитов», утвержденной ПП НБРК №96 от 27 мая 2014 года.

10.

Пункт 7

7. Управление сомнительными и безнадежными активами, приобретенными Организацией у банков, осуществляется одним из следующих способов:

1) Организацией самостоятельно;

2) банками, у которых Организацией были приобретены сомнительные и безнадежные активы, самостоятельно либо совместно с Организацией;

3) иными финансовыми организациями, профессиональными экспертами и международными аудиторами и аудиторскими организациями.

6. Управление сомнительными и безнадежными активами, приобретенными Организацией у банков, осуществляется одним из следующих способов, за исключением случая, указанного в пункте 7 Правил:

1) Организацией самостоятельно;

2) по согласованию с банком, у которого Организацией были приобретены сомнительные и безнадежные активы;

3) профессиональными экспертами и иными организациями, в том числе дочерней организацией, приобретающей сомнительные и безнадежные активы родительского банка, либо специальной финансовой компанией, созданной в рамках секьюритизации.

В целях расширения способов управления сомнительными и безнадежными активами, в соответствии с Концепцией функционирования АО «Фонд проблемных кредитов», утвержденной ПП НБРК №96 от 27 мая 2014 года.

11.

Пункт 9

9. Выбор способа управления осуществляется Организацией по согласованию с банком.

Исключить.

В связи с наличием возможности согласования с банком способа управления в пункте 7 согласно предлагаемой редакции

12.

Пункт 10

10. Организация ежеквартально не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, предоставляет отчетность о своей деятельности в Национальный Банк Республики Казахстан.



8.Организация ежеквартально не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, предоставляет информацию о своей деятельности (с указанием текущего состояния деятельности Организации по оценке, выкупу сомнительных и безнадежных активов и работе с банками) в Национальный Банк Республики Казахстан.



В целях уточнения и закрепления в Правилах перечня сведений для направления в Национальный Банк.

Вносимые изменения в Требования к приобретаемым (приобретенным) сомнительным и безнадежным активам (Приложение 2)

12.

Пункт 1

1. Для целей Требований используются следующие понятия:

1) банк - банк второго уровня, за исключением банка, более пятидесяти процентов долей участия в уставном капитале либо размещенных акций которого принадлежат Правительству Республики Казахстан или национальному управляющему холдингу;



2) сомнительные и безнадежные активы – права требования по займам (группе займов с однородными характеристиками), классифицированным как «сомнительные 5 категории» или «безнадежные» в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 «Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них», (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4580) с учетом соответствия займов критериям, установленным в пункте 2 Требований;

1. Для целей Требований используются следующие понятия:

1) банк – банк второго уровня, с объемом займов с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней без учета сформированных резервов по ним в ссудном портфеле свыше 10%;



2) сомнительные и безнадежные активы – права требования по займам с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней без учета сформированных резервов по ним, при условии соответствия займов критериям, установленным в пункте 2 Требований;

В связи с постановкой на утрату постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 «Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них» и приведением в соответствие к международному подходу отнесения займов к неработающим.

13.

Подпункт 1 пункта 2

2. Права требования по сомнительным и безнадежным займам приобретаются Организацией в случае соответствия таких займов одновременно следующим критериям:

1) займы классифицированы как сомнительные и безнадежные по состоянию на 1 января 2012 года;



2. Права требования по займам приобретаются Организацией в случае соответствия таких займов одновременно следующим критериям:

1) займы с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней;

В связи с постановкой на утрату постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 «Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них» и приведением в соответствие к международному подходу отнесения займов к неработающим.

14.

Пункт 3

3. Организация приобретает права требования у банков по займам, за исключением следующих случаев:

1) заем является потребительским;

2) заем выдан на строительство жилья, жилищных комплексов;

3) предметом залога является имущество и имущественные права, находящиеся за пределами Республики Казахстан, за исключением ценных бумаг, выпущенных эмитентами - нерезидентами Республики Казахстан, с кредитным рейтингом, соответствующим или превышающим суверенный рейтинг Республики Казахстан, либо имущество, ограниченное в гражданском обороте в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, а также объекты незавершенного строительства, объекты, находящиеся в стадии реконструкции, предметы мебели;

4) единственным видом залога по займу выступает:

жилая недвижимость;

компьютерное оборудование и техника;

специальная техника;

товары в обороте;

имущество, поступающее в будущем;

права недропользования;

авторские права;

лицензии;

патенты;

права требования;

право землепользования;

право аренды;

право на товарный знак;

гарантии и поручительства третьих лиц.

Организация приобретает права требования по займам, обеспеченным:

видами залогового имущества, указанным в подпункте 4) настоящего пункта, за исключением жилой недвижимости, гарантий и поручительств, в совокупном размере не более 10 (десяти) процентов от общей залоговой стоимости обеспечения;

жилой недвижимостью в размере не более 30 (тридцать) процентов от общей залоговой стоимости обеспечения.

3. Организация приобретает права требования у банков по займам, за исключением следующих случаев:

1) заем является потребительским;

2) заем выдан на строительство жилья, жилищных комплексов;

3) предметом залога является имущество и имущественные права, находящиеся за пределами Республики Казахстан, за исключением ценных бумаг, выпущенных эмитентами - нерезидентами Республики Казахстан, с кредитным рейтингом, соответствующим или превышающим суверенный рейтинг Республики Казахстан, либо имущество, ограниченное в гражданском обороте в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, а также объекты незавершенного строительства, объекты, находящиеся в стадии реконструкции, предметы мебели;

4) единственным видом залога по займу выступает:

жилая недвижимость;

компьютерное оборудование и техника;

специальная техника;

товары в обороте;

имущество, поступающее в будущем;

права недропользования;

авторские права;

лицензии;

патенты;

права требования;

право землепользования;

право аренды;

право на товарный знак;

гарантии и поручительства третьих лиц.

Исключить часть вторую подпункта 4 пункта 3

В целях исключения ограничений по доле указанных видов залога в общей залоговой массе, и обеспечений большей гибкости в вопросах приобретения Фондом проблемных активов.

Пояснительная записка к проекту постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан «Об утверждении Правил осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, видов деятельности, а также Требований к приобретаемым (приобретенным) ею сомнительным и безнадежным активам»

п/п

Информация

подразделения-разработчика

1.

Департамент финансовой стабильности и управления рисками

2.

В целях реализации мероприятий, предусмотренных Концепции функционирования Акционерного общества «Фонд проблемных кредитов», утвержденной постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2014 года №96

3.

Проект постановления направлен на обеспечение условий для повышения эффективности сотрудничества Акционерного общества «Фонд проблемных кредитов» с банками второго уровня.

4.

Проект постановления согласован с Департаментом методологии контроля и надзора, Департаментом бухгалтерского учета, Департаментом правового обеспечения.


 

5.


 

6.


 

7.


 

8.

Не предполагает снижение и (или) увеличение затрат субъектов частного предпринимательства.

9.


 

Директор Департамента финансовой
  стабильности и управления рисками ___________ О. Смоляков подпись