На исх. № 09-3-05/837 от 21 октября 2025 года
Экспертное заключение национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан на проект постановления «О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 «Об утверждении Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан» от 5 ноября 2025 года № 13266/06
Национальный Банк Республики Казахстан
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан «Атамекен»
Национальная палата предпринимателей Республики Казахстан «Атамекен», рассмотрев проект постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан «О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 «Об утверждении Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан», направляет предложения и замечания в приложении.
В соответствии c пунктом 4 статьи 19 Закона Республики Казахстан «О правовых актах», в случае несогласия с экспертным заключением, просим представить позицию с обоснованием причин несогласия в течение десяти рабочих дней со дня получения экспертного заключения.
Приложение на ___ листах.
Член Правления – Заместитель Председателя Правления Т. Жаркенов
Приложение
Сравнительная таблица замечаний и предложений к проекту постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан «О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 «Об утверждении Правил осуществления обменных операций c наличной иностранной валютой в Республике Казахстан»
|
№ п/п |
Структурный элемент |
Действующая редакция |
Предлагаемая редакция |
Предлагаемая редакция |
Обоснование |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Пункт 33.2 Правил |
Режим работы обменных пунктов (автоматизированных обменных пунктов) определяется юридическим лицом, имеющим право на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой, самостоятельно в пределах времени с 9 часов 00 минут до 20 часов 00 минут, за исключением обменных пунктов (автоматизированных обменных пунктов), расположенных внутри зданий железнодорожных вокзалов, казино, внутри аэровокзалов международных аэропортов, a также на территории автомобильных, морских и речных пунктов пропуска через Государственную границу Республики Казахстан. Режим работы обменных пунктов (автоматизированных обменных пунктов), находящихся в зданиях стационарных торговых объектов 1 (первой) категории, определяется юридическим лицом, имеющим право на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой, самостоятельно в пределах времени с 9 часов 00 минут до 22 часов 00 минут.
|
отсутствует |
Режим работы обменных пунктов (автоматизированных обменных пунктов) определяется юридическим лицом, имеющим право на осуществление обменных операций c наличной иностранной валютой, самостоятельно в пределах времени с 9 часов 00 минут до 20 часов 00 минут, за исключением обменных пунктов (автоматизированных обменных пунктов), расположенных внутри зданий железнодорожных вокзалов, казино, внутри аэровокзалов международных аэропортов, а также на территории автомобильных, морских и речных пунктов пропуска через Государственную границу Республики Казахстан, которые вправе работать в любом режиме, включая круглосуточный режим, по решению юридического лица, имеющего право на осуществление обменных операций c наличной иностранной валютой. Режим работы обменных пунктов (автоматизированных обменных пунктов), находящихся в зданиях стационарных торговых объектов 1 (первой) категории, определяется юридическим лицом, имеющим право на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой, самостоятельно в пределах времени с 9 часов 00 минут до 22 часов 00 минут. Допускается проведение операций и их фиксирование в журнале реестров купленной и проданной наличной иностранной валюты (далее – журнал реестров) после окончания режима работы обменного пункта при условии обращения клиента в обменный пункт до окончания режима его работы. |
Правилами не предусмотрены ограничения в отношении времени фиксирования сведений по обменным операциям в журнале реестров купленной и проданной наличной иностранной валюты (далее – журнал реестров). В этой связи, просим рассмотреть предлагаемую нами редакцию. Дополнительно, во избежание разночтений, предлагаем уточнить режим работы для обменных пунктов, указанных в качестве исключения в части первой пункта 33-2 Правил. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Пункт 39 Правил |
39. В каждом обменном пункте в доступном для обозрения клиентами месте размещается следующая информация: ……
5) информация для клиентов обменного пункта по форме согласно приложению 10 к Правилам, содержащая сведения o территориальном филиале Национального Банка, осуществляющем контроль за деятельностью обменного пункта, и о возможности направления жалобы в данный территориальный филиал Национального Банка при наличии замечаний к работе данного обменного пункта; …… Допускается размещение информации, предусмотренной в подпункте 1), 3) и 6) настоящего пункта на интернет-ресурсе юридического лица, имеющего право на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой |
отсутствует |
39. В каждом обменном пункте в доступном для обозрения клиентами месте размещается следующая информация: ……
5) информация для клиентов обменного пункта по форме согласно приложению 10 к Правилам, содержащая сведения o территориальном филиале Национального Банка, осуществляющем контроль за деятельностью обменного пункта, и о возможности направления жалобы в данный территориальный филиал Национального Банка при наличии замечаний к работе данного обменного пункта; …… Допускается размещение информации, предусмотренной в подпункте 1), 3), 5) и 6) настоящего пункта на интернет-ресурсе юридического лица, имеющего право на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой. |
По пп.5) пункта 39 предлагается информацию, указанную в пп. 5 текущей редакции Правил, размещать в открытых (официальных) источниках на интернет-ресурсах уполномоченных банков и организаций по причинам:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Пункт 53 Правил |
