В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих порядок представления отчетности финансовыми организациями, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Внимание! Документ утратил силу с 22.10.2014
О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 ноября 2009 года № 230.
Настоящее Постановление изменено в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 230 Настоящее Постановление утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 22.10.2014 г. № 196
Редакция с изменениями и дополнениями по состоянию на 27.07.2012 г.
1. Утратил силу (см. сноску)
Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Национального банка РК от 27.07.2012 г. № 224 (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
2. Утратил силу (см. сноску)
Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 г. № 85 (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
3. Внести в постановление Правления Агентства от 28 мая 2005 года № 165 "Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющими инвестиционным портфелем" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3700) следующие изменения и дополнение:
в Правилах представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющим инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:
пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Управляющий инвестиционным портфелем представляет в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) на бумажном и электронном носителях ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, отчет:
в соответствии с приложениями 1, 2 (формы 1, 2), 3 к настоящим Правилам о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов (в разрезе каждого клиента, чьи активы находятся в инвестиционном управлении) и собственных активов за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца;
в соответствии с приложением 2 (формы 3, 4, 5) к настоящим Правилам по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.";
4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
5. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Хаджиева М.Ж.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.
Председатель Е. Бахмутова
Приложение 1 к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 ноября 2009 года № 230
Приложение 1 утратило силу - в соответствии с постановлением Правления Национального банка РК от 27.07.2012 г. № 224 (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Приложение 2 к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 ноября 2009 года № 230
Приложение 2 утратило силу - в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 г. № 85 (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Приложение 3 к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 ноября 2009 года № 230
Приложение 3 утратило силу - в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 г. № 85 (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Приложение 4 к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 ноября 2009 года № 230
"Приложение 2 к Правилам представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющим инвестиционным портфелем
ОТЧЕТ
о совершенных сделках по инвестированию собственных активов
(наименование управляющего инвестиционным портфелем в
родительном падеже)
Форма 1. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов
| № | Дата совершения сделки | Наименова- ние брокера/ дилера | Оплата услуг | Вид сделки 1 | Рынок 2 | Вид ценной бумаги и наиме- нование ее эмитента 3 | Националь- ный идентифи- кационный номер | ||
| Брокера- дилера | банка | биржи | |||||||
продолжение таблицы:
| Валюта номинальной стоимости (цены размещения) 4 | Номинальная стоимость одной ценной бумаги (цена размещения) | Объем сделки (штук ценных бумаг) | Валюта платежа 4 | Цена с покупки за одну ценную бумагу 5 | Доходность по ценным бумагам (в процентах) 6 | Сумма сделки 7 |
Примечания:
1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее).
2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.
3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.
4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.
6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность, к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения; по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).
7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 2. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня
| № | Дата пере- вода денег | Наимено- вание банка | Опера- ции по вкладу 2 | Дата заключения и номер договора банковского вклада | Срок вклада (в днях) | Ставка возна- гражде- ния (в процен- тах) | Валюта вклада | Сумма вклада 3 |
Примечания:
1 В случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.
2 Указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).
3 Указывается сумма c учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 3. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов и переданные в залог либо обремененные иным образом
| № | Дата совер- шения сделки | Наимено- вание брокера/ дилера | Оплата услуг | Вид сделки 1 | Рынок 2 | Вид ценной бумаги и наиме- нование ее эмитента 3 | Нацио- нальный идентифи- кационный номер | ||
| Брокера- дилера | банка | биржи | |||||||
продолжение таблицы:
| Валюта номи- нальной стоимости (цены размеще- ния) 4 | Номинальная стоимость одной ценной бумаги (цена размещения) | Объем сделки (штук ценных бумаг) | Валюта плате- жа 4 | Цена покупки за одну ценную бумагу 5 | Доход- ность по ценным бумагам (в про- центах) 6 | Сумма сделки 7 | Сведения о залогодержателе | ||
| Наиме- нование | Вид дея- тель- ности | Место- нахож- дение | |||||||
Примечания:
1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция
обратного "репо" - открытие/закрытие).
