В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ: 

1. Утвердить прилагаемый перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам пенсионного обеспечения, в которые вносятся изменения (далее - Перечень).

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2014 года, за исключением пункта 1 Перечня, который распространяется на отношения, возникшие с 1 октября 2013 года.

Председатель Национального Банка К. Келимбетов

1. Пункт утратил силу (см. сноску)

Пункт 1 утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 22.10.2014 г. № 196 (см. редакцию от 26.02.2014 г.)

2. Пункт утратил силу (см сноску)

Пункт 2 утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 26.05.2023 г. № 26 (см. редакцию от 22.10.2014 г.)(изменение вводится в действие с 01.07.2023 г.)

3. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 237 «Об утверждении Правил осуществления деятельности единого накопительного пенсионного фонда и (или) добровольных накопительных пенсионных фондов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8815, опубликованное 28 ноября 2013 года в газете «Юридическая газета» № 180 (2555) следующие изменения:

пункт 2 изложить в следующей редакции:

«2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 22 августа 2013 года, за исключением приложения 1 к Правилам, нормы которого распространяются на отношения, возникшие с 29 августа 2013 года.»;

в Правилах осуществления деятельности единого накопительного пенсионного фонда и (или) добровольных накопительных пенсионных фондов, утвержденных указанным постановлением:

пункт 18 изложить в следующей редакции:

«18. Если в результате каких-либо обстоятельств структура портфеля финансовых инструментов, приобретенных за счет пенсионных активов добровольного накопительного пенсионного фонда, перестанет соответствовать условиям, установленным Правилами, пруденциальным нормативам, установленным для добровольного накопительного пенсионного фонда, добровольный накопительный пенсионный фонд незамедлительно прекращает инвестиционную деятельность, связанную с таким несоответствием, и в течение одного рабочего дня сообщает в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) о факте и причинах данного несоответствия с приложением плана мероприятий по его устранению с указанием наименования мероприятий, руководящих работников добровольного накопительного пенсионного фонда, ответственных за их исполнение, и сроков исполнения. 

Уполномоченный орган рассматривает план мероприятий в течение пяти рабочих дней. При одобрении плана мероприятий уполномоченным органом добровольный накопительный пенсионный фонд приступает к его реализации и представляет в уполномоченный орган отчеты о выполнении мероприятий, установленных планом мероприятий. При получении замечаний уполномоченного органа к плану мероприятий добровольный накопительный пенсионный фонд представляет в уполномоченный орган откорректированный план мероприятий не позднее пяти рабочих дней с даты получения письма уполномоченного органа о результатах рассмотрения плана мероприятий.»;

Приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 2 к настоящему Перечню нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения.

1. Единый накопительный пенсионный фонд или добровольный накопительный пенсионный фонд на конец каждого календарного дня месяца производят расчет стоимости условной единицы пенсионных активов.

2. Средняя стоимость одной условной единицы пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда в каком-либо месяце, рассчитывается как среднее арифметическое значение стоимости одной условной единицы пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда на конец каждого календарного дня данного месяца, рассчитанной в соответствии с пунктом 3 настоящего приложения.

3. Стоимость одной условной единицы пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда на конец каждого календарного дня данного месяца, рассчитывается единым накопительным пенсионным фондом или добровольным накопительным пенсионным фондом по формуле:

Ci - стоимость одной условной единицы пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда на конец данного дня;

ПАі - текущая стоимость «чистых» пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда на конец данного дня, рассчитанная в соответствии с пунктом 4 настоящего приложения;

УЕі - общее количество условных единиц пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда на конец данного дня, рассчитанное в соответствии с пунктом 5 настоящего приложения.

