Аннотация: Данная статья посвящена исследованию института комплаенс, необходимости внедрения комплаенс-процедур в организации независимо от форм собственности, вида юридического лица, организационно-правовой формы. Данный бизнес-процесс широко внедрялся в финансовом секторе, но в связи с распространением введения экономических санкций и угроз применения вторичных санкций стала особо актуальной и в Казахстане.

В данной статье анализируются вопросы сущности комплаенс, процедуры, целей и задач, функций служб, виды комплаенса, негативные последствия несоблюдения требований законодательства, корпоративных норм, этических норм и внутренних нормативных документов.

В статье автор обосновывает необходимость включения в функции комплаенс контролеров изучение рисков в сфере оборота интеллектуальной собственности, что является необходимой мерой соблюдения правовых норм об интеллектуальной собственности, не ограничиваясь только внедрением антикоррупционного, санкционного или антимонопольного комплаенса. На практике эти направления являются устоявшимися. Однако неправомерный оборот интеллектуальной собственности, нарушения исключительных прав создают серьезные правовые риски и финансовые последствия. В этой связи, автор считает необходимым внедрять комплаенс в зависимости от вида деятельности компании в том числе для соблюдения законодательства об интеллектуальной собственности.  

Данная позиция основана на многочисленных фактах судебных разбирательств, уголовного и административного преследования правонарушителей, которые при применении данного вида комплаенс контроля могли бы заранее предупредить нарушения норм права интеллектуальной собственности. Внедрение же комплаенс контроля в этой сфере предотвратило бы наступление юридических последствий и финансовых потерь (штрафов, конфискации).

Ключевые слова комплаенс, комплаенс-контроль, риски, законодательство, право интеллектуальной собственности, соответствие, процедуры, убытки, репутационные риски, санкции.

В последнее время стало особо актуальной темой применение комплаенс-контроля ввиду различных внешних факторов и обстоятельств. Институт комплаенса не является новым для практики и законодательства Казахстана, широкое применение данная процедура получила в финансовой сфере.

Применение инструментов комплаенс контроля широко применяется американскими и европейскими компаниями на постоянной основе. Эти инструменты представляют собой совокупность критериев, на основе которых происходит оценка соответствия деятельности компании международным требованиям прозрачности ведения бизнеса. Наличие службы комплаенс является одним из показателей того, что компании при ведении бизнеса придерживаются общеустановленных стандартов соответствия нормам. Любая серьезная западная компания в качестве партнера выберет такого партнёра для ведения общего бизнеса и отдаст предпочтение сотрудничеству тому, кто заложил такие основы в своей деятельности.

По сути, комплаенс-контроль - это одна из процедур внутреннего контроля в организации, поскольку важность проведения определенных видов деятельности независимо от того, совершение ли это сделок или производственный процесс, лучше регламентировать все процедуры. Этому способствуют, в первую очередь, разработка внутренних нормативных документов, так называемых локальных актов, знание этих актов персоналом компании посредством системы обучения, и в целом влияние на эти общественные отношения корпоративных требований и культуры.

Целью применения комплаенс-контроля является управление комплаенс-рисками, которые выражаются в мониторинге вероятных событий возникновения убытков в случае несоблюдения организациями требований законодательства Республики Казахстан, корпоративных правил, этических норм и общепринятых стандартов. В этой связи служба комплаенс производит соответствующие действия по реализации управления такими рисками.

Крупные и успешные компании строятся на прозрачности корпоративных структур, доверии и ответственности должностных лиц. Это важно для привлечения инвестиций и финансирования, поскольку важно, чтобы предприниматели осуществляли свой бизнес честно и открыто. Поэтому очень многие компании основывают свои бизнес-процессы в соответствии с лучшими комплаенс практиками.

Причем наличие функции комплаенс не определяется лишь уровнем компании. Западная практика демонстрирует, что даже небольшие предприятия заботятся о предотвращении возможных бизнес-рисков и предлагают проактивные решения проблемных вопросов[1] .

Бизнес издания выделяют топ-5 актуальных рисков на повестке комплаенс-служб сегодня:  

- коррупционные риски;

- соблюдение норм деловой этики;

- соблюдение прав человека на рабочем месте;

- обеспечение конфиденциальности информации и защита персональных данных;

- риски, связанные с обеспечением промышленной безопасности и охраны труда[2] .