53. Не устанавливаются ограничения в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии при проведении обменных операций, a также не осуществляется отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закона о ПОДФТ, или непредставления документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов, в соответствии с частью третьей пункта 51 Правил. При отказе физическому лицу в проведении обменной операции по причине отсутствия в обменном пункте наличной национальной или наличной иностранной валюты, на которую в обменном пункте были установлены курсы покупки и (или) продажи, по требованию физического лица кассиром обменного пункта выдается справка в произвольной форме c указанием вида и суммы валюты, отсутствующей в обменном пункте, даты и времени выдачи справки. Справка подписывается кассиром обменного пункта и регистрируется в порядке, установленном внутренними правилами юридического лица, имеющего право на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой, (его филиала). |
53. Не устанавливаются ограничения в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии при проведении обменных операций, а также не осуществляется отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закона o ПОД/ФТ/ФРОМУ, или непредставления документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов, в соответствии с частью третьей пункта 51 Правил. При отказе физическому лицу в проведении обменной операции по причине отсутствия в обменном пункте наличной национальной или наличной иностранной валюты, на которую в обменном пункте были установлены курсы покупки и (или) продажи, по требованию физического лица кассиром обменного пункта выдается справка в произвольной форме с указанием вида и суммы валюты, отсутствующей в обменном пункте, даты и времени выдачи справки. Справка подписывается кассиром обменного пункта и регистрируется в порядке, установленном внутренними правилами юридического лица, имеющего право на осуществление обменных операций c наличной иностранной валютой, (его филиала). |
53. Не устанавливаются ограничения в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии при проведении обменных операций, а также не осуществляется отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закона о ПОД/ФТ/ФРОМУ, или непредставления документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов, в соответствии c частью третьей пункта 51 Правил. Допускается обеспечение обменного пункта наличной иностранной и наличной национальной валютой, согласно внутренних правил юридического лица, имеющего право на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой. В случае отказа физическому лицу в проведении обменной операции по причине отсутствия в обменном пункте наличной национальной или наличной иностранной валюты, на которую в обменном пункте были установлены курсы покупки и (или) продажи, по требованию физического лица кассиром обменного пункта выдается справка в произвольной форме с указанием вида и суммы валюты, отсутствующей в обменном пункте, даты и времени выдачи справки. Справка подписывается кассиром обменного пункта и регистрируется в установленном внутренними правилами юридического лица, имеющего право на организацию обменных операций c наличной иностранной валютой, (его филиала) порядке. |
В банках в одной операционной кассе проводятся операции по обслуживанию клиентов по их счетам и обменные операции, при этом потребность в иностранной и национальной валютах для обменных операций сложно прогнозируемая. Например, в кассе на момент обращения клиента по обменной операции есть остаток в иностранной или национальной валюте, но выдача полной суммы по требованию клиента с обменной операцией приведет к остановке процесса обслуживания по выдаче наличности всем другим клиентам до момента дополнительного подкрепления, что вызовет жалобы клиентов. Доступные остатки для обслуживания по счетам клиентов регулируются внутренними документами банков, что позволяет обеспечить всю потребность клиентов. Чтобы обеспечить потребность так же и при обменных операциях, предлагается регулировать ее так же при помощи внутренних документов банков, включая услугу предварительного заказа наличности. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Пункт 54 |
54. Обменный пункт (автоматизированный обменный пункт) подтверждает проведение обменной операции выдачей контрольного чека в соответствии с подпунктом 2) пункта 5 статьи 166 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) (далее - Налоговый кодекс). |
54. Обменный пункт (автоматизированный обменный пункт) подтверждает проведение обменной операции выдачей контрольного чека в соответствии c подпунктом 2) пункта 1 статьи 111 Налогового Кодекса Республики Казахстан (далее – Налоговый кодекс). |
54. Обменный пункт (автоматизированный обменный пункт) подтверждает проведение обменной операции выдачей контрольного чека. |
Юридическая техника. В связи с принятием нового Налогового Кодекса Республики Казахстан от 18 июля 2025 года № 214-VIII ЗРК банки освобождены от применения контрольно-кассовой машины, в связи с чем просим рассмотреть целесообразность отсылки к НК: Статья 110. Общие положения по применению контрольно-кассовой машины 1. На территории Республики Казахстан денежные расчеты производятся c обязательным применением контрольно-кассовой машины с функцией фиксации и (или) передачи данных, модели которых включены в реестр кассовых машин, если иное не установлено настоящей статьей. 2. От применения контрольно-кассовой машины освобождены: 1) физическое лицо; 2) частный судебный исполнитель, адвокат и профессиональный медиатор; 3) лицо в части оказания услуг населению по перевозкам в общественном городском транспорте с выдачей билетов. Форма билетов общественного городского транспорта утверждается уполномоченным государственным органом, осуществляющим реализацию государственной политики в области транспорта, по согласованию c уполномоченным органом; 4) Национальный Банк; 5) банк второго уровня; 6) религиозное объединение; 7) Национальный оператор почты, за исключением денежных расчетов, осуществляемых в местах отсутствия сети телекоммуникаций общего пользования; 8) лицо, осуществляющее расчеты посредством специального мобильного приложения. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Приложение 12 |
Приложение 12 к Правилам осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных
… Отсутствует … Пояснение по заполнению формы административных данных "Отчет об обменных операциях, проведенных через обменные пункты" (индекс – 12-NIV_UB, периодичность - ежемесячная)
… 15. Корректировки (исправления, дополнения) данных вносятся в течение шести месяцев после срока, установленного для представления Формы.
