В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Внимание! Документ утратил силу с 22.10.2014
О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 5 августа 2009 года № 184.
Настоящее Постановление утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 22.10.2014 г. № 196
1. Внести в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3329, опубликованное в 2005 году в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, № 20, ст. 186), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года № 310 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3868), постановлением Правления Агентства от 27 мая 2006 года № 119 «О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4258), постановлением Правления Агентства от 30 марта 2007 года № 63 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4658), следующие изменения и дополнения:
в Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
в пункте 1:
в подпункте 7) знак препинания «.» заменить знаком препинания «;»;
дополнить подпунктами 8), 9) следующего содержания:
«8) отчет о формировании резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении;
9) отчет о концентрации инвестиционного портфеля пенсионных активов накопительных пенсионных фондов по видам экономической деятельности по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении.»;
пункт 2 изложить в следующей редакции:
«2. Организация представляет отчетность на электронном носителе ежемесячно, не позднее 18.00 времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Организация еженедельно представляет отчетность на электронном носителе в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам, по состоянию на второй рабочий день недели, не позднее 12.00 времени города Астаны третьего рабочего дня недели, следующей за отчетной.»;
в пункте 2-1 слова «, составляемая ежемесячно,» исключить;
пункт 2-2 дополнить частью второй следующего содержания:
«Еженедельная отчетность представляется по адресу Финансовой автоматизированной системы транспорта информации.»;
в приложении 1:
после строки, порядковый номер 11.3.2, дополнить строкой, порядковый номер 11.3.2-1, следующего содержания:
"
11.3.2-1 | Доходы (расходы), связанные с восстановлением (формированием) резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг 12 |
";
Примечание дополнить пунктом 12 следующего содержания:
«12. Резерв отражается один раз в месяц на конец дня даты его формирования.»;
в приложении 2:
таблицу «1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов» столбец «Суммарная текущая стоимость (в тенге) 5 » после слова «стоимость» дополнить словами «с учетом обесценения»;
дополнить приложениями 8 и 9 в редакции согласно приложениям 1 и 2 к настоящему постановлению соответственно.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».
4. Департаменту информационных технологий (Тусупов К.А.) в срок до 1 декабря 2009 года обеспечить доработку Автоматизированной информационной подсистемы «Автоматизация формирования отчетности накопительных пенсионных фондов и профессиональных участников рынка ценных бумаг».
5. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.
Председатель Е. Бахмутова
Приложение 1 к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 5 августа 2009 года № 184
«Приложение 8 к Правилам представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами
Отчет о формировании резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг _____________________________________________________________________ (сокращенное наименование организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (в родительном падеже), сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда (в родительном падеже) или сокращенное _____________________________________________________________________ наименование накопительного пенсионного фонда, самостоятельно осуществляющего инвестиционное управление пенсионными активами (в родительном падеже)) по состоянию на "___" ___________ 20 ___ года
(тенге)
№ п/п | Вид ценной бумаги и наимено- вание ее эмитента | Нацио- нальный иденти- фика- ци онный номер | Суммар- ная текущая стоимо- сть (на конец дня) | Необхо- димый размер резервов (прови- зий) (в процен- тах) | Необхо- димая сумма резервов (прови- зий) [(4)* (5)] | Факти- чески создан- ные резервы (прови- зии) | Текущая стоимость с учетом обесцене- ния [(4)-(7)] |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1. | Класси- фика- ци онная катего- рия ценных бумаг "Стан- дар т- ная" | x | 0% | ||||
1.1. | |||||||
1.n. | |||||||
2. | Класси- фика- ци онная катего- рия ценных бумаг "Сомни- тельная 1 кате- гории" | x | 10% | ||||
2.1. | |||||||
2.n. | |||||||
3. | Класси- фика- ци онная катего- рия ценных бумаг "Сомни- тельная 2 кате- гории" | x | 15% | ||||
3.1. | |||||||
3.n. | |||||||
4. | Класси- фика- ци онная катего- рия ценных бумаг "Сомни- тельная 3 кате- гории" | x | 25% | ||||
4.1. | |||||||
4.n. | |||||||
5. | Класси- фика- ци онная катего- рия ценных бумаг "Неудо в- летво ри- тель ная" | x | 50% | ||||
5.1. | |||||||
5.n. | |||||||
6. | Всего | х | х |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________ дата __________________
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_______________________ дата ___________________
Исполнитель ________________________________ дата ___________________
Телефон:_____________________________________
Место для печати».
Приложение 2 к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 5 августа 2009 года № 184
«Приложение 9 к Правилам представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами
Отчет о концентрации инвестиционного портфеля пенсионных активов накопительных пенсионных фондов по видам экономической деятельности
_____________________________________________________________________
(сокращенное наименование организации, осуществляющей инвестиционное
управление пенсионными активами (в родительном падеже), сокращенное
наименование накопительного пенсионного фонда (в родительном падеже)
_____________________________________________________________________
или сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда,
самостоятельно осуществляющего инвестиционное управление пенсионными
активами (в родительном падеже))
по состоянию на "___" ___________ 20 ___ года
№ | Классификация по видам экономической деятельности | Балансовая (текущая) стоимость финансовых инструментов резидентов Республики Казахстан, разрешенных к приобретению за счет пенсионных активов (с учетом начисленного вознаграждения), в том числе по операциям «Обратное РЕПО» (с учетом начисленного вознаграждения), тыс. тенге | Доля от пенсион- ных активов, % |
1 | 2 | 3 | 4 |
1. | Сельское, лесное и рыбное хозяйство | ||
2. | Горнодобывающая промышленность и разработка карьеров | ||
3. | Обрабатывающая промышленность | ||
4. | Электроснабжение, подача газа, пара и воздушное кондиционирование | ||
5. | Водоснабжение, канализационная система, контроль над сбором и распределением отходов | ||
6. | Строительство | ||
7. | Оптовая и розничная торговля, ремонт автомобилей и мотоциклов | ||
8. | Транспорт и складирование | ||
9. | Услуги по проживанию и питанию | ||
10. | Информация и связь | ||
11. | Финансовая и страховая деятельность | ||
11.1. | Банки второго уровня | ||
11.2. | Прочие финансовые организации | ||
12. | Операции с недвижимым имуществом | ||
13. | Профессиональная, научная и техническая деятельность | ||
14. | Деятельность в области административного и вспомогательного обслуживания | ||
15. | Государственное управление и оборона, обязательное социальное обеспечение | ||
16. | Образование | ||
17. | Здравоохранение и социальные услуги | ||
18. | Искусство, развлечения и отдых | ||
19. | Предоставление прочих видов услуг | ||
20. | Деятельность экстерриториальных организаций и органов | ||
21. | Всего пенсионные активы | ||
Итого |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________ дата __________________
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_______________________ дата ________________
Исполнитель ________________________________ дата ___________________
Телефон:_____________________________________
Место для печати».
Полная версия