В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Отправить по почте
О внесении изменений и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68.
Настоящее Постановление утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 22.10.2014 г. № 196
Редакция с изменениями и дополнениями по состоянию на 27.08.2013 г.
В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести изменения и дополнение в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Настоящее постановление вводится в действие 1 июля 2012 года и подлежит официальному опубликованию.
Председатель Национального Банка Г. Марченко
СОГЛАСОВАНО Агентство Республики Казахстан по статистике Председатель Смаилов А.А. 17 марта 2012 год
Приложение к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Изменения и дополнение, вносимые в нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования
1. Пункт утратил силу (см. сноску)
Пункт 1 утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 230 (см. редакцию от 24.02.2012 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования) Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 05.04.2014 г.
2. Пункт утратил силу (см. сноску)
Пункт 2 утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 227 (см. редакцию от 24.02.2012 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования) Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 15.01.2014 г.
3. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года № 127 «Об утверждении Правил представления отчетности банками–кастодианами накопительных пенсионных фондов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6557) следующие изменения:
в Правилах представления отчетности банками–кастодианами накопительных пенсионных фондов, утвержденных указанным постановлением:
пункт 3 изложить в следующей редакции:
«3. Банк-кастодиан представляет отчетность, предусмотренную в приложениях 1, 2, 3, 4 к настоящим Правилам, ежемесячно не позднее 18:00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Банк-кастодиан представляет отчетность в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение (учет), по каждому виду инвестиционного портфеля в соответствии со статьей 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» на электронном носителе.»;
приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 9 к настоящему постановлению.
Приложение 1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 1 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 230 (см. редакцию от 24.02.2012 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования) Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 05.04.2014 г.
Приложение 2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 2 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 230 (см. редакцию от 24.02.2012 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования) Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 05.04.2014 г.
Приложение 3 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 3 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 230 (см. редакцию от 24.02.2012 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования) Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 05.04.2014 г.
Приложение 4 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 4 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 230 (см. редакцию от 24.02.2012 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования) Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 05.04.2014 г.
Приложение 5 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 5 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 230 (см. редакцию от 24.02.2012 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования) Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 05.04.2014 г.
Приложение 6 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 6 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 227 (см. редакцию от 24.02.2012 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования) Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 15.01.2014 г.
Приложение 7 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 7 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 227 (см. редакцию от 24.02.2012 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования) Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 15.01.2014 г.
Приложение 8 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 1 к Правилам представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов
Форма
(наименование банка-кастодиана)
Отчет о движении пенсионных активов по инвестиционному счету в национальной валюте № (номер счета) (наименование накопительного пенсионного фонда) за период с (дата в формате дд.мм.гг) по (дата в формате дд.мм.гг)
Часть 1. Приход (кредит счета)
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
Дата | Остаток на начало дня | Переводы из других пенсионных фондов | Пенсионные взносы | Полученные дивиденды и вознаграждение по ценным бумагам | Поступления от реализации и пога- шения цен- ных бумаг | |||
Всего | в том числе, распределенные на индивидуальные пенсионные счета | обяза- тельные | добро- вольные | в том числе, распределенные на индивидуальные пенсионные счета | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
продолжение таблицы:
Сумма возврата по вкладам в банках второго уровня | Возвраты со счета пенсион- ных выплат | Пеня/ штрафы полу- ченные | Поступления от продажи иностранной валюты | Ошибочно зачис- ленные суммы | Сумма перевода из одного вида инвести- ционного портфеля в другой | Прочие пос- тупле- ния | Итого | |
Сумма вклада | Сумма полученного вознаг- раждения (интерес) по вкладам | |||||||
10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Часть 2. Расход (дебет счета)
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
Дата | Рас- ходы на покуп- ку ценных бумаг | Раз- меще- ние на вкла- ды в банках | Пере- воды на счет пен- сион- ных выплат | Комиссионное вознаграж- дение | Возврат ошибочно зачис- ленных сумм | Расходы на приобре- тение иностран- ной валюты | Возврат суммы пере- вода из одного вида инвес- тици- онного порт- феля в другой | Прочие расходы | Итого | Остаток на конец дня | |
от пен- сион- ных активов | от инвес- тици- онного дохода | ||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
дд. мм. гг | |||||||||||
Ито- го: |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Примечания:
1. По столбцу 18 части 1, итоговые суммы поступлений за каждый рабочий день отчетного периода.
2. По столбцам 5 и 6 части 2, указываются суммы выплаченного комиссионного вознаграждения накопительному пенсионному фонду и организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами.
3. По столбцу 12 части 2, итоговые суммы расходов за каждый рабочий день отчетного периода.
