1. Внести в совместный приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 16 августа 2021 года № 7 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 16 августа 2021 года № 80 «Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа за соблюдением законодательства Республики Казахстан o противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 24034) следующие изменения и дополнения:
Досье на проект совместного приказа «О внесении изменений и дополнений в Совместный приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 16 августа 2021 года № 7 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 16 августа 2021 года № 80 «Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Смотрите: Направление
ПРОЕКТ
О внесении изменений и дополнений в Совместный приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 16 августа 2021 года № 7 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 16 августа 2021 года № 80 «Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
ПРИКАЗЫВАЕМ:
в Критериях оценки степени риска за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденных указанным совместным приказом:
пункты 6 и 6-1 изложить в следующей редакции:
«6. По объективным критериям к субъектам контроля с высокой степенью риска относятся:
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции c ювелирными изделиями из драгоценных металлов и камней;
индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи жилья и нежилого помещения.
6-1. По объективным критериям к субъектам контроля со средней степенью риска относятся:
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;
бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета;
юридические консультанты;
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.»;
в пункте 7 слова «юридические консультанты,» исключить;
в приложении 1 к Критериям оценки степени риска за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
в Степени нарушений субъектами контроля требований законодательства Республики Казахстан o противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма дополнить строкой, порядковый номер 13 следующего содержания:
«
|
13 |
Предоставление информации о подозрительных операциях, |
грубое |
»;
в приложении 2 к Критериям оценки степени риска за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
В Перечне субъективных критериев для определения степени риска по субъективным критериям в сфере государственного контроля за соблюдением законодательства Республики Казахстан o противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в отношении юридических консультантов, и других независимых специалистов по юридическим вопросам – в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности: купли-продажи недвижимости, управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента, управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг, аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией, создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них, бухгалтерских организаций и профессиональных бухгалтеров, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета, строку 1 изложить в следующей редакции:
«
|
1 |
Предоставление информации об операциях c деньгами и (или) имуществом, подлежащих финансовому мониторингу (операция, которая равна или превышает пороговую сумму)
|
подпункт 1) пункта 12 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля и надзора (ЕИАС, ИС ЭСФ), в том числе данные, полученные путем перекрестного анализа сообщений, предоставляемых другими субъектами финансового мониторинга) |
Выход на профилактический контроль с посещением субъекта контроля |
Наличие |
Отсутствие |
|
|
|
0% |
100% |
|
|
»;
дополнить строкой, порядковый номер 8 следующего содержания:
«
|
8 |
Предоставление информации о подозрительных операциях, подлежащих финансовому мониторингу |
подпункт 1) пункта 12 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля и надзора) (ЕИАС, ИС ЭСФ, приговоры судов EUSS, Судебный кабинет), в том числе данные, полученные путем перекрестного анализа сообщений, предоставляемых другими субъектами финансового мониторинга |
Выход на профилактический контроль c посещением субъекта контроля
|
Наличие |
Отсутствие |
|
|
|
0% |
100% |
|
|
»;
2. Департаменту по работе с субъектами финансового мониторинга Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу в установленном законодательством порядке обеспечить:
1) государственную регистрацию настоящего совместного приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего совместного приказа на интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу.
3. Контроль за исполнением настоящего совместного приказа возложить на Первого заместителя председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу и курирующего Вице-министра национальной экономики Республики Казахстан.
4. Настоящий совместный приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу _______________ Ж. Элиманов Заместитель Премьер-Министра – Министр национальной экономики Республики Казахстан _______________ Н. Байбазаров
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к проекту Совместного приказа Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 16 августа 2021 года № 7 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 16 августа 2021 года № 80 «Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
1. Наименование государственного органа-разработчика
Агентство Республики Казахстан по финансовому мониторингу.
2. Основания для принятия проекта нормативного правового акта со ссылкой на соответствующие правовые акты, нормы международных договоров, ратифицированных Республикой Казахстан, решения международных организаций, участницей которых является Республика Казахстан, протокольные и иные поручения Президента, Руководства Администрации Президента, Правительства и Аппарата Правительства и/или другие обоснования необходимости его принятия
Принятие Проекта необходимо в целях реализации правил формирования регулирующими государственными органами системы оценки и управления рисками, утвержденных приказом исполняющего обязанности министра национальной экономики Республики Казахстан от 22 июня 2022 года № 48.
3. Необходимость финансовых затрат по проекту нормативного правового акта и его финансовая обеспеченность, в том числе источник финансирования, a также в случае необходимости – решение Республиканской бюджетной комиссии (соответствующие расчеты, ссылка на источник финансирования, копия решения Республиканской бюджетной комиссии в обязательном порядке прикладываются к пояснительной записке)
Принятие Проекта не потребует выделения финансовых средств из государственного бюджета.
4. Предполагаемые социально-экономические, правовые и (или) иные последствия в случае принятия проекта нормативного правового акта, а также влияние положений проекта нормативного правового акта на обеспечение национальной безопасности
Принятие Проекта не повлечет отрицательных социально-экономических, правовых и (или) иных последствий, а также, не окажет негативное влияние на обеспечение национальной безопасности.
5. Конкретные цели и сроки ожидаемых результатов
Проект предусматривает внесение изменений и дополнений в совместный приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 16 августа 2021 года № 7 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 16 августа 2021 года № 80 «Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа за соблюдением законодательства Республики Казахстан o противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
6. Сведения об актах, принятых ранее по вопросам, рассматриваемым в проекте нормативного правового акта, и результатах их реализации
Отсутствуют.