2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка, либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.
3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.
4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.
6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения, по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).
7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 4. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня, переданные в залог либо обремененные иным образом
| № | Дата пере- вода денег 1 | Наименова- ние банка | Операции по вкладу 2 | Дата заклю- чения и номер договора бан- ковского вклада | Срок вклада (в днях) | Ставка вознаграж- дения (в процен- тах годовых) | Ва- люта вкла- да | Сум- ма вкла- да 3 | Сведения о залогодержателе | ||
| Наи- мено- вание | Вид дея- тель- ности | Место- нахож- дение | |||||||||
Примечания:
1 В случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.
2 Указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).
3 Указывается сумма c учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 5. Иное имущество, приобретенное за счет собственных активов и переданное в залог либо обремененное иным образом1
| № | Вид и крат- кое опи- сание иму- щес- тва | Дата прио- бре- тения | Место на- хож- дение иму- щес- тва | Стои- мость прио- бре- тения | Цель прио- бре- тения | Дата прове-дения послед-ней переоценки | Стои- мость согла- сно прове- денной пере- оценке | Текущая (балансо вая) стои- мость на отчетную дату | Сведения о залогодержателе | При- ме- чание | ||
| Наи- ме- нова- ние | Вид дея- те- ль- нос- ти | Местона- хож- дение | ||||||||||
Примечания:
1 Земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного
землепользования;
здания и сооружения, находящиеся в собственности;
машины и оборудование, за исключением транспортных средств.
Формы 1, 2 заполняются за отчетный период (месяц), формы 3, 4, 5 заполняются на основании действующих договоров по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным."
Приложение 5 к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 ноября 2009 года № 230
"Приложение 3 к Правилам представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющим инвестиционным портфелем
ОТЧЕТ
о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и
собственных активов в производные финансовые инструменты
(наименование клиента в родительном падеже)
(наименование управляющего инвестиционным
портфелем в родительном падеже)
за период с ____________ по ________________
| № | Дата соверше- ния сделки 1 | Наимено- вание брокера/ дилера | Вид произ- водно- го финан- сового инст- румен- та 2 | Рынок 3 | Базовый актив и его рейтинг 4 | Опи- сание усло- вий сделки | Объект хеджи- рова- ния 5 | Номер и дата инвес- тицион- ного решения 6 | Наиме- нова- ние кли- ента 7 | Приме- чание |
Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты:
1 Указывается дата совершения сделки в формате "дата/месяц/год".
2 Указывается вид производного финансового инструмента (опцион, фьючерс, форвард, своп и другие производные финансовые инструменты).
3 Указывается наименование фондовой биржи, в торговой системе которой осуществлена сделка, и страна ее резидентства в формате "наименование фондовой биржи/страна" либо то, что сделка совершена не на фондовой бирже в формате "неорганизованный рынок".
4 Указывается базовый актив производного финансового инструмента (наименование ценной бумаги и ее эмитента, валюта, процентная ставка, товар и прочие базовые активы) и рейтинг базового актива, присвоенный рейтинговым агентством (при наличии) в формате "базовый актив/рейтинг (рейтинговое агентство)". В случае если у базового актива рейтинги отсутствуют, то указывается базовый актив и указание на то, что рейтинг отсутствует в формате "базовый актив/рейтинга нет".
5 Если сделка заключена с целью хеджирования, указываются слова "да" и реквизиты объекта хеджирования (идентификационный номер ценной бумаги, количество, стоимость, объем, валюта) в формате "да/реквизиты объекта хеджирования". Если сделка заключена не с целью хеджирования, указывается слово "нет".
6 Указываются номер и дата принятия инвестиционным комитетом инвестиционного решения о совершении сделки.
7 Заполняется в случае совершения сделки управляющим инвестиционным портфелем по инвестированию активов клиентов."
Полная версия