Приложение 9 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 2 к Правилам представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов
Форма
(наименование банка-кастодиана)
Отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов (наименование накопительного пенсионного фонда) по состоянию на «__» __________ 20__ года
Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов
№ п/ п | Наименование эмитента | Вид ценной бумаги | НИН (ISIN) | Коли- чество (штук ценных бумаг) | Дата поста- новки на учет | Дата погашения | Валюта номинальной стоимости | Номинальная стоимость одной ценной бумаги |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Итого: | х | х | х | х | х | х | ||
Всего долгосрочных ценных бумаг: | х | х | х | х | х | х | ||
Всего краткосрочных ценных бумаг: | х | х | х | х | х | х | ||
Всего паев инвестиционных фондов | ||||||||
Всего по Части 1: | х | х | х | х | х | х |
продолжение таблицы:
Валюта платежа | Цена покупки за одну ценную бумагу | Суммарное начисленное вознаграждение (интерес) | Суммарная текущая стоимость (в тенге) | Прирост (+), сниже- ние (–) (14 – 13) | Листинг( рейтинг) | |||
в иност- ранной валюте | В тенге | в валюте номи- нальной стои- мости | в тенге | на конец (дата в формате дд.мм. гг) | на конец (дата в формате дд.мм. гг) | |||
10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
х | х | |||||||
х | х | х | ||||||
х | х | х | ||||||
х | х | х |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Примечание: По строкам 15, 16 суммарная текущая стоимость (в тенге) указывается без учета суммарного начисленного вознаграждения (интерес).
2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям «обратного «Репо»
№ п/ п | Наименование эмитента и вид ценной бумаги | Вид ценной бумаги | НИН (ISIN) | Количество (штук ценных бумаг) | Дата откры- тия опера- ции | Дата закрытия операции | Валюта номи- нальной стоимости | Валюта сделки |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Итого: | x | х | х | х | х | |||
Всего долгосрочных Ценных бумаг: | x | x | x | x | x | |||
Всего Краткосрочных ценных бумаг | x | x | x | х | х | |||
Всего по Части 2: | x | x | х | x | х |
продолжение таблицы:
Цена открытия операции за одну ценную бумагу | Цена закрытия операции за одну ценную бумагу | Прирост (+), снижение(-) | Ставка доход- ности по операции | Суммарная текущая стоимость (в тенге)(3) | Листинг (рейтинг) | ||||
в валюте номинальной стоимости | в тенге | в валюте номи- нальной стои- мости | в тенге | в валюте номи- нальной стои- мости (12)-(10) | в тенге (13)- (11) | На конец (дата в формате дд. мм.гг) | на конец (дата в формате дд. мм.гг) | ||
10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
х | х | x | |||||||
х | х | x | x | ||||||
х | х | х | x | ||||||
х | х | x | x |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
3. Вклады в банках второго уровня и Национальном Банке Республики Казахстан
№ п/п | Наименование банка | Код банка | Валюта вклада | Валюта ставки вклада | Сумма депонирования | Начисленное вознаграждение (интерес) | ||
в иностранной валюте | в тенге | в иностран- ной валюте | в тенге | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Итого: | ||||||||
Всего по Части 3: | х | х |
продолжение таблицы:
Текущая стои- мость (в тенге) (5)+(7) | Дата депонирования | Дата и № депозит- ного договора | Срок вкла- да (в днях) | Ставка вознаграж- дения (интереса) (в % годовых) | Даты (периодич- ность) выплаты накопленного вознаграждения (интереса) | Листинг/ рейтинг |
10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
х | х | х | х | х | х | |
х | х | х | х | х | х |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Примечание: рыночные курсы обмена валют на отчетные даты, использованные в настоящем отчете (коды валют указываются по классификации S.W.I.F.T.)
