Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 сентября 2014 года № 178 Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 22 января 2015 года № 10117

В соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», пунктом 1-1 статьи 5-3 Закона Республики Казахстан «Об ипотеке недвижимого имущества» и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Преамбула изложена в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 г. № 111 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 09.01.2022 г.)

1. Утвердить:

Пункт 1 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 21.08.2015 г. № 155 (см. редакцию от 24.09.2014 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования)
Опубликовано в ИПС нормативных правовых актов РК «Әділет» 23.09.2015 г.
Пункт 1 изменен в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 29.06.2018 г. № 138 (см. редакцию от 21.08.2015 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Опубликовано в ИС "Эталонный контрольный банк НПА РК в электронном виде" от 25.09.2018 г.
Пункт 1 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 г. № 111 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 09.01.2022 г.)

1) перечень отчетности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, приложению 1 к настоящему постановлению;

2) форму отчета о расшифровке вкладов, корреспондентских и текущих счетов, размещенных в банках второго уровня, согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

3) форму отчета о структуре портфеля ценных бумаг согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

4) форму отчета о структуре активов и условных обязательств  согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

5) форму отчета о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

6) форму отчета о структуре инвестиций в капитал юридических лиц согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

7) форму отчета о вкладах, текущих и корреспондентских счетах согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

8) форму отчета об основных источниках привлеченных денег согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

9) форму отчета о сделках с лицами, связанными с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих на отчетную дату, согласно приложению 9 к настоящему постановлению;

10) форму отчета о структуре активов, обязательств и капитале, доходах и расходах юридического лица, осуществляющего деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, 
согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

11) форму отчета юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

12) форму отчета об операциях с наличными деньгами согласно приложению 12 к настоящему постановлению.

13) Правила представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, согласно приложению 13 к настоящему постановлению.

2. Ипотечные организации представляют в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячно в электронном формате отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8) 9) пункта 1 настоящего постановления, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Пункт 2 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 29.06.2018 г. № 138 (см. редакцию от 21.08.2015 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Опубликовано в ИС "Эталонный контрольный банк НПА РК в электронном виде" от 25.09.2018 г.
Пункт 2 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 г. № 111 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 09.01.2022 г.)

3. Национальный оператор почты представляет в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате отчетность, предусмотренную:

Пункт 2 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 г. № 111 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 09.01.2022 г.)

1) подпунктом 2) и 7) пункта 1 настоящего постановления – ежемесячно, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

2) подпунктами 3), 4), 6), 8) и 9) пункта 1 настоящего постановления – ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

3) подпунктом 12) пункта 1 настоящего постановления – ежемесячно, не позднее тридцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

4. Организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, имеющие лицензию на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктами 1), 2) и 3) пункта 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», за исключением Национального оператора почты, представляют в Национальный Банк Республики Казахстан ежеквартально в электронном формате отчетность, предусмотренную подпунктами 7) и 9) пункта 1 настоящего постановления, не позднее восемнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Пункт 4 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 г. № 111 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 09.01.2022 г.)

4-1. Организации, осуществляющие кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу, представляют в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячно в электронном формате отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6), 8) и 9) пункта 1 настоящего постановления, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Настоящее Постановление дополнено пунктом 4-1 в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 21.08.2015 г. № 155 (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования)
Опубликовано в ИПС нормативных правовых актов РК «Әділет» 23.09.2015 г.
Пункт 4-1 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 г. № 111 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 09.01.2022 г.)
Пункт 4-1 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 25.12.2023 г. № 9 (см. редакцию от 20.12.2021 г.) (изменение вводится в действие с 19.01.2024 г.)

4-2. Юридические лица, осуществляющие деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, представляют в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан ежеквартально в электронном формате отчетность, предусмотренную подпунктом 10) пункта 1 настоящего постановления, не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Настоящее Постановление дополнено пунктом 4-1 в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 г. № 111 (изменение вводится в действие с 09.01.2022 г.)

4-3. Юридические лица, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, представляют в Национальный Банк Республики Казахстан ежеквартально в электронном формате отчетность, предусмотренную подпунктом 11) пункта 1 настоящего постановления, не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Настоящее Постановление дополнено пунктом 4-3 в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 г. № 111 (изменение вводится в действие с 09.01.2022 г.)

4-4. Дополнительные отчеты за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов), предусмотренные подпунктами 2), 3), 4), 5) и 6) пункта 1 настоящего постановления, представляются ипотечными организациями (в том числе при отсутствии в отчетном месяце заключительных оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом.

Настоящее Постановление дополнено пунктом 4-4 в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 г. № 111 (изменение вводится в действие с 09.01.2022 г.)
Пункт 4-4 изменен в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 25.12.2023 г. № 9 (см. редакцию от 20.12.2021 г.) (изменение вводится в действие с 19.01.2024 г.)

Дополнительный отчет за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов), предусмотренный подпунктом 2) пункта 1 настоящего постановления, представляется Национальным оператором почты (в том числе при отсутствии в отчетном месяце заключительных оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом.

Дополнительные отчеты за четвертый квартал (с учетом заключительных оборотов), предусмотренные подпунктами 3), 4) и 6) пункта 1 настоящего постановления, представляются Национальным оператором почты (в том числе при отсутствии в отчетном месяце заключительных оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом.

5. Настоящее постановление не распространяется на республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан», акционерное общество «Центральный депозитарий ценных бумаг» и организатора торгов.

Пункт 5 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 21.08.2015 г. № 155 (см. редакцию от 24.09.2014 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования)
Опубликовано в ИПС нормативных правовых актов РК «Әділет» 23.09.2015 г.
Пункт 5 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 г. № 111 (см. редакцию от 29.06.2018 г.) (изменение вводится в действие с 09.01.2022 г.)

6. Признать утратившими силу постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан согласно приложению 13 к настоящему постановлению.

7. Настоящее постановление вводится в действие с 1 июля 2015 года и подлежит официальному опубликованию.

Председатель Национального Банка К. Келимбетов

СОГЛАСОВАНО
Министр национальной экономики
Республики Казахстан
Е.Досаев _________________
8 декабря 2014 года

Отчетность организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций включает в себя:

1) отчет о расшифровке вкладов, корреспондентских и текущих счетов, размещенных в банках второго уровня;

2) отчет о структуре портфеля ценных бумаг;

3) отчет о структуре активов и условных обязательств;

4) отчет о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях;

5) отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц;

6) отчет о вкладах, текущих и корреспондентских счетах;

7) отчет об основных источниках привлеченных денег;

8) отчет о сделках с лицами, связанными с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих на отчетную дату;

9) отчет о структуре активов, обязательств и капитале, доходах и расходах юридического лица, осуществляющего деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой;

10) отчет юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей;

11) отчет об операциях с наличными деньгами.