Об утверждении Правил осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2015 года № 263. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 11 мая 2016 года № 13691

В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле», от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан.

2. Признать утратившими силу следующие нормативные правовые акты Республики Казахстан:

1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 октября 2005 года № 122 «Об утверждении Правил осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3940, опубликованное 14 декабря 2005 года в газете «Юридическая газета» № 232, 233-234);

2) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 ноября 2009 года № 109 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 октября 2005 года № 122 «Об утверждении Правил осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6040, опубликованное 26 февраля 2010 года в газете «Юридическая газета» № 30 (1826)).

3. Департаменту платежного баланса, валютного регулирования и статистики (Умбеталиев М.Т.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Департаментом правового обеспечения (Досмухамбетов Н.М.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) направление настоящего постановления на официальное опубликование в информационно-правовой системе «Әділет» республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан» в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.

4. Департаменту международных отношений и связей с общественностью (Казыбаев А.К.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Смолякова О.А.

6. Настоящее постановление вводится в действие по истечении тридцати календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Председатель Национального Банка Д. Акишев 

«СОГЛАСОВАНО» 
Министерство по инвестициям и развитию 
Республики Казахстан 
_______________ А. Исекешев 
1 марта 2016 года 

«СОГЛАСОВАНО» 
Министерство финансов 
Республики Казахстан 
_______________ Б. Султанов 
26 января 2016 года

«СОГЛАСОВАНО» 
Министерство национальной экономики 
Республики Казахстан 
Министр___________ Е. Досаев 
11 апреля 2016 года 

«СОГЛАСОВАНО» 
Министерство энергетики 
Республики Казахстан 
Министр___________ В. Школьник 
15 марта 2016 года 

1. Правила осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, (далее – Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле», от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» и устанавливают порядок осуществления мониторинга валютных операций филиалов и представительств юридических лиц-нерезидентов Республики Казахстан (далее – нерезиденты), осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, (далее – валютного мониторинга) и формирования информационной базы по валютным операциям объектов валютного мониторинга.

2. Для целей Правил используются основные понятия, указанные в Законе Республики Казахстан от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле», а также следующие понятия:

1) головная компания – юридическое лицо-нерезидент, имеющее филиал (представительство) на территории Республики Казахстан;

2) респондент валютного мониторинга – объект валютного мониторинга, представляющий на регулярной основе отчеты, указанные в пункте 8 Правил;

3) поставщик – подрядчик, субподрядчик, физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие договор на выполнение услуг (работ), не указанных в пункте 3 Правил, а также филиал (представительство) головной компании, выполняющий услуги (работы), не указанные в пункте 3 Правил, по заключенному головной компанией договору;

4) проект – объем услуг (работ), подлежащих выполнению согласно договору, заключенному между головной компанией и заказчиком, заказчиком и подрядчиком, заказчиком и поставщиком, подрядчиком и поставщиком, субподрядчиком и поставщиком;

5) субподрядчик – физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие с подрядчиком договор об исполнении какой-либо части обязательств подрядчика, а также филиал (представительство) юридического лица, исполняющий какую-либо часть обязательств подрядчика по договору подрядчика с головной компанией;

6) подрядчик – физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие с заказчиком договор на выполнение услуг (работ), указанных в пункте 3 Правил, а также филиал (представительство) головной компании, выполняющий услуги (работы), указанные в пункте 3 Правил, по заключенному между головной компанией и заказчиком договору, оператор;

7) оператор – юридическое лицо, филиал (представительство) юридического лица, привлекаемое или созданное подрядчиком для выполнения работ по соглашению о разделе продукции, заключенному с государственным органом, участвующим в осуществлении прав, связанных с заключением и исполнением контрактов от имени Республики Казахстан;

8) заказчик – физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие договор на приобретение товаров, услуг (работ), а также филиал (представительство) головной компании, приобретающий товары, услуги (работы) по заключенному головной компанией договору, подрядчик по заключенному с субподрядчиком договору, государственный орган, участвующий в осуществлении прав, связанных с заключением и исполнением контрактов от имени Республики Казахстан;

9) идентификационный номер страны регистрации – уникальный идентификационный номер (кроме бизнес-идентификационного номера (далее – БИН) и индивидуального идентификационного номера (далее – ИИН)), формируемый для юридического и (или) физического лица в соответствии с законодательством страны регистрации;

10) договор – соглашение, контракт, изменения и дополнения к ним, а также иные документы, на основании и (или) во исполнение которых осуществляются операции.

Понятия других отраслей законодательства Республики Казахстан, используемые в Правилах, применяются в том значении, в каком они используются в этих отраслях законодательства Республики Казахстан.

3. Перечень респондентов валютного мониторинга формируется Национальным Банком Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) в порядке, предусмотренном пунктами 5 и 6 Правил.

В перечень респондентов валютного мониторинга включаются филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан и осуществляющие следующие виды услуг, работ:

добыча сырой нефти, природного и попутного газа;

строительные услуги;

услуги, связанные с добычей полезных ископаемых;

архитектурные, инженерные и прочие технические услуги;

научно-исследовательские работы и опытно-конструкторские разработки.

4. Информационная база по валютному мониторингу формируется на основе представляемых объектами валютного мониторинга в порядке и сроки, установленные главой 2 Правил, следующих видов отчетности:

отчет о филиале (представительстве) головной компании по форме, согласно приложению 1 к Правилам, (далее – отчет по приложению 1);

отчет о проектах, осуществляемых в Республике Казахстан, с участием филиала (представительства) головной компании по форме, согласно приложению 2 к Правилам, (далее – отчет по приложению 2);

отчет о реализации проектов по форме, согласно приложению 3 к Правилам, (далее – отчет по приложению 3);

отчет о движении денежных средств на счетах в банках по форме, согласно приложению 4 к Правилам, (далее – отчет по приложению 4);

отчет о возмещении затрат и распределении прибыли по соглашению о разделе продукции по форме, согласно приложению 5 к Правилам, (далее – отчет по приложению 5).

5. Все филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан более одного года, по запросу Национального Банка представляют отчет по приложению 1 не позднее десяти рабочих дней со дня получения запроса Национального Банка.

Национальный Банк на основе представленной информации формирует перечень респондентов валютного мониторинга.