Просим дать разъяснение по вопросу использования Справочника кодов признаков подозрительных операций, установленного Приложением 7 к Правилам предоставления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу (Приказ Министра финансов РК от 16.02.2010г. №59) (далее – Правила). Согласно Закону РК о ПОД/ФТ подозрительные операции подлежат финансовому мониторингу независимо от суммы, на которую они совершены или могут быть совершены. В соответствии с Законом РК o ПОД/ФТ критериями определения подозрительной операции являются: 1) Совершение сделки, не имеющей очевидного экономического смысла; 2) Совершение действий, направленных на уклонение от процедур финансового мониторинга; 3) Совершение операции, по которой имеются основания полагать, что данная операция направлена на финансирование терроризма и (или) экстремизма. Согласно Правилам при заполнении информации используются справочные сведения согласно Приложениям 4-8 Правил. В Законе и иных законодательных актах отсутствует норма о том, что уполномоченный орган устанавливает критерии или признаки подозрительности, выявление которых обязательно для СФМ. В этой связи просим уточнить правовой статус Справочника кодов признаков подозрительных операций, а именно: 1. Этот справочник используется СФМ исключительно при заполнении формы ФМ-1 в качестве справочного материала (т.е. для присвоения определенного признака по выявленной подозрительной операции)? 2. Либо СФМ обязаны принять меры и выявлять операции, соответствующие данным признакам подозрительных операций, и в обязательном порядке информировать уполномоченный орган (по аналогии c операциями, подлежащими финансовому мониторингу в соответствии с пунктом 2 статьи 4 Закона)? К примеру: Клиент предоставил своему аффиллированному лицу беспроцентный заем на сумму 100000 тенге. Учитывая незначительность суммы, а также аффилированность Банк не видит в этом подозрительность. В таком случае нужно информировать уполномоченный орган, учитывая, что данный признак указан в Справочнике кодов признаков подозрительных операций? Дополнительно просим разъяснить относительно установления определенных пороговых сумм в отношении операций, соответствующих признакам подозрительных операций. Как известно, согласно Закону o ПОД/ФТ подозрительные операции подлежат финансовому мониторингу не зависимо от суммы. В связи с этим, вправе ли Банк в рамках Правил внутреннего контроля по определенным признакам подозрительности установить пороговое значение, при превышении которых анализируется подозрительность, поскольку риск отмывания денег на очень мелкие суммы практически отсутствует. К примеру: Клиент предоставил беспроцентный заем на сумму 500 000 тенге. Банк рассматривает подозрительность по таким операциям только в случае превышения 2 млн.тенге.