Об установлении перечня документов, подлежащих хранению, и сроков их хранения в едином накопительном пенсионном фонде и добровольном накопительном пенсионном фонде Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 203. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 3 октября 2013 года № 8767

В соответствии с Законом Республики Казахстан от 21 июня 2013 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ :

1. Установить перечень документов, подлежащих хранению, и сроки их хранения в едином накопительном пенсионном фонде и добровольном накопительном пенсионном фонде, согласно приложению к настоящему постановлению.

Пункт 1 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 28.11.2015 г. № 209 (см. редакцию от 26.07.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.01.2016 г.)

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Председатель Национального Банка    Г. Марченко

«СОГЛАСОВАНО»
Министерство культуры и информации
Республики Казахстан
Министр ________ Кул-Мухаммед М.А.
«___» _________ 2013 года

Министерство культуры и информации

Республики Казахстан

Министр ________ Кул-Мухаммед М.А.

«___» _________ 2013 года

	
		
		
		
		
		
	
	

		

			

			
№ пункта 
			
			

			
Виды документов 
			
			

			
Срок хранения 
			
			

			
Примечание 
			
		
		

			

			
в Центральном органе 
			
			

			
в филиалах и представительствах ЕНПФ  *    , ДНПФ  **   
			
		
		

			

			
1 
			
			

			
2 
			
			

			
3 
			
			

			
4 
			
			

			
5 
			
		
		

			

			
1. РАСПОРЯДИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ 
			
		
		

			

			
1. 
			
			

			
Протоколы, стенограммы заседаний, решения общего собрания акционеров ЕНПФ, ДНПФ, документы к ним (докладные записки, справки, проекты, решения) 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
2. 
			
			

			
Протоколы, стенограммы, постановления исполнительного органа ЕНПФ, ДНПФ, документы к ним (докладные записки, справки, проекты, решения) 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
3. 
			
			

			
Протоколы, стенограммы заседаний совета директоров ЕНПФ, ДНПФ, документы к ним (докладные записки, справки, проекты, решения) 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
4. 
			
			

			
Правила, положения, инструкции, методические указания, рекомендации, разработанные ЕНПФ, ДНПФ 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
До замены новыми 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
5. 
			
			

			
Приказы, распоряжения руководителей ЕНПФ, ДНПФ: 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
1) по основной деятельности; 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
Постоянно 
			
		
		

			

			
2) по личному составу; 
			
			

			
75 лет 
			
			

			
75 лет 
			
		
		

			

			
3) по отпускам, командировкам 
			
			

			
75 лет 
			
			

			
75 лет 
			
		
		

			

			
2. КОНТРОЛЬ 
			
		
		

			

			
6. 
			
			

			
Документы ревизий и проверок деятельности ЕНПФ, ДНПФ, их структурных подразделений, проводимых уполномоченными государственными органами, аудиторскими организациями и внутренним аудитом (доклады, докладные записки, справки, акты, заключения, отчеты, возражения, переписка) 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
7. 
			
			

			
Документы о выполнении предложений по результатам ревизий и проверок (докладные записки, отчеты, справки, переписка) 
			
			

			
5 лет ЭПК 
			
			

			
5 лет ЭПК 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
8. 
			
			

			
Документы ревизий и проверок, проводимых ЕНПФ и ДНПФ (акты, справки, переписка) 
			
			

			
5 лет ЭК 
			
			

			
5 лет ЭК 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
9. 
			
			

			
Журналы учета проведенных ревизий и проверок, контроля за исполнением решений, принятых по результатам осуществленных ревизий и (проверок) 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
3. УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ 
			
		
		

			

			
10. 
			
			

			
Статистические отчеты и таблицы по деятельности ЕНПФ, ДНПФ, филиалов и представительств ЕНПФ: 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
			

			
На электронном носителе. 

			
1    При отсутствии годовых отчетов - постоянно. 

			
2    При отсутствии годовых, полугодовых отчетов - постоянно. 

