Об утверждении Правил представления отчетности накопительным пенсионным фондом Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 331.

В соответствии c подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и пунктом 1  статьи 49  Закона Республики Казахстан "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)   ПОСТАНОВЛЯЕТ : 

1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности накопительным пенсионным фондом. 

2. Настоящее постановление вводится в действие с 01 февраля 2005 года. 

3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.): 

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием; 

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, накопительных пенсионных фондов и Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана». 

4. Департаменту по обеспечению деятельности (Несипбаев Р.Р.) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан. 

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

Председатель 

1. Настоящие Правила устанавливают порядок представления отчетности накопительным пенсионным фондом (далее - фонд) в уполномоченный орган, осуществляющий регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).

2. Отчетность фонда включает в себя: 

1) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) обязательных пенсионных взносов (приложение 1 к настоящим Правилам);  

2) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) добровольных пенсионных взносов (приложение 2 к настоящим Правилам);  

3) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) добровольных профессиональных пенсионных взносов (приложение 3 к настоящим Правилам); 

4) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) обязательных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя) (приложение 4 к настоящим Правилам); 

5) отчет о пенсионных выплатах (приложение 5 к настоящим Правилам);  

6) отчет о текущей стоимости условной единицы пенсионных активов (приложение 6 к настоящим Правилам); 

7) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода (приложение 7 к настоящим Правилам); 

8) отчет об операциях "обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода (приложение 8 к настоящим Правилам); 

9) отчет о вкладах в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода (приложение 9 к настоящим Правилам). 

3. Фонд представляет отчетность ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным. 

4. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. 

5. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма равная пятьсот тенге и выше, округляется до тысячи тенге. 

6. Все листы отчетности нумеруются, их общее количество указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.  

7. Отчетность подписывается первым руководителем и главным бухгалтером фонда и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами фонда, отчетность подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в уполномоченный орган с копией данных внутренних документов. 

8. Отчетность представляется в уполномоченный орган на бумажном и электронном носителях. 

9. Сведения в отчетности, представленной на бумажном носителе, должны быть идентичны сведениям в отчетности, представленной на электронном носителе. 

10. Отчетность на бумажных носителях составляется в двух экземплярах, один экземпляр отчетности представляется в уполномоченный орган, второй экземпляр остается у фонда. 

11. Отчетность на бумажном носителе, содержащая исправления и подчистки, возвращается фонду. 

12. При необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, фонд в течение трех рабочих дней, со дня представления отчетности, представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин внесения изменений и (или) дополнений.

13. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан. 

                         Приложение 1 

                          к Правилам представления отчетности 

                          накопительным пенсионным фондом

      _______________________________________________________ 

      (полное наименование накопительного пенсионного фонда)

       по состоянию на  "___"  "___________"  _____года

                                  (в тысячах тенге)

 
 Возраст вкладчиков (получателей) 
 
 Символ 
 
 Мужчины 
 
 Женщины 
 
 
 Количество (человек) 
 
 Сумма 
 
 Количество 
 (человек) 
 
 Сумма 
 
 
 до 20 лет 
 
 101 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 21 год 
 
 102 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 22 года 
 
 103 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 23 года 
 
 104 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 24 года 
 
 105 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 25 лет 
 
 106 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 26 лет 
 
 107 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 27 лет 
 
 108 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 28 лет 
 
 109 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 29 лет 
 
 110 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 30 лет 
 
 111 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 31 год 
 
 112 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 32 года 
 
 113 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 33 года 
 
 114 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 34 года 
 
 115 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 35 лет 
 
 116 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 36 лет 
 
 117 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 37 лет 
 
 118 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 38 лет 
 
 119 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 39 лет 
 
 120 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 40 лет 
 
 121 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 41 год 
 
 122 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 42 года 
 
 123 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 43 года 
 
 124 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 44 года 
 
 125 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 45 лет 
 
 126 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 46 лет 
 
 127 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 47 лет 
 
 128 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 48 лет 
 
 129 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 49 лет 
 
 130 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 50 лет 
 
 131 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 51 год 
 
 132 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 52 года 
 
 133 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 53 года 
 
 134 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 54 года 
 
 135 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 55 лет 
 
 136 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 56 лет 
 
 137 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 57 лет 
 
 138 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 58 лет 
 
 139 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 59 лет 
 
 140 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 60 лет 
 
 141 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 61 год 
 
 142 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 62 года 
 
 143 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 63 года 
 
 144 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 64 года 
 
 145 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 65 лет 
 
 146 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 66 лет 
 
 147 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 67 лет 
 
 148 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 68 лет 
 
 149 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 69 лет 
 
 150 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 70 лет 
 
 151 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 71 год 
 
 152 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 72 года 
 
 153 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 73 года 
 
 154 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 74 года 
 
 155 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 75 лет 
 
 156 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 76 лет 
 
 157 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 77 лет 
 
 158 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 78 лет 
 
 159 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 79 лет 
 
 160 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 80 лет 
 
 161 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 81 год и более 
 
 162 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Итого 
 
 100 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Первый руководитель или лицо, уполномоченное 

 на подписание отчета   _______________ дата______________ 

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное