В соответствии с подпунктами 2) и 10) пункта 2 статьи 7 Закона Республики Казахстан от 1 февраля 2012 года «О Фонде национального благосостояния» Правительство Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Отправить по почте
Об утверждении годовой финансовой отчетности (консолидированной и отдельной), порядка распределения чистого дохода, выплаты дивидендов по простым акциям и размера дивиденда в расчете на одну простую акцию акционерного общества "Фонд национального благосостояния "Самрук-Қазына" за 2013 год Постановление Правительства Республики Казахстан от 21 октября 2014 года № 1121
В соответствии с подпунктами 2) и 10) пункта 2 статьи 7 Закона Республики Казахстан от 1 февраля 2012 года «О Фонде национального благосостояния» Правительство Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить:
1) прилагаемую годовую финансовую отчетность (консолидированную и отдельную) акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» (далее – Фонд) за 2013 год;
2) порядок распределения чистого дохода Фонда за 2013 год, составляющего 407246228638 (четыреста семь миллиардов двести сорок шесть миллионов двести двадцать восемь тысяч шестьсот тридцать восемь) тенге согласно финансовой отчетности Фонда, зарегистрированного по адресу: Республика Казахстан, 010000, город Астана, проспект Кабанбай батыра, 23; реквизиты: бизнес-идентификационный номер (БИН) – 081140000436, индивидуальный идентификационный код (ИИК) – KZ91125KZT1001300144, банковский идентификационный код (БИК) – NBRKKZKX в государственное учреждение «Национальный Банк Республики Казахстана», город Алматы:
направить на выплату дивидендов – 9077418000 (девять миллиардов семьдесят семь миллионов четыреста восемнадцать тысяч) тенге;
оставить в распоряжении Фонда и его компаний для финансирования инвестиционных программ, погашения долговых обязательств и приобретения активов – 398168810638 (триста девяносто восемь миллиардов сто шестьдесят восемь миллионов восемьсот десять тысяч шестьсот тридцать восемь) тенге;
3) размер дивиденда за 2013 год в расчете на одну простую акцию Фонда – 2 (два) тенге 61 (шестьдесят один) тиын.
2. Установить датой начала выплаты дивидендов дату подписания настоящего постановления.
3. Выплату дивидендов произвести в течение 10 (десяти) рабочих дней в денежной форме путем безналичного перечисления в республиканский бюджет по коду бюджетной классификации «201301».
4. Настоящее постановление вводится в действие со дня его подписания.
Премьер-Министр Республики Казахстан К. Масимов
Утверждена постановлением Правительства Республики Казахстан от 21 октября 2014 года № 1121 АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Қазына»
Отдельная финансовая отчетность За год, закончившийся 31 декабря 2013 года с отчетом независимых аудиторов
Содержание:
Отчет независимых аудиторов
Отдельная финансовая отчетность
Отдельный бухгалтерский баланс
Отдельный отчет о совокупном доходе
Отдельный отчет о движении денежных средств
Отдельный отчет об изменениях в капитале
Примечания к отдельной финансовой отчетности
Отчет независимых аудиторов
Акционеру и Руководству АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Қазына»:
Мы провели аудит прилагаемой отдельной финансовой отчетности АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Қазына» (далее «Фонд»), которая включает отдельный бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2013 года, отдельный отчет о совокупном доходе, отдельный отчет об изменениях в капитале и отдельный отчет о движении денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, а также информацию о существенных аспектах учетной политики и другую пояснительную информацию.
Ответственность руководства в отношении отдельной финансовой отчетности
Руководство Фонда несет ответственность за подготовку и достоверное представление данной отдельной финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, а также за процедуры внутреннего контроля, необходимые, по мнению руководства, для обеспечения подготовки отдельной финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибки.
Ответственность аудиторов
Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о данной отдельной финансовой отчетности на основе проведенного аудита. Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Данные стандарты требуют, чтобы мы соблюдали этические нормы и спланировали и провели аудит с тем, чтобы получить достаточную уверенность в отсутствии существенного искажения отдельной финансовой отчетности.