4. Текущая стоимость «чистых» пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда на конец каждого календарного дня данного месяца рассчитывается по формуле (с учетом особенностей, установленных Правилами):

ПА (і-1) - текущая стоимость «чистых» пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда на конец предыдущего календарного дня;

Bi - пенсионные взносы, поступившие в единый накопительный пенсионный фонд или добровольный накопительный пенсионный фонд за данный день;

Ti - переводы пенсионных активов из добровольных накопительных пенсионных фондов, поступившие в единый накопительный пенсионный фонд или добровольный накопительный пенсионный фонд за данный день;

Ді - инвестиционный доход по пенсионным активам единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда, начисленный за данный день;

Пі1 - пеня, полученная единым накопительным пенсионным фондом или добровольным накопительным пенсионным фондом в данный день за несвоевременное перечисление пенсионных взносов;

Пі2 - пеня, полученная единым накопительным пенсионным фондом или добровольным накопительным пенсионным фондом в данный день за несвоевременное инвестирование пенсионных активов;

Hi - начисленные за данный день пенсионные выплаты из единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда, переводы из единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда в добровольные накопительные пенсионные фонды, переводы из единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда в страховую организацию и обязательства по ошибочно поступившим на инвестиционный счет единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда суммам (за исключением ошибочно поступивших сумм, которые признаны в качестве таковых единым накопительным пенсионным фондом или добровольным накопительным пенсионным фондом и обслуживающим его банком-кастодианом в день поступления, не размещены в финансовые инструменты и не зачислены на индивидуальные счета вкладчиков);

КBi - комиссионные вознаграждения единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда, начисленные за данный день.

5. Общее количество условных единиц пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда на конец каждого календарного дня данного месяца рассчитывается по формуле:

УЕ(і-1) - общее количество условных единиц пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда на конец последнего календарного дня, предшествующего данному дню;

С(і-1) - стоимость одной условной единицы пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда на конец последнего календарного дня, предшествующего данному дню.

6. Справка о средней стоимости одной условной единицы пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда или добровольного накопительного пенсионного фонда (далее - справка) предоставляется единым накопительным пенсионным фондом или добровольным накопительным пенсионным фондом в уполномоченный орган ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в электронной форме в соответствии с формами 1 и 2 настоящего приложения.

Данные в расчетах указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. 

7. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, единый накопительный пенсионный фонд или добровольный накопительный пенсионный фонд представляет в уполномоченный орган доработанную справку и письменное объяснение с указанием причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений в справку.

за ___________________________________________ года

(наименование месяца) (цифровое обозначение календарного года)

	

		

			
Дата
			
Пенсионные взносы, поступило
			
Переводы из добровольных накопительных пенсионных фондов
			
Пеня полученная
			
Выплаты и переводы
			
Обязательство по ошибочно зачисленным суммам
		
		

			
за несвоевременное перечисление пенсионных взносов
			
за несвоевременное инвестирование пенсионных активов
			
выплачено
			
начислено
		
		

			
1
			
2
			
3
			
4
			
5
			
6
			
7
			
8
		
	

продолжение таблицы

	

		

			
Комиссионное вознаграждение пенсионных активов
			
Комиссионное вознаграждение от инвестиционного дохода
			
Текущая стоимость «чистых» пенсионных активов
			
Количество условных единиц 1
			
Стоимость одной условной единицы пенсионных активов 2 
			
Инвестиционный доход по пенсионным активам, начисленный за день
		
		

			
начислено
			
выплачено
			
начислено
			
выплачено
			
 
			
 
			
 
			
 
		
		

			
9
			
10
			
11
			
12
			
13
			
14
			
15
			
16
		
	

__________________________________________________

	

		

			
Дата
			
Пенсионные взносы, поступило
			
Переводы из добровольных накопительных пенсионных фондов
			
Пеня полученная
			
Выплаты и переводы
			
Обязательство по ошибочно зачисленным суммам
		
		

			
за несвоевременное перечисление пенсионных взносов
			
за несвоевременное инвестирование пенсионных активов
			
выплачено
			
начислено
		
		

			
1
			
2
			
3
			
4
			
5
			
6
			
7
			
8
		
	

продолжение таблицы

	

		

			
Комиссионное вознаграждение пенсионных активов
			
Комиссионное вознаграждение от инвестиционного дохода
			
Текущая стоимость «чистых» пенсионных активов
			
Количество условных единиц 1
			
Стоимость одной условной единицы пенсионных активов 2 
			
Инвестиционный доход по пенсионным активам, начисленный за день
		
		

			
начислено
			
выплачено
			
начислено
			
выплачено
			
 
			
 
			
 
			
 
		
		

			
9
			
10
			
11
			
12
			
13
			
14
			
15
			
16