4. Условные требования (обязательства)
№ | Наименование статьи | Базовый актив | Нацио- нальный идентифи- кационный номер | Текущая стоимость на дату заклю- чения сделки | Текущая стоимость на отчетную дату |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Условные требования | ||||
1.1 | Условные требования по покупке финансовых фьючерсов | ||||
1.1.1 | |||||
1.1.n | |||||
1.2 | Условные требования по покупке финансовых форвардов | ||||
1.2.1 | |||||
1.2.n | |||||
1.3 | Приобретенные опционные контракты «колл» | ||||
1.3.1 | |||||
1.3.n | |||||
1.4 | Приобретенные опционные контракты «пут» | ||||
1.4.1 | |||||
1.4.n | |||||
1.5 | Фиксированный процентный своп | ||||
1.5.1 | |||||
1.5.n | |||||
1.6 | Плавающий процентный своп | ||||
1.6.1 | |||||
1.6.n | |||||
1.7 | Условные требования по продаже финансовых фьючерсов | ||||
1.7.1 | |||||
1.7.n | |||||
1.8 | Условные требования по продаже финансовых форвардов | ||||
1.8.1 | |||||
1.8.n | |||||
1.9 | Проданные опционные контракты «пут» - контрсчет | ||||
1.9.1 | |||||
1.9.n | |||||
1.10 | Проданные опционные контракты «колл» - контрсчет | ||||
1.10.1 | |||||
1.10.n | |||||
1.11 | Прочие условные требования | ||||
1.11.1 | |||||
1.11.n | |||||
2 | Условные обязательства | ||||
2.1 | Условные обязательства по покупке финансовых фьючерсов | ||||
2.1.1 | |||||
2.1.n | |||||
2.2 | Условные обязательства по покупке финансовых форвардов | ||||
2.2.1 | |||||
2.2.n | |||||
2.3 | Приобретенные опционные контракты «колл» - контрсчет | ||||
2.3.1 | |||||
2.3.n | |||||
2.4 | Приобретенные опционные контракты «пут» - контрсчет | ||||
2.4.1 | |||||
2.4.n | |||||
2.5 | Плавающий процентный своп | ||||
2.5.1 | |||||
2.5.n | |||||
2.6 | Фиксированный процентный своп | ||||
2.6.1 | |||||
2.6.n | |||||
2.7 | Условные обязательства по продаже финансовых фьючерсов | ||||
2.7.1 | |||||
2.7.n | |||||
2.8 | Условные обязательства по продаже финансовых форвардов | ||||
2.8.1 | |||||
2.8.n | |||||
2.9 | Проданные опционные контракты – «пут» | ||||
2.9.1 | |||||
2.9.n | |||||
2.10 | Проданные опционные контракты «колл» | ||||
2.10.1 | |||||
2.10.n | |||||
2.11 | Прочие условные обязательства | ||||
2.11.1 | |||||
2.11.n |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати.
Аффинированные драгоценные металлы
№ | Наименование аффинирован- ного драгоценного металла | Коли- чество тройских унций | Валюта платежа | Цена покупки за одну тройскую унцию | Суммарная покупная стоимость | Суммарная текущая стоимость | Итого в процентах от текущей стоимости пенсион- ных активов | |||
в валюте | в тенге | в валюте | в тенге | в валюте | в тенге | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Всего по части 5: |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Примечания:
По форме 1:
1. По столбцам 11 и 12, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает совершение сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T., иной возможный первичный документ), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения (интереса). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняется столбец 11, в столбце 12 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняется столбец 12, столбец 11 не заполняется.
2. Столбцы 13-16, 17, заполняется с точностью до двух знаков после запятой.
3. В столбце 15, указываются сведения на конец предыдущего отчетного периода.
4. В столбце 16, указываются сведения на конец текущего отчетного периода.
5. Строка «Итого», заполняется по каждому виду и эмитенту ценной бумаги (например, «Итого по МЕККАМ-3», «Итого по МЕККАМ-6»).
6. По строке «долгосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения составляет более одного года.
7. По строке «Краткосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения не превышает одного года.
По форме 2.
1. Столбцы 14, 15, 17 и 18, заполняется с точностью до двух знаков после запятой.
2. В столбце 17, указываются сведения на конец предыдущего отчетного периода.
3. В столбце 18, указываются сведения на конец текущего отчетного периода.
4. Строка «Итого», заполняется по каждому виду и эмитенту ценной бумаги (например, «Итого по МЕККАМ-3», «Итого по МЕККАМ-6»).
5. По строке «долгосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения составляет более одного года.
6. По строке «Краткосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения не превышает одного года.
7. По столбцам 10-13, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции «обратного «репо». В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются столбцы 10 и 12, в столбцах 11 и 13 данные суммы отражаются по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняются столбцы 11 и 13, столбцы 10 и 12 не заполняются.
По форме 3
1. Столбцы 7, 9, 10, заполняется с точностью до двух знаков после запятой.
2. В столбцах 6, 7, сумма размещения на депозит с точностью до двух знаков после запятой. В случае размещения на депозит в иностранной валюте заполняется графа 6, в графе 7 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае размещения на вклады в национальной валюте заполняется графа 7, графа 6 не заполняется.
3. В столбцах 8, 9, сумма с точностью до двух знаков после запятой с даты депонирования (с даты, следующей за окончанием периода, за который было получено последнее вознаграждение (интерес)). В случае номинирования вознаграждения (интереса) по депозиту в иностранной валюте заполняется графа 8, в графе 9 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае номинирования вознаграждения (интереса) по депозиту в национальной валюте заполняется графа 9, графа 8 не заполняется.
4. В столбце 11, дата зачисления суммы депозита, подтвержденная уведомлением банка.
5. Столбец 13, заполняется в соответствии с условиями депозитного договора.
6. Столбец 15, заполняется по каждому банку и по каждой отдельной валюте депонирования.