Аудит включает выполнение процедур, направленных на получение аудиторских доказательств в отношении сумм и информации, представленных в отдельной финансовой отчетности. Выбор процедур основывается на суждении аудитора, включая оценку риска существенного искажения отдельной финансовой отчетности вследствие недобросовестных действий или ошибки. При оценке этого риска аудитор рассматривает аспекты внутреннего контроля компании в отношении подготовки и достоверного представления отдельной финансовой отчетности с тем, чтобы определить процедуры аудита, необходимые в конкретных обстоятельствах, а не для выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля компании. Аудит также включает оценку уместности выбранной учетной политики и обоснованности бухгалтерских оценок, сделанных руководством, и оценку представления отдельной финансовой отчетности в целом.
Мы считаем, что полученные нами аудиторские доказательства являются достаточными и надлежащими для выражения нашего мнения.
Мнение
По нашему мнению, отдельная финансовая отчетность во всех существенных аспектах достоверно отражает отдельное финансовое положение АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-ҚҚазына» по состоянию на 31 декабря 2013 года, а также его отдельные финансовые результаты и движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
Консолидированная финансовая отчетность представлена отдельно
Не изменяя нашего мнения, мы обращаем внимание на Примечание 2 к отдельной финансовой отчетности, в котором раскрывается тот факт, что Фонд является материнской компанией группы АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Қазына», и консолидированная финансовая отчетность группы АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Қазына», подготовленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, была выпущена отдельно. Мы провели аудит консолидированной финансовой отчетности группы АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Қазына» по состоянию на 31 декабря 2013 года и за год, закончившийся на указанную дату, и выразили мнение без оговорок о ней в своем аудиторском отчете от 25 апреля 2014 года.
|
Бахтиер Эшонкулов |
Евгений Жемалетдинов |
|
Квалификационное |
Государственная лицензия на |
25 апреля 2014 года
АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Қазына» Отдельная финансовая отчетность
ОТДЕЛЬНЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
По состоянию на 31 декабря
|
В миллионах тенге |
Прим. |
2013 |
2012 |
|
Активы |
|
|
|
|
Долгосрочные активы |
|
|
|
|
Основные средства |
|
454 |
468 |
|
Нематериальные активы |
|
588 |
931 |
|
Инвестиции в дочерние организации |
5 |
2.993.877 |
3.231.412 |
|
Инвестиции в ассоциированные компании |
6 |
18.455 |
18.455 |
|
Займы выданные |
7 |
611.631 |
657.400 |
|
Средства в кредитных учреждениях |
8 |
346.152 |
361.780 |
|
Прочие долгосрочные финансовые активы |
9 |
12.171 |
124.194 |
|
Долгосрочные банковские депозиты |
10 |
196.680 |
204.553 |
|
Актив по отсроченному подоходному налогу |
21 |
9.120 |
3.037 |
|
Прочие долгосрочные активы |
|
54 |
201 |
|
|
|
4.189.182 |
4.602.431 |
|
|
|||
|
Текущие активы |
|
|
|
|
Предоплата по корпоративному подоходному налогу |
|
14.206 |
13.734 |
|
Займы выданные |
7 |
193.788 |
110.081 |
|
Средства в кредитных учреждениях |
8 |
