Документ на русском языке

Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 327.

Редакция с изменениями и дополнениями по состоянию на 30.09.2011 г.

В соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг.

2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.

3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, Объединений юридических лиц «Казахстанская Ассоциация Реестродержателей», «Ассоциация финансистов Казахстана».

4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

Председатель

Утверждены постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 327

Правила представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» и определяют перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг (далее - регистратор), в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).

2. Настоящие Правила не распространяются на центрального депозитария.

3. Отчетность регистратора включает в себя:

1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;

2) отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;

3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;

4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам.

4. Регистратор представляет отчетность на электронном носителе ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

4-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежеквартально, подписывается первым руководителем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у регистратора. По требованию уполномоченного органа регистратор не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.

4-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.

4-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем регистратора (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.

4-4. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, регистратор в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.

При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной регистратором, уполномоченный орган уведомляет об этом регистратора. Регистратор не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.

5. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.

6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

7 - 11.

12. При обнаружении неполной или недостоверной информации в отчетности, представленной регистратором, уполномоченный орган уведомляет об этом регистратора. Регистратор не позднее одного рабочего дня со дня получения уведомления уполномоченного органа представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность на электронном носителе.

13. Исключен (см. сноску)

14. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1 к Правилам представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг

Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов регистратор _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года

(в тысячах тенге)

Продолжение таблицы

Продолжение таблицы

* если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги, то

следует проставлять слово "да"

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

замещающее)

_____________________________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета "_____" __________ 20__ года.

Место для печати

Приложение 2 к Правилам представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг

Отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО», совершенных за счет собственных активов регистратор _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года

(в тысячах тенге)

Продолжение таблицы

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

замещающее)

_____________________________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета "_____" __________ 20__ года.

Место для печати

Приложение 3 к Правилам представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг

Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов регистратор _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года

(в тысячах тенге)

Продолжение таблицы

* если имеются ограничения права собственности на вклад, то следует

проставлять слово "да"

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

замещающее)

_____________________________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета "_____" __________ 20__ года.

Место для печати

Приложение 4 к Правилам представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг

Отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц регистратор _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года

(в тысячах тенге)

Продолжение таблицы

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

замещающее)

_____________________________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета "_____" __________ 20__ года.

Место для печати