В целях реализации положений статей 2, 42 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)  ПОСТАНОВЛЯЕТ :

1. Установить следующие обязательные к соблюдению банковскими конгломератами пруденциальные нормативы: 

минимальный размер уставного капитала; 

коэффициент достаточности собственного капитала; 

максимальный размер риска на одного заемщика.

2. Для целей расчета предусмотренных настоящим постановлением пруденциальных нормативов для банковских конгломератов: 

под участниками банковского конгломерата понимаются родительская организация банковского конгломерата, юридические лица, являющиеся дочерними организациями родительской организации банковского конгломерата, организации, в которых родительская организация банковского конгломерата и (или) ее дочерние организации имеют значительное участие в капитале, за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих формирование, хранение и ведение системы реестров ценных бумаг, активы которых составляют менее одного процента от активов родительской организации, а также юридических лиц, акции (доли участия) которых перешли в собственность родительской организации в соответствии с условиями договора залога до момента их реализации; 

под рисками понимаются активы, условные и возможные обязательства участников банковского конгломерата, рассчитанные в соответствии с требованиями нормативного правового акта уполномоченного органа, устанавливающего нормативные значения, расчет пруденциальных нормативов для банков второго уровня; 

под одним заемщиком банковского конгломерата понимается каждое физическое или юридическое лицо, к которому у участников банковского конгломерата имеются риски или могут возникнуть риски, по которым участники банковского конгломерата приняли на себя обязательство за должника в пользу третьих лиц, а также по иным основаниям, предусмотренным законодательными актами Республики Казахстан или заключенными договорами.

3. Для целей расчета пруденциальных нормативов для банковских конгломератов используется неконсолидированная финансовая отчетность участников банковского конгломерата, составленная в соответствии со стандартами финансовой и (или) регуляторной отчетности, используемыми уполномоченным органом страны нахождения участника банковского конгломерата в целях пруденциального регулирования. 

Пункт 3 изм. в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2009 г. № 106 (см. редакцию от 02.10.2008) (вводятся в действие с 01.07.2009 г.).

4. Родительская организация банковского конгломерата ежеквартально, не позднее первого числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, по форме согласно приложению 1 к настоящему постановлению представляет в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) отчет о выполнении пруденциальных нормативов банковским конгломератом с приложением финансовой отчетности участников банковского конгломерата, которые не представляют в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан и уполномоченного органа финансовую отчетность в уполномоченный орган. 

К отчету о выполнении пруденциальных нормативов для банковского конгломерата прилагаются: 

сведения по активам, условным и возможным обязательствам участников банковского конгломерата, взвешенным по степени риска, по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению; 

сведения по значительным операциям (значительными признаются операции, составляющие на дату их совершения пять и более процентов собственного капитала банковского конгломерата) между участниками банковского конгломерата по форме согласно приложению 3 к настоящему постановлению, за исключением расчетно-кассового обслуживания банком участников банковского конгломерата, а также за исключением сведений, предоставляемых в уполномоченный орган в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года N 134 "Об утверждении формы представления информации о сделках банков второго уровня с лицами, связанными с ними особыми отношениями" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4298); 

сведения о нормативных значениях, методике расчета пруденциальных нормативов участников банковского конгломерата, являющихся нерезидентами Республики Казахстан, установленные нормативными правовыми актами уполномоченного органа соответствующего государства, регулирующего их деятельность в стране их нахождения. 

Отчет о выполнении пруденциальных нормативов банковским конгломератом за четвертый квартал истекшего года представляется в уполномоченный орган не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным.

В пункт 4 изм. в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 12.08.2006 г. № 157 (см. редакцию от 25.02.2006) (подлежит введению в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).

5. Размер уставного капитала банковского конгломерата представляет собой размер уставного капитала родительской организации, взятый в пределах оплаченных акций (долей участия), за вычетом выкупленных собственных акций (изъятого капитала).

6. Минимальный размер уставного капитала банковского конгломерата должен быть не менее ста миллионов тенге.