Об амнистии в связи с легализацией имущества Закон Республики Казахстан от 5 июля 2006 года № 157-III

Настоящий Закон регулирует общественные отношения, связанные с проведением государством исключительно разовой акции по легализации имущества посредством освобождения граждан и юридических лиц, легализовавших имущество, от ответственности за совершение отдельных преступлений, административных правонарушений и дисциплинарных проступков, предусмотренной законами Республики Казахстан.

Преамбула изменена Законом РК от 26.03.2007 г. № 241-III (см. редакцию от 16.11.2006 г.)

В настоящем Законе используются следующие основные понятия:

• 459

1) легализация имущества - процедура признания государством прав на имущество, выведенное из законного экономического оборота в целях сокрытия доходов и (или) не оформленное в соответствии с законодательством Республики Казахстан либо оформленное на ненадлежащее лицо;

• 83

2) субъекты легализации имущества (далее - субъекты легализации) - граждане и юридические лица Республики Казахстан, легализующие имущество в порядке, установленном настоящим Законом;

• 45

3) комиссия по проведению легализации имущества (далее - комиссия) - комиссия, создаваемая при местных исполнительных органах и состоящая из представителей государственных органов и организаций, уполномоченная на вынесение решения о легализации либо об отказе в легализации недвижимого имущества, находящегося на территории Республики Казахстан, права на которое не оформлены в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

4) сбор за легализацию имущества - обязательный, невозвратный платеж в бюджет за проведение легализации имущества, установленный настоящим Законом;

• 4

5) ненадлежащее лицо - лицо, выступившее собственником имущества, приобретенного на доходы субъекта легализации в целях сокрытия полученных доходов.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

• 258

1. Действие настоящего Закона распространяется на субъектов легализации, легализующих и легализовавших им принадлежащее и полученное до начала срока легализации имущество, находящееся как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами, в том числе оформленное на ненадлежащее лицо, за исключением имущества, указанного в статье 3 настоящего Закона.

в отношении которых возбуждены уголовные дела за совершение преступлений, указанных в статьях 190-193, 218, 221, 222 Уголовного кодекса Республики Казахстан;

осужденных за совершение преступлений, указанных в статьях 190-193, 218, 221, 222 Уголовного кодекса Республики Казахстан;

привлеченных к административной ответственности за совершение административных правонарушений, указанных в статьях 118, 120, 143, 154, 155 (часть первая), 178, 179, 182, 185, 189, 205-209, 237, 239, 253, 357-2 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

Не подлежит легализации имущество:

полученное в результате совершения преступлений против личности, мира и безопасности человечества, основ конституционного строя и безопасности государства, собственности, общественной безопасности и общественного порядка, здоровья населения и нравственности, коррупционных и иных преступлений против интересов государственной службы и государственного управления;

права на которое оспариваются в судебном порядке;

предоставление прав на которое не допускается законами Республики Казахстан;

в том числе деньги, полученные в качестве кредитов.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

Государственные органы и организации, уполномоченные на оформление документов на недвижимое имущество, права на которое не оформлены в соответствии с законодательством Республики Казахстан, обязаны выдать соответствующие документы субъекту легализации в срок не позднее двух месяцев со дня его обращения.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК
Пункт 2 изменен Законом РК от 16.11.2006 г. № 188-III (см. редакцию от 05.07.2006 г.)
(подлежит введению в действие со дня первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 18.11.2006 г. Пункт 2 изменен Законом РК от 26.03.2007 г. № 241-III (см. редакцию от 16.11.2006 г.)

1. Государственные органы и организации в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан, должны обеспечить конфиденциальность информации, полученной в процессе проведения легализации имущества.

2. Запрещается проводить процессуальные действия, в том числе по осуществлению уголовного преследования или применению мер административного взыскания, на основании информации, полученной в процессе проведения легализации имущества в соответствии с настоящим Законом.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

• 1

1. Плательщиками сбора за легализацию имущества (далее - сбор) являются субъекты легализации.

1) уплатили по состоянию на 1 января 2006 года налог на легализуемое имущество и земельный налог в отношении земельных участков, на которых указанное имущество расположено, и состоят на учете в налоговых органах;

Субъекты легализации, легализующие имущество, за исключением недвижимого имущества, права на которое не оформлены в соответствии с законодательством Республики Казахстан, уплачивают сбор до подачи документов на легализацию имущества.

Субъекты легализации, легализующие недвижимое имущество, права на которое не оформлены в соответствии с законодательством Республики Казахстан, уплачивают сбор в любое время с момента подачи документов на легализацию недвижимого имущества и до государственной регистрации прав на легализованное недвижимое имущество.

