Toggle Dropdown
О валютном регулировании и валютном контроле
Закон Республики Казахстан от 13 июня 2005 года № 57-III.
Toggle Dropdown
Данная редакция действовала до внесения изменений от 04.07.2009 г.
Toggle Dropdown
Настоящий Закон регулирует общественные отношения, возникающие при реализации резидентами и нерезидентами прав на валютные ценности, определяет цели, задачи и порядок валютного регулирования и валютного контроля.
Toggle Dropdown
Глава 1. Общие положения
Toggle Dropdown
Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе
Toggle Dropdown
В настоящем Законе используются следующие основные понятия:
Toggle Dropdown
1) подпункт исключен (см. сноску);
Toggle Dropdown
2) валюта - денежные единицы, принятые государствами как законное платежное средство, или официальные стандарты стоимости в наличной и безналичной формах, в виде банкнот, казначейских билетов и монет, в том числе из драгоценных металлов (включая изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки), а также средства на счетах, в том числе в международных денежных или расчетных единицах;
Toggle Dropdown
3) валютные операции:
Toggle Dropdown
операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
Toggle Dropdown
ввоз, пересылка и перевод в Республику Казахстан, а также вывоз, пересылка и перевод из Республики Казахстан валютных ценностей, национальной валюты, ценных бумаг и платежных документов, номинал которых выражен в национальной валюте, не имеющих номинала ценных бумаг, выпущенных резидентами;
Toggle Dropdown
4) валютные ценности:
Toggle Dropdown
иностранная валюта;
Toggle Dropdown
ценные бумаги и платежные документы, номинал которых выражен в иностранной валюте;
Toggle Dropdown
не имеющие номинала ценные бумаги, выпущенные нерезидентами;
Toggle Dropdown
аффинированное золото в слитках;
Toggle Dropdown
национальная валюта, ценные бумаги и платежные документы, номинал которых выражен в национальной валюте, в случае совершения с ними операций между резидентами и нерезидентами, а также между нерезидентами;
Toggle Dropdown
не имеющие номинала ценные бумаги, выпущенные резидентами, в случае совершения с ними операций между резидентами и нерезидентами, а также между нерезидентами;
Toggle Dropdown
5) валютный договор - соглашение, учредительные документы, включая изменения и дополнения к ним, а также иные документы, на основании и (или) во исполнение которых осуществляются валютные операции;
Toggle Dropdown
6) иностранная валюта - валюта иностранного государства, а также международные денежные или расчетные единицы;
Toggle Dropdown
7) иностранные банки - банки и иные финансовые институты, созданные за пределами Республики Казахстан и имеющие право на осуществление банковских операций по законодательству государств, в которых они зарегистрированы;
Toggle Dropdown
8) коммерческие кредиты - отсрочка платежа по экспорту или предварительная оплата (авансовый платеж) по импорту, осуществляемая непосредственно между поставщиками (продавцами) и получателями (покупателями) товаров (работ, услуг);
Toggle Dropdown
9) национальная валюта - валюта Республики Казахстан;
Toggle Dropdown
10) нерезиденты - физические лица, юридические лица, их филиалы и представительства, не указанные в подпункте 15) настоящей статьи;
Toggle Dropdown
11) обменные пункты - специально оборудованные места проведения обменных операций с иностранной валютой;
Toggle Dropdown
12) паспорт сделки - документ установленной формы, в котором отражаются сведения о внешнеэкономической сделке, необходимые для обеспечения учета и отчетности по валютным операциям;
Toggle Dropdown
13) подпункт исключен (см. сноску);
Toggle Dropdown
14) прямые инвестиции - вложения денег, ценных бумаг, вещей, имущественных прав, включая права на результаты интеллектуальной творческой деятельности, и иного имущества в оплату акций (вкладов участников) юридического лица, в результате которых лицу, осуществляющему такие вложения, будут принадлежать десять и более процентов голосующих акций (десять и более процентов голосов от общего количества голосов участников) данного юридического лица;
Toggle Dropdown
15) резиденты:
Toggle Dropdown
граждане Республики Казахстан, в том числе временно находящиеся за границей или находящиеся на государственной службе Республики Казахстан за ее пределами, за исключением граждан Республики Казахстан, имеющих документ на право постоянного проживания в иностранном государстве, выданный в соответствии с законодательством этого государства;
Toggle Dropdown
иностранцы и лица без гражданства, имеющие документ на право постоянного проживания в Республике Казахстан;
Toggle Dropdown
все юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, с местонахождением на территории Республики Казахстан, а также их филиалы и представительства с местонахождением в Республике Казахстан и за ее пределами;
Toggle Dropdown
дипломатические, торговые и иные официальные представительства Республики Казахстан, находящиеся за пределами Республики Казахстан;
Toggle Dropdown
16) уполномоченные банки - созданные в Республике Казахстан банки и организации, имеющие право на проведение отдельных видов банковских операций, осуществляющие валютные операции, в том числе по поручениям клиентов, за исключением указанных в подпункте 17) настоящей статьи;
Toggle Dropdown
17) уполномоченные организации - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой;
Toggle Dropdown
18) финансовые займы:
Toggle Dropdown
займы, предоставляемые в денежной форме (за исключением коммерческих кредитов);
Toggle Dropdown
вклады (депозиты) в банках, внесенные их дочерними организациями, созданными за рубежом в целях привлечения средств на международных рынках капитала;
Toggle Dropdown
деньги, передаваемые в обеспечение исполнения обязательств должника;
Toggle Dropdown
финансирование третьими лицами приобретения товаров (работ, услуг) и иных сделок, а также исполнение третьими лицами обязательств должника перед кредитором, в результате которых возникает обязанность лица, за которого исполнено обязательство, по возврату денег и иного имущества с вознаграждением или без такового лицу, предоставившему такое финансирование и (или) осуществившему такое исполнение;
Toggle Dropdown
19) экспорт (импорт) - реализация товаров, выполнение работ, оказание услуг резидентом нерезиденту (нерезидентом резиденту).
Toggle Dropdown
Статья 2. Валютное законодательство Республики Казахстан
Toggle Dropdown
1. Валютное законодательство Республики Казахстан основывается на Конституции Республики Казахстан и состоит из настоящего Закона и иных нормативных правовых актов Республики Казахстан.
Toggle Dropdown
2. Если международным договором, ратифицированным Республикой Казахстан, установлены иные правила, чем те, которые содержатся в настоящем Законе, то применяются правила международного договора.
Toggle Dropdown
Статья 3. Сфера применения настоящего Закона
Toggle Dropdown
Настоящий Закон действует на территории Республики Казахстан и распространяется на резидентов Республики Казахстан и нерезидентов, осуществляющих валютные операции на территории Республики Казахстан.
Toggle Dropdown
За пределами Республики Казахстан настоящий Закон распространяется на резидентов Республики Казахстан.
Toggle Dropdown
Глава 2. Валютное регулирование
Toggle Dropdown
Статья 4. Цели и задачи валютного регулирования
Toggle Dropdown
1. Целью валютного регулирования является содействие государственной политике по достижению устойчивого экономического роста и обеспечению экономической безопасности.