Экспертное заключение Национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан на проект постановления «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам пруденциального регулирования деятельности финансовых организаций» от 29 августа 2014 года № 9300

К письму 11-1-11/3118
от 25 июня 2014 года

Рассмотрев проект постановления Правления НБРК «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам пруденциального регулирования деятельности финансовых организаций» сообщаем следующее.

  1. По пункту 43 Постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 358 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня» (далее – Постановление 358), необходимо пояснить для расчета высоколиквидных  активов:  может ли банк учитывать (включать в расчет) собственные деньги банка, размещенные на счетах в центральном депозитарии через брокера банка.

  2. По пункту 53-9 Постановления изначально предполагалось ограничение темпов прироста только необеспеченных потребительских займов. Подтверждением этому является письмо НБ РК от 24.12.2013 года, в котором говорится о введении норматива, предусматривающего ограничение темпов прироста необеспеченных потребительских займов.   

  По данной причине просим расширить виды займов, не подпадающих под определение «потребительские займы». Например, обеспеченные закладом денег на счетах хранения. Они не относятся к категории денег, размещённых в банке согласно договору банковского вклада, но по данному виду залога риск еще меньше.

  Также предлагаем, внести дополнительные пояснения/уточнения в части исключения из понятия «потребительский портфель»:

 - кредитов, выданных на приобретение строящегося жилья, обеспечением по которому выступает недвижимое имущество, поступающее в будущем;  

 - кредитов, выданных на ремонт и модернизацию жилища, обеспечением по которым является гарантия физических или юридических лиц;

 - кредитов, выданных на рефинансирование ипотечных займов, полученных в других банках второго уровня, обеспечением по которым является гарантия физических лиц (на период переоформления залогового обеспечения).

  3.Займы могут быть обеспечены вкладом/закладом в другой валюте и в течение срока займа при резком и непрогнозируемом изменении курса валют (например, при девальвации) есть вероятность, что залог уже не будет полностью покрывать сумму выдаваемого займа и, соответственно, такие займы попадут в расчет коэффициента. Просим предусмотреть необходимость в 100% покрытии таких займов только на момент выдачи займа.  

  4. Поскольку АО «Жилстройсбербанк» является единственным в стране специализированным банком второго уровня по кредитованию населения на цели улучшения жилищных условий физических лиц, за основу исключения из списка «потребительского портфеля» предлагаем использовать следующий критерий - цель займа. То есть, если заём выдан на цели улучшения жилищных условий физического лица на территории Республики Казахстан, заем не относится к категории потребительского кредита.  

  Банк может выдавать потребительские займы на приобретение товаров, работ и услуг и под залог автотранспорта, в данном случае предлагаем убрать слово «приобретаемый».  

  В этой связи предлагаем дополнить пункт 53-9 после слов «за исключением займов, обеспеченных ипотекой недвижимого имущества», и изложить в следующей редакции «в том числе займов, выданных на цели проведения мероприятий по улучшению жилищных условий вне зависимости от вида обеспечения, займов, обеспечением по которым выступает автотранспорт, а также обеспеченных другими видами движимого и недвижимого имущества, включая личное обеспечение (гарантии и поручительства) и финансовое обеспечение в виде ценных бумаг, золота, и других финансовых инструментов, займов, обеспечением по которым выступают деньги, размещенные в банке в соответствии с договором банковского вклада или договором заклада денег и полностью покрывающие сумму выдаваемого займа на момент выдачи займа, и займы, выдаваемые в рамках системы образовательного кредитования.  

  5. При продаже (передаче) портфеля банк, продавший (передавший) портфель потребительских займов, не имеет возможности оценивать текущую балансовую стоимость переданных займов. Так, проданный (переданный) портфель постоянно уменьшается на сумму ежемесячных выплат по графику договоров займов.  

  При оценке переданного портфеля по стоимости на момент передачи, банк в будущем будет учитывать его по стоимости, превышающей стоимость, сложившуюся в отчетном периоде?  

  Будут ли купленные займы учитываться в портфеле (остатке) потребительских займов на начало календарного года для расчета  К10  в следующем году?  

  В связи с чем, редакцию пункта 53-9 считаем необходимым дополнить описанием того, как банки осуществившие продажу (передачу), принятие (покупку) части или всего портфеля потребительских займов другому (другим) банку (банкам) будут вести учёт таких займов:

  «Для банка, осуществившему продажу (передачу) части или всего портфеля потребительских займов другому (другим) банку (банкам) в отчетный период, размер коэффициента прироста потребительских займов (к10) на отчетную дату устанавливается в размере не более 0,30 и рассчитывается как отношение фактически выданных потребительских займов с учетом резервов, сформированных по международным стандартам финансовой отчетности на отчетную дату с начала текущего календарного года к портфелю потребительских займов на начало календарного года.  

  При этом часть портфеля, проданная (переданная) другому банку (банкам), рассчитывается за минусом регулярных выплат, предусмотренных в отчетном периоде по графику договора займов, проданных (переданных) другому банку (банкам), а банк, принявший часть или весь портфель потребительских займов от другого банка, не включает в расчёт коэффициента прироста потребительских займов в ссудном портфеле, принятую часть портфеля (весь портфель) потребительских займов от другого банка в текущем календарном году. С начала следующего года принятый (купленный) от другого банка объём портфеля потребительских займов банка, будет включаться в расчёт базового значения портфеля потребительских займов банка, купившего портфель.»  

В случае несогласия с экспертным заключением просим представить обоснованный ответ согласно статье 5 Закона Республики Казахстан «О частном предпринимательстве».

  Член Правления, Заместитель председателя Правления М. Дузбаева