Порядок взимания и перечисления сбора в бюджет определяется Правительством Республики Казахстан.

Пункт 4 изменен Законом РК от 16.11.2006 г. № 188-III (см. редакцию от 05.07.2006 г.)
(подлежит введению в действие со дня первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 18.11.2006 г.

• 1

5. Возврат уплаченного сбора не производится, за исключением случаев возврата документов, представленных на легализацию имущества, либо отказа в легализации имущества.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

1) заявления на проведение легализации имущества (далее - заявление) в двух экземплярах по форме согласно приложению 1 или 2 к настоящему Закону;

2) подтверждающих уплату сбора;

3) удостоверяющих личность, а представителями юридического лица - также нотариально засвидетельствованных копий устава (положения), свидетельства о государственной регистрации юридического лица, свидетельства налогоплательщика и документов, подтверждающих их полномочия;

• 1

4) иных документов, предусмотренных настоящим Законом.

2. Документы, оформленные на иностранном языке, должны быть представлены с нотариально засвидетельствованным переводом на государственный или русский язык.

• 1

3. Субъекты легализации самостоятельно определяют стоимость легализуемого имущества.

• 6

4. Субъекты легализации не вправе подавать повторные заявления в течение срока легализации имущества на один и тот же вид имущества, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 5 настоящей статьи.

• 3

5. Документы, представленные на легализацию имущества, подлежат возврату с указанием причин в следующих случаях:

1) представления неполного пакета документов, установленных настоящим Законом;

• 2

2) наличия в представленных документах подчисток и исправлений;

3) неправильного исчисления суммы сбора;

• 1

4) несоответствия представленных документов требованиям законодательства Республики Казахстан к таким документам.

При устранении причин, послуживших основанием для возврата документов, представленных на легализацию имущества, лицо вправе повторно подать заявление на легализацию имущества в течение установленного настоящим Законом срока легализации имущества.

• 1

6. Сведения по легализованному имуществу включаются в реестр легализованного имущества по форме согласно приложению 3 к настоящему Закону.

Субъекты легализации с момента признания имущества легализованным освобождаются от ответственности за совершение преступлений, административных правонарушений и дисциплинарных проступков, указанных соответственно в  статьях  13, 14 и 14-1 настоящего Закона, связанных с приобретением, владением и пользованием легализованного имущества.

Пункт 7 изменен Законом РК от 16.11.2006 г. № 188-III (см. редакцию от 05.07.2006 г.)
(подлежит введению в действие со дня первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 18.11.2006 г. Пункт 7 изменен Законом РК от 26.03.2007 г. № 241-III (см. редакцию от 16.11.2006 г.)

• 3

8. В случае легализации движимого имущества, подлежащего государственной регистрации, уполномоченные органы оформляют документы, необходимые для государственной регистрации в соответствии с  законодательством  Республики Казахстан, на основании заявления.

• 157

9. Ответственность за полноту и достоверность представляемых сведений по легализуемому имуществу несут субъекты легализации.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

1. Легализация денег юридическими лицами проводится посредством подачи в налоговый орган по месту государственной регистрации следующих документов:

1) заявления на проведение легализации имущества в двух экземплярах по форме согласно приложению 2 к настоящему Закону;

2) подтверждающих уплату сбора;

3) нотариально засвидетельствованной копии устава (положения), свидетельства о государственной регистрации юридического лица, свидетельства налогоплательщика и документов, подтверждающих полномочия представителя юридического лица;

• 2

4) документа, выданного банком второго уровня либо иностранным банком, подтверждающего наличие предъявленной к легализации суммы денег.

Деньги признаются легализованными с момента принятия заявления.

2. Легализация денег физическими лицами осуществляется посредством уплаты сбора.

Деньги признаются легализованными с момента уплаты сбора.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

1. Субъекты легализации, легализующие недвижимое имущество, находящееся за пределами территории Республики Казахстан, а также имущество, подлежащее государственной регистрации в стране его нахождения, в дополнение к перечню документов, определенному в пункте 1 статьи 7 настоящего Закона, представляют также нотариально засвидетельствованную копию правоустанавливающего документа на имущество.