41.160 |
32.760 |
|
Прочие краткосрочные финансовые активы |
9 |
24.558 |
26.124 |
|
Активы, связанные с опционами колл/пут |
|
46.376 |
47.429 |
|
Краткосрочные банковские депозиты |
10 |
321.735 |
159.923 |
|
Прочие текущие активы |
11 |
19.902 |
27.939 |
|
Денежные средства и их эквиваленты |
12 |
103.508 |
432.972 |
|
|
|
765.233 |
850.962 |
|
Активы, классифицированные как предназначенные для продажи |
5 |
155.576 |
– |
|
Итого активы |
|
5.109.991 |
5.453.393 |
|
|
|||
|
Капитал и обязательства |
|
|
|
|
Капитал |
|
|
|
|
Уставный капитал |
13 |
4.484.676 |
4.409.314 |
|
Резерв по переоценке инвестиций, имеющихся в наличии для продажи |
|
(2.159) |
(595) |
|
Накопленный убыток |
|
(971.945) |
(557.989) |
|
Итого капитал |
|
3.510.572 |
3.850.730 |
|
|
|
|
|
|
Долгосрочные обязательства |
|
|
|
|
Займы |
14 |
1.255.978 |
1.295.007 |
|
Средства Правительства |
15 |
197.216 |
185.704 |
|
Обязательства по финансовым гарантиям |
16 |
30.725 |
31.724 |
|
|
|
1.483.919 |
1.512.435 |
|
|
|||
|
Текущие обязательства |
|
|
|
|
Займы |
14 |
106.712 |
81.764 |
|
Средства Правительства |
15 |
331 |
198 |
|
Обязательства по финансовым гарантиям |
16 |
6.420 |
5.956 |
|
Обязательства по опционам колл/пут |
|
46 |
32 |
|
Прочие текущие обязательства |
|
1.991 |
2.278 |
|
|
|
115.500 |
90.228 |
|
Итого капитал и обязательства |
|
5.109.991 |
5.453.393 |
|
Финансовый директор – член Правления |
__________________________ |
|
Главный бухгалтер |
__________________________ |
ОТДЕЛЬНЫЙ ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ
За год, закончившийся 31 декабря
|
В миллионах тенге |
Прим. |
2013 |
2012 |
|
|
|||
|
Процентные доходы |
17 |
83.659 |
61.510 |
|
Процентные расходы |
18 |
(89.894) |
(91.423) |
|
Доход от дивидендов |
|
89.716 |
341.520 |
|
Валовая прибыль |
|
83.481 |
311.607 |
|
|
|||
|
Общие и административные расходы |
19 |
(23.824) |
(15.967) |
|
Финансовые доходы |
20 |
42.527 |
58.667 |
|
Убыток от обесценения инвестиций в дочерние организации |
5 |
(71.717) |
(154.287) |
|
(Убыток от обесценения)/доход от восстановления убытка от обесценения займов выданных, банковских депозитов, средств в кредитных учреждениях и прочих текущих активов, нетто |
7, 8, 10, 11 |
(469) |
279.377 |
|
Убыток от обесценения активов, классифицированных как предназначенные для продажи |
5 |
(147.421) |
– |
|
Убыток от обесценения инвестиций, имеющихся в наличии для продажи |
9 |
– |
(146.848) |
|
Доход от курсовой разницы, нетто |
|
1.017 |
1.273 |
|
(Убыток)/доход от изменения стоимости опционов, нетто |
|
(1.067) |
11.365 |
|
Доход от выбытия финансовых активов |
9 |
– |
4.830 |
|
Прочие операционные (расходы)/доходы, нетто |
|
(2.030) |
195 |
|
(Убыток)/прибыль до учета подоходного налога |
|
(119.503) |
350.212 |
|
|
|||
|
Расходы по подоходному налогу |
21 |
(4.131) |
(10.489) |
|
Чистый (убыток)/прибыль за год |
|
(123.634) |
339.723 |
|
|
|||
|
Прочий совокупный (убыток)/доход за год, за вычетом подоходного налога |
|
|
|
|
Чистый (убыток)/доход от переоценки инвестиций, имеющихся в наличии для продажи |
|
(1.564) |
125.738 |
|
Прочий совокупный (убыток)/доход за год, подлежащий перекласификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах |
|
(1.564) |
125.738 |
|
Итого совокупный (убыток)/доход за год |
|
(125.198) |
465.461 |