			
3    При отсутствии годовых, полугодовых квартальных отчетов - постоянно. 
			
		
		

			

			
сводные годовые и отчеты 

			
с большей периодичностью; 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
- 
			
		
		

			

			
годовые отчеты и отчеты 

			
с большей периодичностью; 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
10 лет 
			
		
		

			

			
полугодовые отчеты; 
			
			

			
5 лет  1   
			
			

			
5 лет 
			
		
		

			

			
квартальные отчеты; 
			
			

			
5 лет  2   
			
			

			
5 лет 
			
		
		

			

			
месячные отчеты 
			
			

			
1 год  3   
			
			

			
1 год 
			
		
		

			

			
11. 
			
			

			
Отчеты о результатах деятельности исполнительного органа ЕНПФ, ДНПФ: 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
			

			
1    При отсутствии годовых отчетов - постоянно. 

			
2    При отсутствии годовых отчетов - 10 лет. 

			
3    При отсутствии годовых, полугодовых отчетов - постоянно. 

			
4    При отсутствии годовых, полугодовых отчетов - 10 лет. 

			
5    При отсутствии годовых, полугодовых, квартальных отчетов - 10 лет. 

			
6    При отсутствии годовых, полугодовых, квартальных отчетов - 10 лет. 
			
		
		

			

			
сводные годовые отчеты и отчеты с большей периодичностью; 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
- 
			
		
		

			

			
годовые отчеты и отчеты с большей периодичностью; 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
10 лет 
			
		
		

			

			
полугодовые отчеты; 
			
			

			
5 лет  1   
			
			

			
5 лет  2   
			
		
		

			

			
квартальные отчеты; 
			
			

			
5 лет  3   
			
			

			
5 лет  4   
			
		
		

			

			
месячные отчеты 
			
			

			
3 года  5   
			
			

			
3 года  6   
			
		
		

			

			
12. 
			
			

			
Отчетность ЕНПФ, ДНПФ, предоставляемая согласно требованиям Национального Банка Республики Казахстан, подписанные первым руководителем, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными на подписание отчета 
			
			

			
3 года 
			
			

			


			 
			
			

			
На электронном носителе. 
			
		
		

			

			
13. 
			
			

			
Отчеты о результатах деятельности структурных подразделений ЕНПФ и ДНПФ: 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
годовые отчеты; 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
полугодовые отчеты; 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
квартальные отчеты; 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
месячные отчеты 
			
			

			
3 года 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
14. 
			
			

			
Аудиторские отчеты: 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
			

			
На бумажном носителе. 

			
1    При отсутствии годовых отчетов постоянно. 

			
2    При отсутствии годовых отчетов - 10 лет. 
			
		
		

			

			
годовые; 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
10 лет 
			
		
		

			

			
квартальные 
			
			

			
5 лет  1   
			
			

			
5 лет  2   
			
		
		

			

			
15. 
			
			

			
Финансовая отчетность ЕНПФ, ДНПФ: 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
			

			
На электронном носителе. 

			
1    При отсутствии годовых отчетов - постоянно. 

			
2    При отсутствии годовых отчетов - 10 лет. 
			
		
		

			

			
консолидированные; 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
- 
			
		
		

			

			
годовые; 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
10 лет 
			
		
		

			

			
квартальные; 
			
			

			
5 лет  1   
			
			

			
5 лет  2   
			
		
		

			

			
ежемесячные 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
		
		

			

			
16. 
			
			

			
Передаточные акты, разделительные, ликвидационные балансы, пояснительные записки к ним 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
10 лет 
			
			

			
На бумажном носителе. 
			
		
		

			

			
17. 
			
			

			
Аналитические таблицы по разработке и анализу годовой финансовой отчетности 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
На электронном носителе. 
			
		
		

			

			
18. 
			
			

			
Переписка с Национальным Банком Республики Казахстан и уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций 
			
			

			
3 года 
			
			

			
3 года 
			
			

			
На бумажном носителе и идентичные им на электронном носителе. 
			