2. Субъекты легализации, легализующие ценные бумаги, находящиеся за пределами территории Республики Казахстан, в дополнение к перечню документов, определенному в пункте 1 статьи 7 настоящего Закона, представляют также выписку с лицевого счета в соответствующей системе учета прав по ценным бумагам либо иной документ, подтверждающий право собственности на данные ценные бумаги, установленный законодательством государства, резидентом которого является эмитент ценных бумаг.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

• 12

1. Субъекты легализации, легализующие имущество, оформленное на ненадлежащее лицо, в дополнение к перечню документов, определенному в пункте 1 статьи 7 настоящего Закона, представляют следующие документы:

1) нотариально засвидетельствованную копию правоустанавливающего документа на имущество;

• 1

2) нотариально удостоверенный договор о безвозмездной передаче имущества ненадлежащим лицом субъекту легализации.

2. Субъекты легализации, легализующие ценные бумаги, оформленные на ненадлежащее лицо, в дополнение к перечню документов, определенному в пункте 1 статьи 7 настоящего Закона, представляют следующие документы:

1) выписку с лицевого счета в соответствующей системе учета прав по ценным бумагам либо иной документ, подтверждающий право собственности на данные ценные бумаги, установленный законодательством государства, резидентом которого является эмитент ценных бумаг;

2) нотариально удостоверенный договор о безвозмездной передаче ценных бумаг ненадлежащим лицом субъекту легализации.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

• 41

1. Субъекты легализации, легализующие недвижимое имущество, находящееся на территории Республики Казахстан, права на которое не оформлены в соответствии с  законодательством  Республики Казахстан, представляют в местный исполнительный орган по местонахождению имущества следующие документы:

• 1

1) заявление в двух экземплярах по форме согласно приложению 1 или 2 к настоящему Закону;

• 4

2) удостоверяющие личность, а представители юридического лица - также нотариально засвидетельствованные копии устава (положения), свидетельства о государственной регистрации юридического лица, свидетельства налогоплательщика и документы, подтверждающие их полномочия.

• 10

2. Заявление на легализацию недвижимого имущества рассматривается комиссией.

Заявление о легализации недвижимого имущества, поданное в течение срока легализации, должно быть рассмотрено в течение пятнадцати рабочих дней со дня подачи заявления в соответствующий местный исполнительный орган.

• 19

3. Отказ в легализации недвижимого имущества осуществляется при несоблюдении требований, предусмотренных статьями 2 и 3 настоящего Закона.

• 20

4. При соблюдении требований, установленных настоящим Законом, комиссия:

выносит решение о легализации недвижимого имущества;

выдает субъектам легализации решение о легализации недвижимого имущества;

включает сведения в реестр легализованного имущества по форме согласно приложению 3 к настоящему Закону.

Субъекты легализации с момента признания недвижимого имущества легализованным освобождаются от ответственности за совершение преступлений, административных правонарушений и дисциплинарных проступков, указанных соответственно в  статьях  13, 14 и 14-1 настоящего Закона, связанных с приобретением, владением и пользованием легализованного недвижимого имущества.

Информация о легализованном недвижимом имуществе, уплате сбора субъектом легализации и лицах, не являющихся плательщиками сбора, предоставляется в органы, осуществляющие государственную регистрацию прав на недвижимое имущество.

Субъекты легализации, легализовавшие недвижимое имущество, вправе распоряжаться указанным имуществом с момента государственной регистрации.

Пункт 5 изменен Законом РК от 16.11.2006 г. № 188-III (см. редакцию от 05.07.2006 г.)
(подлежит введению в действие со дня первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 18.11.2006 г. Пункт 5 изменен Законом РК от 26.03.2007 г. № 241-III (см. редакцию от 16.11.2006 г.)

• 17

6. Правила проведения легализации недвижимого имущества, типовое положение о комиссии определяются Правительством Республики Казахстан.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

Особый порядок организации и проведения приемки в эксплуатацию объектов недвижимого имущества, а также оформления прав на земельные участки, легализованные в соответствии с настоящим Законом, определяется Правительством Республики Казахстан.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

Субъекты легализации, легализовавшие имущество, освобождаются от уголовной ответственности за совершение преступлений, указанных в статьях 190-192, 193 (часть первая; пункты а) и б) части второй; пункты б) и в) части третьей, за исключением случаев, когда деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи совершено преступным сообществом (преступной организацией), 218, 221, 222 Уголовного кодекса Республики Казахстан.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

Субъекты легализации, легализовавшие имущество, освобождаются от административной ответственности за совершение административных правонарушений, указанных в статьях 118, 120, 143, 154, 155 (часть первая), 178, 179, 182, 185, 189, 205-209, 237, 239, 253, 357-2, 532 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

Лица, занимающие государственную должность, легализовавшие имущество, освобождаются от дисциплинарной ответственности за совершение деяний, указанных в пункте 5 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О борьбе с коррупцией".