7. Необходимость приведения законодательства в соответствие с вносимым проектом нормативного правового акта в случае его принятия (указать требуется ли принятие других правовых актов или внесение изменений и/или дополнений в действующие акты) либо отсутствие такой необходимости
Отсутствует.
8. Информация о размещении проекта нормативного правового акта на интернет-ресурсе государственного органа, a также интернет-портале открытых нормативных правовых актов (дата, количество байт)
Проект размещен на интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу, а также на интернет-портале открытых нормативных правовых актов «___» сентября 2024 года, количество байт – _____ КБ.
9. Информация о размещении пресс-релиза к проекту нормативного правового акта, имеющему социальное значение, на интернет-ресурсах уполномоченных государственных органов
Проект не имеет социального значения.
10. Соответствие проекта нормативного правового акта международным договорам, ратифицированным Республикой Казахстан, и решениям международных организаций, участницей которых является Республика Казахстан
Соответствует.
11. Результаты расчетов, подтверждающих снижение и (или) увеличение затрат субъектов частного предпринимательства в связи c введением в действие проекта нормативного правового акта
Снижение и (или) увеличение затрат субъектов частного предпринимательства не предполагается.
Первый заместитель Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу У. Раисов
СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА к проекту Совместного приказа Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 16 августа 2021 года № 7 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 16 августа 2021 года № 80 «Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
|
№ |
Структурный элемент |
Действующая редакция |
Предлагаемая редакция |
Обоснования |
||||||||||||
|
1 |
Пункт 6 |
6. По объективным критериям к субъектам контроля с высокой степенью риска относятся:
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции c драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них;
бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета. |
6. По объективным критериям к субъектам контроля с высокой степенью риска относятся:
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с ювелирными изделиями из драгоценных металлов и камней;
индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи жилья и нежилого помещения.
|
1) Разделение реализаторов ювелирных изделий и добытчиков c производителями драгметаллов, и камней предлагается в связи с тем, что согласно Секторальной оценке рисков сферы деятельности ИП и ЮЛ, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них добыча является лицензируемым, a производство более прозрачным видом деятельности. 2) Переход риэлторов в высоко рисковую категорию обусловлен высокой вероятностью подверженности рынка отмыванию доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма , выявленной по результатам С екторальной оценки рисков. |
||||||||||||
|
2 |
Пункт 6-1. |
6-1. По объективным критериям к субъектам контроля со средней степенью риска относятся:
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;
индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. |
6-1. По объективным критериям к субъектам контроля со средней степенью риска относятся:
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;
бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета;
юридические консультанты;
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
|
Переход бухгалтеров, юристов, добытчиков и производителей драгметаллов и камней в среднюю степень рисков обусловлен результатами Секторальной оценки рисков. |
||||||||||||
|
3 |
Пункт 7 |
7. По объективным критериям к субъектам контроля с низкой степенью риска относятся юридические консультанты, независимые специалисты по юридическим вопросам. |
7. По объективным критериям к субъектам контроля c низкой степенью риска относятся независимые специалисты по юридическим вопросам. |
Переход юридически х консультант ов в среднюю степень риска обусловлен результатами С екторальной оценки рисков |
||||||||||||
|
4 |
Приложение 1 13 строка |
Степени нарушений субъектами контроля требований законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
|
Степени нарушений субъектами контроля требований законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
|
В соответствии с пунктами 3 и 5 статьи 4 Закона о ПОД/ФТ и статьей 214 КоАП предусмотрен а обязанность субъекта финансового мониторинга o предоставлении информации об операциях с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащим финансовому мониторингу. В связи с чем, необходимо внести соответствующий критерий. |
|
66
5 |
Приложение 2 Приложение 2 Приложение 2 1 строка |
Перечень субъективных критериев для определения степени риска по субъективным критериям в сфере государственного контроля за соблюдением законодательства Республики Казахстан o ПОД/ФТ в отношении ...
|
Перечень субъективных критериев для определения степени риска по субъективным критериям в сфере государственного контроля за соблюдением законодательства Республики Казахстан o ПОД/ФТ в отношении ...
|
Указанные в статье 3 Закона o ПОД/ФТ субъекты финансового мониторинга обязаны предоставить информацию об операциях с деньгами и (или) имуществом, подлежащих финансовому мониторингу (операция, которая равна или превышает пороговую сумму). В связи с чем, необходимо добавить критерии для выявления нарушений путем перекрестного анализа указанных субъектов. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
66
6 |
Приложение 2 Приложение 2
Приложение 2 Строка 8 |
Перечень субъективных критериев для определения степени риска по субъективным критериям в сфере государственного контроля за соблюдением законодательства Республики Казахстан o ПОД/ФТ в отношении ...
|
Перечень субъективных критериев для определения степени риска по субъективным критериям в сфере государственного контроля за соблюдением законодательства Республики Казахстан о ПОД/ФТ в отношении ...
|
В соответствии с пунктом 3 статьи 4 Закона о ПОД/ФТ предусмотрена обязанность субъекта финансового мониторинга o предоставлении информации об операциях с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащих финансовому мониторингу. Кроме этого, статьей 214 КоАП предусмотрена ответственность субъекта за не предоставление таких сообщений в АФМ. В связи с чем, необходимо дополнить показатель субъективного критерии. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Полная версия