|
Приложение 12 к Правилам осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных
…
… Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об обменных операциях, проведенных через обменные пункты» (индекс – 12-NIV_UB, периодичность - ежемесячная) …
14. Корректировки (исправления, дополнения) данных вносятся в течение одного месяца после срока, установленного для представления Формы. |
Приложение 12 к Правилам осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных
…
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об обменных операциях, проведенных через обменные пункты» (индекс – 12-NIV_UB, периодичность - ежемесячная) …
14. Корректировки (исправления, дополнения) данных вносятся в течение трех месяцев после срока, установленного для представления Формы. |
1. Предлагается добавить в Пояснение по заполнению формы Приложения 12 порядок заполнения колонки 1. Раздела 3. Вопрос, требуется указывать наименование или БИН УО и сумму покупки /продажи по каждой УО?
2.Банки осуществляют проверку обменных операций до направления формы, предназначенной для сбора административных данных, "Отчет об обменных операциях, проведенных через обменные пункты", согласно приложению 12 к Правилам № 49. Однако, возможны ситуации выявления ошибок и необходимости внесения корректировок уже после сдачи формы. В соответствии с международными рекомендациями МВФ (DQAF/SDDS), ревизионная политика должна быть прозрачной, регулярной и соразмерной методологии и источникам данных. МВФ не навязывает единый срок корректировок, однако подчёркивает необходимость обоснованности выбранного временного окна. Внутренние проверки и квартальные аудиты обычно занимают до трёх месяцев Синхронизация с этими циклами позволит выявлять системные ошибки и корректировать их комплексно, a не фрагментарно. Учитывая специфику административных источников по валютным обменным операциям, необходимость сверок корректировок большой филиальной сети, в целях сбалансированного подхода, предлагается рассмотреть возможность применения срока корректировок (исправлений, дополнений) данных в 3 месяца после срока, установленного для представления Формы. Такой срок сохраняет возможность для качественного исправления данных, их точности и стабильности. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Приложение 14 |
Приложение 14 к Правилам осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных … Пояснение по заполнению формы административных данных «Отчет о покупке и (или) продаже наличной иностранной валюты на сумму, равную или превышающую 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки в эквиваленте» (индекс – 14-NIV_VAL, периодичность - ежемесячная) … 10. Корректировки (исправления, дополнения) данных вносятся в течение шести месяцев после срока, установленного для представления Формы. |
Приложение 14 к Правилам осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных … Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о покупке и (или) продаже наличной иностранной валюты на сумму, равную или превышающую 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки в эквиваленте» (индекс – 14-NIV_VAL, периодичность - ежемесячная) …
10. Корректировки (исправления, дополнения) данных вносятся в течение одного месяца после срока, установленного для представления Формы. |
Приложение 14 к Правилам осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных … Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет o покупке и (или) продаже наличной иностранной валюты на сумму, равную или превышающую 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки в эквиваленте» (индекс – 14-NIV_VAL, периодичность - ежемесячная) … 10. Корректировки (исправления, дополнения) данных вносятся в течение трех месяцев после срока, установленного для представления Формы. |
Банки осуществляют проверку обменных операций до направления формы, предназначенной для сбора административных данных, "Отчет об обменных операциях, проведенных через обменные пункты", согласно приложению 12 к Правилам № 49. Однако, возможны ситуации выявления ошибок и необходимости внесения корректировок уже после сдачи формы. В соответствии с международными рекомендациями МВФ (DQAF/SDDS), ревизионная политика должна быть прозрачной, регулярной и соразмерной методологии и источникам данных. МВФ не навязывает единый срок корректировок, однако подчёркивает необходимость обоснованности выбранного временного окна. Внутренние проверки и квартальные аудиты обычно занимают до трёх месяцев Синхронизация с этими циклами позволит выявлять системные ошибки и корректировать их комплексно, a не фрагментарно. Учитывая специфику административных источников по валютным обменным операциям, необходимость сверок корректировок большой филиальной сети, в целях сбалансированного подхода, предлагается рассмотреть возможность применения срока корректировок (исправлений, дополнений) данных в 3 месяца после срока, установленного для представления Формы. Такой срок сохраняет возможность для качественного исправления данных, их точности и стабильности. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Полная версия