Нарушение законодательства Республики Казахстан об амнистии в связи с легализацией имущества влечет ответственность в соответствии с законами Республики Казахстан.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

Настоящий Закон вводится в действие со дня его официального опубликования.

Смотрите: Постатейный комментарий к Закону Министерства Юстиции РК

Президент Республики Казахстан Н.Назарбаев

  Ф.И.О._____________________________________________________________________________________

  РНН_______________________________________________________________________________________

  Место жительства___________________________________________________________________________________

  Документ, удостоверяющий личность: вид___________________, серия_____________________________

  №_______________________________выдан____________________________________________________

  дата выдачи______________________________________________________________________________________

	
		
		
		
	
	

		

			

			
Перечень легализуемого имущества
			
			

			
Стоимость имущества (тыс. тенге)
			
			

			
Расположенное по адресу
			
		
		

			

			
 
			
			

			
 
			
			

			
 
			
		
		

			

			
 
			
			

			
 
			
			

			
 
			
		
		

			

			
 
			
			

			
 
			
			

			
 
			
		
		

			

			
Итого стоимость имущества
			
			

			
 
			
			

			
 
			
		
	

К заявлению прилагаю следующие документы (наименование, серия, номер, когда и кем выдан):

  ____________________________________________________________________________________________

  ____________________________________________________________________________________________

  ____________________________________________________________________________________________

  дата                                    (подпись заявителя)                                                             (Ф.И.О. заявителя)

  ____________________________________________________________________________________________

  ____________________________________________________________________________________________

  МП                                                                   Дата принятия заявления:                                                  2006 года

  Полное наименование юридического лица_____________________________________________________

  Номер свидетельства о государственной регистрации____________________________________________

  Дата государственной регистрации___________________________________________________________

  РНН______________________________________________________________________________________

  Юридический адрес_________________________________________________________________________

  __________________________________________________________________________________________

  Действующий от имени_______________________________________________________________________________________

  на основании___________________________________________________________________________________

	
		
		
		
	
	

		

			

			
Перечень легализуемого имущества
			
			

			
Стоимость имущества (тыс. тенге)
			
			

			
Расположенное по адресу
			
		
		

			

			
 
			
			

			
 
			
			

			
 
			
		
		

			

			
 
			
			

			
 
			
			

			
 
			
		
		

			

			
 
			
			

			
 
			
			

			
 
			
		
		

			

			
Итого стоимость имущества
			
			

			
 
			
			

			
 
			
		
	

К заявлению прилагаю следующие документы (наименование, серия, номер, когда и кем выдан):

  ____________________________________________________________________________________________

  ____________________________________________________________________________________________

  ____________________________________________________________________________________________

  дата                                    (подпись заявителя)                                                              (Ф.И.О. заявителя)

  ____________________________________________________________________________________________

  ____________________________________________________________________________________________

  МП                                                 Дата принятия заявления:                                                    2006 года

	
		
		
		
		
		
		
		
		
		
		
		
		
		
	
	

		

			

			
№ п/п
			
			

			
Дата

			
принятия

			
заявления

			
 
			
			

			
Ф.И.О.

			
(наименование)

			
лица, легализо-

			
вавшего

			
имущество

			
 
			
			

			
Место

			
жительства

			
(юридический

			
адрес) лица,

			
легализо-

			
вавшего

			
имущество

			
 
			
			

			
Перечень

			
легализо-

			
ванного

			
имущества

			
 
			
			

			
Стоимость

			
легализованного

			
имущества (тыс.

			
тенге)

			
 
			
			

			
Сумма уплаченного

			
сбора за легализацию

			
имущества (тыс. тенге)

			
 
			
			

			
Ф.И.О. и

			
подпись

			
специалиста,

			
принявшего

			
заявление

			
 
			
			

			
Подпись

			
лица,

			
легализо-

			
вавшего

			
имущество,

			
в

			
получении

			
экземпляра

			
заявления
			
		
		

			

			
Всего
			
			

			
в том числе
			
			

			
Всего
			
			

			
в том числе
			
			

			
 
			
		
		

			

			
Денег
			
			

			
Прочего имущества
			
			

			
Денег
			
			

			
Прочего имущества
			
		
		

			

			
1
			
			

			
2
			
			

			
3
			
			

			
4
			
			

			
5
			
			

			
6
			
			

			
7
			
			

			
8
			
			

			
9
			
			

			
10
			
			

			
11
			
			

			
12
			
			

			
13
			
		
	

  ___________________________________________________________________________________________

  ___________________________________________________________________________________________

МП