		
		

			

			
19. 
			
			

			
Первичные документы и приложения к ним, зафиксировавшие факт совершения хозяйственной операции и явившиеся основанием для бухгалтерских записей (по пенсионным активам и по собственным активам) 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
На электронном носителе хранятся по пенсионным активам. На бумажном носителе хранятся- по собственным активам. При условии завершения ревизий. В случае возникновения споров, разногласий, следственных и судебных дел - сохраняются до вынесения окончательного решения. 
			
		
		

			

			
20. 
			
			

			
Расчетные (расчетно-платежные) ведомости 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
			

			
При отсутствии лицевых счетов - 75 лет. 
			
		
		

			

			
21. 
			
			

			
Инвентарные карточки и книги учета основных средств 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
На электронном носителе. 
			
		
		

			

			
22. 
			
			

			
Доверенности на получение денежных сумм и товарно-материальных ценностей (в том числе аннулированные доверенности) 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
Аннулированные доверенности хранятся вместе с журналом регистрации доверенностей по финансово-хозяйственной деятельности. 
			
		
		

			

			
23. 
			
			

			
Учетные регистры (главная книга, журналы-ордера, разработочные таблицы), вспомогательные и контрольные книги, журналы, картотеки, кассовые книги, оборотные ведомости 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
На электронном носителе. 

			
При условии завершения ревизий. В случае возникновения споров, разногласий, следственных и судебных дел - сохраняются до вынесения окончательного решения. 
			
		
		

			

			
24. 
			
			

			
Журналы, книги регистрации счетов, кассовых ордеров, доверенностей, платежных поручений (по пенсионным активам и по собственным активам) 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
На электронном носителе хранятся- по пенсионным активам. 

			
На бумажном носителе и идентичные им на электронном носителе хранятся- по собственным активам. 
			
		
		

			

			
25. 
			
			

			
Сведения об учете фондов, лимитов заработной платы и контроле за их распределением, о расчетах по перерасходу и задолженности по заработной плате, об удержании из заработной платы, из средств социального страхования, о выплате отпускных и выходных пособий 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
26. 
			
			

			
Документы (протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентарные описи, акты, сличительные ведомости) об инвентаризации 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
При условии завершения инвентаризации. В случае возникновения споров, разногласий, следственных и судебных дел - сохраняются до вынесения окончательного решения. 
			
		
		

			

			
27. 
			
			

			
Документы (копии отчетов, выписки из протоколов, заключения) о выплате пособий, пенсий, листков нетрудоспособности по социальному страхованию 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			
Не менее 5 лет. 
			
		
		

			

			
28. 
			
			

			
Исполнительные листы 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			
Не менее 5 лет. 
			
		
		

			

			
29. 
			
			

			
Справки, представляемые в бухгалтерию на оплату отпусков, получение льгот по налогам 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			
Не менее 5 лет. 
			
		
		

			

			
30. 
			
			

			
Документы (справки, акты, обязательства, переписка) по дебиторской задолженности, недостачах, растратах, хищениях 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			
До минования надобности 
			
			

			
Не менее 5 лет. 
			
		
		

			

			
31. 
			
			

			
Документы (протоколы, акты, отчеты) о переоценке основных фондов 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
До переоценки 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
32. 
			
			

			
Акты, ведомости переоценки и определения износа основных средств 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
До переоценки 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
33. 
			
			

			
Паспорта зданий, сооружений и оборудования 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
34. 
			
			

			
Документы (планы, отчеты, переписка) о проведении документальных ревизий и контрольно-ревизионной работы 
			
			

			
3 года 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
35. 
			
			

			
Акты документальных ревизий финансово-хозяйственной деятельности ЕНПФ, ДНПФ, их филиалов и представительств документы (справки, информации, докладные записки) к ним 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
При условии завершения ревизий. В случае возникновения споров, разногласий, следственных и судебных дел - сохраняются до вынесения окончательного решения. 
			
		
		

			

			
36. 
			