|
Финансовый директор – член Правления |
__________________________ |
|
Главный бухгалтер |
__________________________ |
ОТДЕЛЬНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
За год, закончившийся 31 декабря
|
В миллионах тенге |
Прим. |
2013 |
2012 |
|
|
|||
|
Денежные потоки от операционной деятельности: |
|
|
|
|
(Убыток)/прибыль до учета подоходного налога |
|
(119.503) |
350.212 |
|
Корректировки на: |
|
|
|
|
Износ и амортизацию |
|
308 |
285 |
|
Убыток от обесценения инвестиций в дочерние организации |
5 |
71.717 |
154.287 |
|
Убыток от обесценения/(доход от восстановления убытка от обесценения) займов выданных, банковских депозитов, средств в кредитных учреждениях и прочих текущих активов, нетто |
7, 8, 10, 11 |
469 |
(279.377) |
|
Финансовые доходы |
20 |
(42.527) |
(58.667) |
|
Убыток от обесценения активов, классифицированных как предназначенные для продажи |
5 |
147.421 |
– |
|
Убыток от обесценения инвестиций, имеющихся в наличии для продажи |
9 |
– |
146.848 |
|
Убыток/(доход) от изменения стоимости опционов, нетто |
|
1.067 |
(11.365) |
|
Доход от выбытия финансовых активов |
|
– |
(4.830) |
|
Нереализованный (доход)/убыток от курсовой разницы |
|
(808) |
295 |
|
Прочие корректировки |
|
– |
476 |
|
Денежные потоки от операционной деятельности до изменений в оборотном капитале |
|
58.144 |
298.164 |
|
Изменение в займах выданных |
|
(213.454) |
(257.102) |
|
Изменение в средствах в кредитных учреждениях |
|
7.595 |
(203.889) |
|
Изменение в прочих активах |
|
9.053 |
(24.973) |
|
Изменение в займах и в средствах Правительства |
|
(13.282) |
117.444 |
|
Изменение в прочих текущих обязательствах |
|
1.863 |
27 |
|
Денежные потоки от операционной деятельности |
|
(150.081) |
(70.329) |
|
Уплаченный подоходный налог |
|
(11.066) |
(10.826) |
|
Проценты полученные |
|
31.963 |
50.687 |
|
Чистое расходование денежных средств в операционной деятельности |
|
(129.184) |
(30.468) |
|
Денежные потоки от инвестиционной деятельности: |
|
|
|
|
(Размещение)/изъятие банковских депозитов, нетто |
10 |
(152.367) |
122.987 |
|
Приобретение акций дочерних организаций и ассоциированных компаний |
5 |
(325.023) |
(277.653) |
|
Приобретение основных средств и нематериальных активов |
|
(125) |
(296) |
|
Поступление от реализации инвестиций в дочерние организации |
5 |
– |
150.035 |
|
Реализация финансовых активов, нетто |
|
– |
29.508 |
|
Чистое (расходование)/поступление денежных средств в инвестиционной деятельности |
|
(477.515) |
24.581 |
|
Денежные потоки от финансовой деятельности: |
|
|
|
|
Дивиденды, выплаченные Акционеру |
13 |
(9.077) |
(159.113) |
|
Прочие распределения Акционеру |
13 |
(8.008) |
(9.126) |
|
Взносы в уставный капитал |
13 |
39.320 |
12.000 |
|
Средства, полученные от Правительства |
15 |
255.000 |
143.196 |
|
Чистое поступление/(расходование) денежных средств в финансовой деятельности |
|
277.235 |
(13.043) |
|
Чистое изменение в денежных средствах и их эквивалентах |
|
(329.464) |
(18.930) |
|
Денежные средства и их эквиваленты, на начало года |
|
432.972 |
451.902 |
|
Денежные средства и их эквиваленты, на конец года |
12 |
103.508 |
432.972 |
НЕДЕНЕЖНЫЕ ОПЕРАЦИИ
Эта возможность доступна только для зарегистрированных пользователей. Пожалуйста, войдите или зарегистрируйтесь. |
|
| Регистрация | |
