Следование общепризнанным принципам и рекомендациям корпоративного управления повышает эффективность управления, благоприятно сказывается на имидже компаний и вносит ощутимый вклад в увеличение акционерной стоимости.

Качественное корпоративное управление в компании обеспечивает эффективный совет директоров. Включение независимых директоров в состав совета директоров компании способствует объективной оценке ее деятельности, своевременной выработке эффективных управленческих решений, направленных на повышение стоимости компании, определению ее стратегического курса.

Следование высоким этическим нормам в деятельности независимых директоров, добросовестное и профессиональное выполнение ими своих обязанностей способствует совершенствованию организации корпоративного управления, деятельности независимых директоров, а также повышает доверие к институту независимых директоров со стороны инвестиционного сообщества и компаний.

Независимый директор выстраивает доверительное отношение к компании, обеспечивая прозрачность для заинтересованных сторон. Независимый директор консолидирует интересы стеикхолдеров и балансирует интересы акционеров и участников корпоративных отношений.

Цель настоящего Руководства - определить стандарты деятельности и нормы профессиональной этики независимых директоров в Республике Казахстан.

Настоящее Руководство рекомендуется всем независимым директорам, работающим в советах директоров казахстанских компаний.

По вопросам, не нашедшим отражения в настоящем Руководстве, независимый директор руководствуется нормами законодательства Республики Казахстан, а также Кодексом корпоративного управления компании, независимым директором которой он является.

Настоящее Руководство является открытым документом и может дополняться по мере развития практики работы независимых директоров.

1. Независимый директор должен стремиться внести свой вклад в успешное развитие компании, улучшение имиджа и повышение капитализации компании.

2. В компании должен быть утвержден внутренний документ (Положение о совете директоров), в котором четко отражены правила профессионального поведения, компетенции, функции, права, обязанности и ответственность независимых директоров.

3. Независимый директор должен способствовать внедрению в компанию лучших стандартов корпоративного управления, устойчивого развития, информационной прозрачности и вносить значительный вклад в обсуждение и принятие решений по вопросам выработки стратегии развития компании, оценки соответствия деятельности исполнительного органа утвержденной стратегии, оценки эффективности деятельности совета директоров, а также по иным важным вопросам, решение которых может затронуть интересы акционеров.

4. Независимый директор должен обладать необходимой актуальной информацией о деятельности компании, внешней среде, отрасли, в которой действует компания. Независимый директор должен обладать широким кругозором в области политических, социальных, экономических и технологических трендов.

5. Независимый директор должен отслеживать мировые тренды и лучшие практики, в том числе области цифровизации, выступать инициатором внедрения цифровых технологий в бизнес-процессы компании, а также цифровой трансформации компании в целом. Подготовленные предложения следует выносить на обсуждение совета директоров.

6. Независимый директор должен убедиться в том, что принятые решения обеспечивают разумный баланс интересов акционеров и иных заинтересованных сторон компании.

7. Независимый директор должен предварительно оценивать возможные действия и проекты решений, которые могут привести к возникновению корпоративного конфликта. Ключевая роль независимого директора - выработка и предоставление совету директоров независимого, компетентного и профессионального суждения по рассматриваемым вопросам, а также рекомендаций для качественной подготовки решений по вопросам, относящимся к компетенции совета директоров. Независимый директор играет особую роль в контроле за предотвращением и урегулированием конфликтов интересов.