			

			
Акты проверки кассы, правильности взимания налогов 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
37. 
			
			

			
Договоры, соглашения 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
После истечения срока действия договора, соглашения, при условии завершения ревизий. 
			
		
		

			

			
38. 
			
			

			
Реестры договоров 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
39. 
			
			

			
Договоры о материальной ответственности. 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
После увольнения материально-ответственного лица. 
			
		
		

			

			
40. 
			
			

			
Переписка по административно-хозяйственным вопросам 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
41. 
			
			

			
Образцы подписей (материально-ответственных лиц) 
			
			

			
До 

			
минования надобности 
			
			

			
До 

			
минования 

			
надобности 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
42. 
			
			

			
Налоговые декларации ЕНПФ и ДНПФ и расчеты к ним по всем видам налогов, документы по налоговому администрированию и сертификаты резидентства 
			
			

			
5 лет ЭПК 
			
			

			


			 
			
			

			
На бумажном носителе и идентичные им на электронном носителе. 
			
		
		

			

			
4. НАКОПИТЕЛЬНАЯ ПЕНСИОННАЯ СИСТЕМА 
			
		
		

			

			
43. 
			
			

			
Документы, представленные лицензиару для получения лицензии на управление инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов (финансовые документы, пенсионные правила, инвестиционная декларация, положение о внутреннем контроле, учетная политика, экономическое обоснование, кастодиальный договор) 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
44. 
			
			

			
Документы (заявление, анкета, копии личных документов, приказ, выписка из протокола) для согласования кандидатур для руководящих работников ЕНПФ, ДНПФ, представленные в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
45. 
			
			

			
Документы (приказ, решение, экономическое обоснование, доверенность) на открытие и закрытие филиалов и представительств ЕНПФ, ДНПФ 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
46. 
			
			

			
Документы (техническое задание, акты, отчеты, описание) об автоматизированной информационной системе ЕНПФ, ДНПФ 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
47. 
			
			

			
Договоры о пенсионном обеспечении, а также документы (при наличии), влияющие на изменение данных договора о пенсионном обеспечении, в том числе дополнительные соглашения к договорам 
			
			

			
5 лет  1   
			
			

			
5 лет  1   
			
			

			
1    На бумажном носителе после истечения срока действия договора при условии завершения ревизий, 

			
2    на электронном носителе. 
			
		
		

			

			
Постоянно  2   
			
			

			
Постоянно  2   
			
		
		

			

			
48. 
			
			

			
Заявление о присоединении к договору о пенсионном обеспечении за счет обязательных профессиональных пенсионных взносов 
			
			

			
5 лет  1   
			
			

			
5 лет  1   
			
			

			
1    На бумажном носителе после истечения срока действия договора при условии завершения ревизий, 

			
2    на электронном носителе. 
			
		
		

			

			
Постоянно  2   
			
			

			
Постоянно  2   
			
		
		

			

			
49. 
			
			

			
База данных по индивидуальным пенсионным счетам (в том числе Книга регистрации индивидуальных пенсионных счетов) 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
На электронном носителе. 
			
		
		

			

			
50. 
			
			

			
База данных по учету условных пенсионных счетов в ЕНПФ (в том числе Книга регистрации условных пенсионных счетов в ЕНПФ) 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			
На электронном носителе. 
			
		
		

			

			
51. 
			
			

			
Первичные документы и приложения к ним, подтверждающие поступление пенсионных взносов 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
			

			
На электронном носителе. 

			
При условии завершения ревизий. В случае возникновения споров, разногласий, следственных и судебных дел - сохраняются до вынесения окончательного решения. 
			
		
		

			

			
52. 
			
			

			
Выписки с банковских, кастодиальных счетов и приложения к ним 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
			

			
На электронном носителе. 
			
		
		

			

			
53. 
			
			

			
Акты сверок с управляющим инвестиционным портфелем и банком-кастодианом 
			
			

			
5 лет 
			
			

			


			 
			
			

			
На бумажном носителе. 
			
		
		

			

			
54. 
			
