На практике возникают случаи, когда законодательство страны не предполагает наличие института реестродержателей или предоставление таких документов запрещено и является разглашением информации о личности, либо организационно – правовая форма банка – корреспондента не называется «акционерным обществом», но аналогична по своей сути. Каковы должны быть действия банка-резидента РК в данном случае: необходимо запрашивать совсем? Если таких учредителей физических лиц – десятки, достаточна ли будет получение информации только о тех, кто владеет 10% акций?
Касательно надлежащей проверки СФМ банков – корреспондентов и респондентов в соответствии c Приказом МФ РК № 56 от 15.02.10г. В частности, в связи с наличием расхождений в толковании документов и нормами законодательства разных стран есть вероятность того, что иностранные корреспонденты не предоставят ряд документов, содержащихся в данном Перечне. Например: а) документ(-ы), удостоверяющий(-ие) личность должностного(-ых) лица (лиц), уполномоченного(-ых) подписывать документы юридического лица на совершение операций с деньгами и (или) иным имуществом Для банков РК и СНГ факт наличия полномочий подписывать документы юридического лица на совершение операций c деньгами и (или) иным имуществом подтверждается и фиксируется карточкой с образцами подписей и отписка печати. Для иностранных банков такого документа не существует, и образцы подписей содержатся в специальном альбоме образцов подписей лиц, которые уполномочены подписывать от имени данного банка. При чем, такие альбомы иногда содержат 100 и более подписей. Означает ли это, что банк – резидент РК, должен затребовать от иностранного банка – корреспондента документы, удостоверяющие личности всех подписантов или есть иное решение вопроса? в) свидетельство налогоплательщика, документ с идентификационным номером (за исключением случаев, когда клиенту не присвоены регистрационный номер налогоплательщика, бизнес – идентификационный номер в соответствии c Кодексом Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» и Законом Республики Казахстан «О национальных реестрах идентификационных номеров») с) статистическая карточка Если такой документ не предусмотрен законодательством страны учреждения банка – корреспондента, можно ли его не запрашивать или нужно обязательно заменить иным аналогичным документом, если «да», то каким именно? д)документы, удостоверяющие личность учредителей юридического лица (за исключением документов акционерного обществ, а также документов учредителей хозяйственных товариществ, в которых ведение реестра участников хозяйственного товарищества осуществляется профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на осуществление деятельности по ведению системы реестров держателей ценных бумаг) На практике возникают случаи, когда законодательство страны не предполагает наличие института реестродержателей или предоставление таких документов запрещено и является разглашением информации о личности, либо организационно – правовая форма банка – корреспондента не называется «акционерным обществом», но аналогична по своей сути. Каковы должны быть действия банка-резидента РК в данном случае: необходимо запрашивать совсем? Если таких учредителей физических лиц – десятки, достаточна ли будет получение информации только o тех, кто владеет 10% акций?
Надлежащая проверка клиентов СФМ осуществляется в соответствии со статьей 5 Закона РК о ПОД/ФТ.
Согласно статье 9 Закона РК о ПОД/ФТ СФМ, в данном случае банк-резидент РК, помимо мер, предусмотренных пунктом 3 статьи 5 Закона РК o ПОД/ФТ, в отношении банков-корреспондентов дополнительно обязаны:
