Отправить по почте
Об утверждении Правил представления отчетности накопительным пенсионным фондом Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 331.
Данная редакция действовала до внесения изменений от 27.08.2005 г.
В соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и пунктом 1 статьи 49 Закона Республики Казахстан "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности накопительным пенсионным фондом.
2. Настоящее постановление вводится в действие с 01 февраля 2005 года.
3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, накопительных пенсионных фондов и Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».
4. Департаменту по обеспечению деятельности (Несипбаев Р.Р.) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Утверждены постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 331
Правила представления отчетности накопительным пенсионным фондом
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Правила устанавливают порядок представления отчетности накопительным пенсионным фондом (далее - фонд) в уполномоченный орган, осуществляющий регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
Глава 2. Представление отчетности
2. Отчетность фонда включает в себя:
1) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) обязательных пенсионных взносов (приложение 1 к настоящим Правилам);
2) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) добровольных пенсионных взносов (приложение 2 к настоящим Правилам);
3) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) добровольных профессиональных пенсионных взносов (приложение 3 к настоящим Правилам);
4) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) обязательных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя) (приложение 4 к настоящим Правилам);
5) отчет о пенсионных выплатах (приложение 5 к настоящим Правилам);
6) отчет о текущей стоимости условной единицы пенсионных активов (приложение 6 к настоящим Правилам);
7) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода (приложение 7 к настоящим Правилам);
8) отчет об операциях "обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода (приложение 8 к настоящим Правилам);
9) отчет о вкладах в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода (приложение 9 к настоящим Правилам).
3. Фонд представляет отчетность ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
4. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
5. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма равная пятьсот тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
6. Все листы отчетности нумеруются, их общее количество указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.
7. Отчетность подписывается первым руководителем и главным бухгалтером фонда и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами фонда, отчетность подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в уполномоченный орган с копией данных внутренних документов.
8. Отчетность представляется в уполномоченный орган на бумажном и электронном носителях.
9. Сведения в отчетности, представленной на бумажном носителе, должны быть идентичны сведениям в отчетности, представленной на электронном носителе.
10. Отчетность на бумажных носителях составляется в двух экземплярах, один экземпляр отчетности представляется в уполномоченный орган, второй экземпляр остается у фонда.
11. Отчетность на бумажном носителе, содержащая исправления и подчистки, возвращается фонду.
12. При необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, фонд в течение трех рабочих дней, со дня представления отчетности, представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин внесения изменений и (или) дополнений.
Глава 3. Заключительные положения
13. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления отчетности
накопительным пенсионным фондом
Отчет
об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков
(получателей) обязательных пенсионных взносов
_______________________________________________________
(полное наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на "___" "___________" _____года
(в тысячах тенге)
| Возраст вкладчиков (получателей) | Символ | Мужчины | Женщины | ||
| Количество (человек) | Сумма | Количество (человек) | Сумма | ||
| до 20 лет | 101 | ||||
| 21 год | 102 | ||||
| 22 года | 103 | ||||
| 23 года | 104 | ||||
| 24 года | 105 | ||||
| 25 лет | 106 | ||||
| 26 лет | 107 | ||||
| 27 лет | 108 | ||||
| 28 лет | 109 | ||||
| 29 лет | 110 | ||||
| 30 лет | 111 | ||||
| 31 год | 112 | ||||
| 32 года | 113 | ||||
| 33 года | 114 | ||||
| 34 года | 115 | ||||
| 35 лет | 116 | ||||
| 36 лет | 117 | ||||
| 37 лет | 118 | ||||
| 38 лет | 119 | ||||
| 39 лет | 120 | ||||
| 40 лет | 121 | ||||
| 41 год | 122 | ||||
| 42 года | 123 | ||||
| 43 года | 124 | ||||
| 44 года | 125 | ||||
| 45 лет | 126 | ||||
| 46 лет | 127 | ||||
| 47 лет | 128 | ||||
| 48 лет | 129 | ||||
| 49 лет | 130 | ||||
| 50 лет | 131 | ||||
| 51 год | 132 | ||||
| 52 года | 133 | ||||
| 53 года | 134 | ||||
| 54 года | 135 | ||||
| 55 лет | 136 | ||||
| 56 лет | 137 | ||||
| 57 лет | 138 | ||||
| 58 лет | 139 | ||||
| 59 лет | 140 | ||||
| 60 лет | 141 | ||||
| 61 год | 142 | ||||
| 62 года | 143 | ||||
| 63 года | 144 | ||||
| 64 года | 145 | ||||
| 65 лет | 146 | ||||
| 66 лет | 147 | ||||
| 67 лет | 148 | ||||
| 68 лет | 149 | ||||
| 69 лет | 150 | ||||
| 70 лет | 151 | ||||
| 71 год | 152 | ||||
| 72 года | 153 | ||||
| 73 года | 154 | ||||
| 74 года | 155 | ||||
| 75 лет | 156 | ||||
| 76 лет | 157 | ||||
| 77 лет | 158 | ||||
| 78 лет | 159 | ||||
| 79 лет | 160 | ||||
| 80 лет | 161 | ||||
| 81 год и более | 162 | ||||
| Итого | 100 | ||||
Первый руководитель или лицо, уполномоченное
на подписание отчета _______________ дата______________
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное
