Экспертное заключение национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан на проект совместного приказа «Об утверждении Требований к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для товарной биржи» от 27 октября 2014 года № 11863

К письму № ДЮС-2/1259-ВН
от 2 октября 2014 года

Рассмотрев проект совместного приказа Министра финансов Республики Казахстан и Министра национальной экономики Республики Казахстан «Об утверждении Требований к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для товарной биржи», сообщаем, следующее.

В Требованиях к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для товарной биржи (далее – Требования) неоднократно упоминается понятие «необычная операция», при этом отсутствует определение данного понятия. В целях установления более точных критериев данного вида операций, предлагаем ввести понятие «необычная операция», а также Приложение к Требованиям, с признаками, указывающими на необычный характер сделок ( согласно Приложению 1  ). Данное Приложение к Требованиям поможет сотрудникам бирж в более быстром, гибком и точном выявлении и определении необычных сделок, которые могут повлечь легализацию (отмыванию) доходов и финансирование терроризма.

Согласно подпункту 2) пункта 19 Требований высокий уровень риска присваивается клиенту в 13 случаях.

Однако, проанализировав данные случаи, отмечаем, что из них 5 случаев не оправдывают включение клиентов в перечень с высоким уровнем риска. Так, например, когда:

1) местонахождение клиента, заявленное при государственной регистрации, не совпадает с местом фактической деятельности его органов управления;  

В соответствии со статьей 39 Гражданского кодекса РК в отношениях с третьими лицами юридическое лицо не вправе ссылаться на несоответствие фактического адреса адресу, внесенному в Национальный реестр бизнес-идентификационных номеров. При этом  третьи лица вправе направлять юридическому лицу почтовую и иную корреспонденцию  как по адресу, внесенному в Национальный реестр бизнес-идентификационных номеров, так и  по фактическому адресу .

Таким образом, учитывая, что юридическое лицо вправе использовать фактический адрес, включение данного лица в перечень с высоким уровнем риска нецелесообразно.

2) деятельность клиента связана с интенсивным оборотом наличных денег;  

В соответствии со статьей 21 Закона РК «О платежах и переводах денег» платежи (наличные/безналичные) производятся на основании и в соответствии с условиями гражданско-правовых сделок, нормами законодательства РК и решениями суда. Платежи между юридическими лицами по сделке, сумма которой превышает 1 000 МРП, осуществляются только в безналичном порядке.

При этом иные законодательные ограничения по обороту наличных денег отсутствуют, в связи с чем, полагаем необоснованно включение в перечень с высоким уровнем риска, например, клиента - предпринимателя, который ежедневно заключает и осуществляет наличные платежи по 100 гражданским договорам, сумма каждого из которых не превышает 1000 МРП.

3) клиент настаивает на поспешности проведения операции, либо нестандартных или необычно сложных схемах расчетов, использование которых отличается от обычной практики Организации;  

Формулировка данной нормы размыта, кроме того случаев настаивания на поспешности осуществления операций множество – боязнь упустить клиента, состояние здоровья, срочная командировка, срыв контракта и т.д.

4) клиент использует новые продукты и новую деловую практику, включая новые механизмы передачи, новые или развивающиеся технологии как для новых, так и для уже существующих продуктов;  

Каждый предприниматель заинтересован в увеличении рентабельности своего производства и получении прибыли, и если данные показатели зависят от использования новых продуктов и новой деловой практики, включая новые механизмы передачи, новые или развивающиеся технологии, это право самого предпринимателя. В связи с чем, нецелесообразно в таких случаях включать его в перечень клиентов с высоким уровнем риска.

5) клиент является некоммерческой организацией.  

Формулировка данной нормы размыта, отсутствуют критерии отнесения некоммерческих организаций к перечню клиентов с высоким уровнем риска. А включение в данный список всех юридических лиц относящихся к некоммерческим организациям – необоснованно (например, Национальная палата предпринимателей РК является некоммерческой организацией и включение ее в данный перечень только потому, что Палата - некоммерческая организация, полагаем недопустимым).

Кроме того, из проекта приказа не ясна суть классификации на уровни риска, для чего и на что в конечном итоге это влияет.

Просим учесть предложения и замечания Национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан. В случае несогласия с экспертным заключением просим представить обоснованный ответ согласно статье 5 Закона РК «О частном предпринимательстве».

Член Правления, 

Заместитель Председателя Правления М. Дузбаева 

 
   
 
 Код группы признака  
  
 
 
 Код вида признака  <*>     
  
 
 
 Описание признака  <**>
  
 
 
 
01
  
 
 


 
  
 
 
Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем.
  
 
 
 


 
  
 
 
0101
  
 
 
Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели 
  
 
 
 


 
  
 
 
0102
  
 
 
Несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации 
  
 
 
 


 
  
 
 
0103
  
 
 
Отказ клиента (представителя клиента) в предоставлении запрошенных товарной биржей документов и информации, которые необходимы для выполнения требований законодательства в сфере ПОД/ФТ
  
 
 
 


 
  
 
 
0104
  
 
 
Излишняя озабоченность клиента (представителя клиента) вопросами конфиденциальности в отношении осуществляемой операции 
  
 
 
 


 
  
 
 
0105
  
 
 
Наличие нестандартных или необычно сложных инструкций по порядку проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, используемой данным клиентом (представителем клиента), или от обычной рыночной практики 
  
 
 
 


 
  
 
 
0106
  
 
 
Необоснованная поспешность в проведении операции, на которой настаивает клиент (представитель клиента) 
  
 
 
 


 
  
 
 
0107
  
 
 
Внесение клиентом (представителем клиента) в ранее согласованную схему операции (сделки) непосредственно перед началом ее реализации значительных изменений, особенно касающихся направления движения денежных средств или иного имущества 
  
 
 
 


 
  
 
 
0108
  
 
 
Передача клиентом поручения об осуществлении операции через представителя (посредника), если представитель (посредник) выполняет поручение клиента без вступления в прямой (личный) контакт с биржевой организацией 
  
 
 
 


 
  
 
 
0109
  
 
 
Отсутствие информации о клиенте - юридическом лице, в официальных справочных изданиях, а также невозможность осуществления связи с клиентом по указанным им адресам и телефонам 
  
 
 
 


 
  
 
 
0110
  
 
 
Сложности, возникающие у кредитной организации при проверке представляемых клиентом сведений, неоправданные задержки в предоставлении клиентом документов и информации, предоставление клиентом информации, которую невозможно проверить 
  
 
 
 


 
  
 
 
0111
  
 
 
Клиент является иностранным публичным должностным лицом, либо действует в интересах (к выгоде) иностранного публичного должностного лица, либо является супругом, близким родственником (родственником по прямой восходящей и нисходящей линии (родителем и ребенком, дедушкой, бабушкой и внуком), полнородным и неполнородным (имеющим общих отца или мать) братом и сестрой, усыновителем и усыновленным) иностранного публичного должностного лица 
  
 
 
 


 
  
 
 
0112
  
 
 
Деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства 
  
 
 
 


 
  
 
 
0113
  
 
 
Иные общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем 
  
 
 
 
02
  
 
 


 
  
 
 
Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, основанные на стране регистрации, места жительства или места нахождения клиента и (или) его представителя, или участника клиента - юридического лица 
  
 
 
 


 
  
 
 
0201
  
 
 
Клиент, представитель клиента, или участник клиента - юридического лица зарегистрирован в государстве (на территории) с высокой террористической или экстремистской активностью
  
 
 
 


 
  
 
 
0202
  
 
 
Клиент, представитель клиента, или участник клиента - юридического лица зарегистрирован в государстве (на территории), в отношении которого (которой) применяются международные санкции 
  
 
 
 


 
  
 
 
0203
  
 
 
Клиент, его представитель или участник клиента - юридического лица имеет соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории) 
  
 
 
 


 
  
 
 
0204
  
 
 
Клиент, его представитель или участник клиента - юридического лица зарегистрирован в государстве (на территории), относящемся международными организациями (включая международные неправительственные организации) к государствам (территориям) с повышенным уровнем коррупции и (или) другой преступной деятельности  
  
 
 
 


 
  
 
 
0205
  
 
 
Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, основанные на стране регистрации, места жительства или места нахождения клиента и (или) представителя, или участника клиента - юридического лица 
  
 
 
 
03
  
 
 


 
  
 
 
Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении расчетов по клирингу 
  
 
 
 
04
  
 
 


 
  
 
 
 Признаки, свидетельствующие о возможном финансировании терроризма 
  
 
 
 


 
  
 
 
0401
  
 
 
Адрес регистрации (места нахождения или места жительства) клиента, представителя клиента, или участника клиента - юридического лица совпадает с адресом регистрации (места нахождения или места жительства) лиц, включенных в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму ¦ ¦(далее - Перечень организаций и физических лиц)
  
 
 
 


 
  
 
 
0402
  
 
 
Клиент, представитель клиента, или участник клиента - юридического лица является близким родственником лица, включенного в Перечень организаций и физических лиц 
  
 
 
 


 
  
 
 
0403
  
 
 
Сделки, совершенные лицом, вновь включенным в Перечень организаций и физических лиц, в период между днем исключения его из Перечня организаций и физических лиц и днем повторного включения в Перечень организаций и физических лиц 
  
 
 
 


 
  
 
 
0404
  
 
 
Сделки, связанные с приобретением или продажей военного ¦ обмундирования, средств связи, лекарственных средств, продуктов длительного хранения, если это не обусловлено хозяйственной деятельностью клиента 
  
 
 
 


 
  
 
 
0405
  
 
 
Сделки при осуществлении внешнеэкономической деятельности, связанные с приобретением и (или) продажей ядовитых и сильнодействующих веществ, если это не обусловлено хозяйственной деятельностью клиента 
  
 
 
 


 
  
 
 
0406
  
 
 
Иные признаки и подозрения, свидетельствующие о возможном осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с финансированием терроризма 
  
 
 

<*> При принятии решения о квалификации операции клиента в качестве подозрительной операции, сведения о которой подлежат направлению в уполномоченный орган, для кодирования вида конкретной операции при формировании отчета в виде электронного сообщения (ОЭС) используются только коды видов признаков.

<**> Используемые в рамках настоящего Положения при характеристике клиента, а также при описании признаков, указывающих на необычный характер сделки, такие оценочные категории, как "систематичность", "значительность", "излишняя озабоченность клиента", "необоснованная поспешность", "неоправданные задержки", "небольшой период" и тому подобные, установленных настоящим Приложением, определяются товарной биржей в каждой конкретной ситуации самостоятельно исходя из масштаба и основных направлений ее деятельности, характера, масштаба и основных направлений деятельности ее клиентов, уровня рисков, связанных с клиентами и их операциями.

  Исп.   :    Баймагамбетова Г.