			

			
Расчет стоимости условной единицы пенсионных активов 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			


			 
			
			

			
На электронном носителе. 
			
		
		

			

			
55. 
			
			

			
Электронные сведения, получаемые/передаваемые из/в государственных(-ые) органов(-ы) и организаций (-и), в том числе из/в Некоммерческое акционерное общество «Государственная корпорация «Правительство для граждан» в рамках осуществления деятельности ЕНПФ 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			


			 
			
			

			
На электронном носителе. 
			
		
		

			

			
56. 
			
			

			
Документы (заявления, копии документов, удостоверяющих личность вкладчика (получателя), поверенного, законного представителя, доверенности и иные документы) по переводу 

			
пенсионных накоплений 
			
			

			
5 лет  1   
			
			

			
5 лет  1   
			
			

			
1    На бумажном носителе - после осуществления перевода, 

			
2    на электронном носителе. 
			
		
		

			

			
Постоянно  2   
			
			

			
Постоянно  2   
			
		
		

			

			
57. 
			
			

			
Документы (заявления, копии документов, удостоверяющих личность получателя пенсионных выплат, поверенного, законного представителя, свидетельства о смерти, о праве на наследство, уведомления (при наличии), доверенности и иные документы), представленные в ЕНПФ, ДНПФ на получение пенсионных выплат 
			
			

			
10 лет  1   
			
			

			
10 лет  1   
			
			

			
1    На бумажном носителе - с даты закрытия индивидуального пенсионного счета, 

			
2    на электронном носителе. 
			
		
		

			

			
Постоянно  2   
			
			

			
Постоянно  2   
			
		
		

			

			
58. 
			
			

			
Заявления на получение информации о состоянии индивидуального пенсионного счета 
			
			

			
1 год 
			
			

			
1 год 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
59. 
			
			

			
Заявления на получение информации о состоянии условного пенсионного счета в ЕНПФ 
			
			

			
1 год 
			
			

			
1 год 
			
			

			


			 
			
		
		

			

			
60. 
			
			

			
Реестры (заявлений на пенсионные выплаты, переводы пенсионных накоплений, о (об) выборе (изменении) управляющего инвестиционным портфелем, на возврат пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении управляющего инвестиционным портфелем, в доверительное управление Национальному Банку Республики Казахстан 
			
			

			
2 года 
			
			

			
2 года 
			
			

			
На электронном носителе. 
			
		
		

			

			
61. 
			
			

			
Выписки с индивидуальных пенсионных счетов, полученные из ЕНПФ 
			
			

			
1 месяц 
			
			

			
1 месяц 
			
			

			
На электронном носителе. 
			
		
		

			

			
62. 
			
			

			
Переписка по основной деятельности ЕНПФ, ДНПФ, филиалов и представительств ЕНПФ 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
На бумажном носителе и идентичные им на электронном носителе. 
			
		
		

			

			
63. 
			
			

			
Переписка с вкладчиками (получателями пенсионных выплат) 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
5 лет 
			
			

			
На бумажном носителе и идентичные им на электронном носителе. 
			
		
		

			

			
64. 
			
			

			
Документы касающиеся реорганизации и ликвидации ДНПФ (постановления, решения, протоколы, акты, заключения уведомления и др.) 
			
			

			
Постоянно 
			
			

			


			 
			
			

			


			 
			
		
	

Примечание:

ЕНПФ*   – единый накопительный пенсионный фонд;

ДНПФ**   – добровольный накопительный пенсионный фонд.

Отметка «До минования надобности» означает, что документация имеет только практическое значение. Срок их хранения определяется самой организацией, но не может быть менее одного года.

Отметка «ЭПК» – экспертно-проверочная комиссия означает, что часть таких документов может иметь научно-историческое значение и может передаваться в государственные архивы или храниться в организациях, не являющихся источниками комплектования. В последнем случае в номенклатурах дел вместо отметки «ЭПК» применяется отметка «ЭК» – экспертная комиссия.