В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", пунктом 1-1 статьи 54 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Документ показан в демонстрационном режиме!
Об утверждении формы отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года № 224.
Данная редакция действовала до внесения изменений от 03.09.2010 г.
1. Утвердить форму отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Юридическому департаменту (Байсынов М.Б.):
1) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, банков второго уровня и Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
4. Отделу международных отношений и связей с общественностью (Пернебаев Т.Ш.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Приложение к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года N 224
Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах _________________________________________ (полное наименование банка второго уровня)
по состоянию на _______________
1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов,
обязательств и собственного капитала
Таблица изм. в соответствии с постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 27.10.2006 г. № 232 (см. редакцию от 25.06.2005) (порядок ведения в действие см. п. 2); от 24.12.2007 г. № 279 (подлежит введению в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); от 28.11.2008 г. № 204; от 29.04.2009 г. № 93; от 30.04.2010 г. № 63 (порядок ведения в действие см. п. 2).
(в тысячах тенге)
| NN балан- совых счетов | Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов | Сумма |
| I класс - AКТИВЫ | ||
| 1000 | Деньги | |
| 1001 | Наличность в кассе | |
| 1002 | Банкноты и монеты в пути | |
| 1003 | Наличность в обменных пунктах | |
| 1004 | Наличность в вечерней кассе | |
| 1005 | Наличность в банкоматах и электронных терминалах | |
| 1006 | Деньги в дорожных чеках в пути | |
| 1007 | Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе | |
| 1008 | Деньги в дорожных чеках | |
| 1009 | Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе | |
| 1010 | Аффинированные драгоценные металлы | |
| 1011 | Аффинированные драгоценные металлы | |
| 1012 | Аффинированные драгоценные металлы в пути | |
| 1013 | Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах | |
| 1050 | Корреспондентские счета | |
| 1051 | Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан | |
| 1052 | Корреспондентские счета в других банках | |
| 1053 | Текущие счета ипотечных организаций в банках | |
| 1054 | Резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных организаций | |
| 1100 | Требования к Национальному Банку Республики Казахстан | |
| 1101 | Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь) | |
| 1102 | Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан | |
| 1103 | Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан | |
| 1104 | Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан | |
| 1105 | Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан | |
| 1106 | Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан | |
| 1150 | Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение | |
| 1200 | Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |
| 1201 | Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |
| 1202 | Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |
| 1204 |
Исключена постановлением Правления Агентства | |
| 1205 | Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |
| 1206 | Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |
| 1207 | Исключена постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2010 № 63 (порядок введения см. п. 2 ) | |
| 1208 | Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |
| 1209 | Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |
| 1250 | Вклады, размещенные в других банках | |
| 1251 | Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь) | |
| 1252 | Вклады до востребования, размещенные в других банках | |
| 1253 | Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца) | |
| 1254 | Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года) | |
| 1255 | Долгосрочные вклады, размещенные в других банках | |
| 1256 | Условные вклады, размещенные в других банках | |
| 1257 | Просроченная задолженность других банков по вкладам | |
| 1259 | Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках | |
| 1260 | Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках | |
| 1261 | Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках | |
| 1262 | Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках | |
| 1263 | Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках | |
| 1264 | Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании | |
| 1265 | Дисконт по вкладам, размещенным в других банках | |
| 1266 | Премия по вкладам, размещенным в других банках | |
| 1267 | Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании | |
| 1300 | Займы, предоставленные другим банкам | |
| 1301 | Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков | |
| 1302 | Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам | |
| 1303 | Займы овернайт, предоставленные другим банкам | |
| 1304 | Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам | |
| 1305 | Финансовый лизинг другим банкам | |
| 1306 | Просроченная задолженность других банков по займам | |
| 1309 | Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу | |
| 1310 | Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам | |
| 1311 | Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам | |
| 1312 | Дисконт по займам, предоставленным другим банкам | |
| 1313 | Премия по займам, предоставленным другим банкам | |
| 1319 | Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам | |
| 1320 | Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1321 | Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1322 | Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1323 | Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1324 | Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1325 | Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1326 | Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1327 | Просроченная задолженность по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1328 | Просроченная задолженность по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1329 | Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1330 | Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1331 | Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1350 | Расчеты с филиалами | |
| 1351 | Расчеты с головным офисом | |
| 1352 | Расчеты с местными филиалами | |
| 1353 | Расчеты с зарубежными филиалами | |
| 1400 | Требования к клиентам | |
| 1401 | Займы овердрафт, предоставленные клиентам | |
| 1403 | Счета по кредитным карточкам клиентов | |
| 1405 | Учтенные векселя клиентов | |
| 1406 | Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным векселям клиентов | |
| 1407 | Факторинг клиентам | |
| 1409 | Просроченная задолженность клиентов по факторингу | |
| 1411 | Краткосрочные займы, предоставленные клиентам | |
| 1417 | Долгосрочные займы, предоставленные клиентам | |
| 1420 | Финансовый лизинг клиентам | |
| 1421 | Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу | |
| 1422 | Форфейтинг клиентам | |
| 1423 | Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу | |
| 1424 | Просроченная задолженность клиентов по займам | |
| 1425 | Опротестованные векселя клиентов | |
| 1426 | Требования к клиенту по операциям финансирования торговой деятельности | |
| 1427 | Просроченная задолженность по операциям финансирования торговой деятельности | |
| 1428 | Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам | |
| 1429 | Прочие займы, предоставленные клиентам | |
| 1430 | Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам | |
| 1431 | Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам | |
| 1432 | Дисконт по учтенным векселям | |
| 1433 | Премия по учтенным векселям | |
| 1434 | Дисконт по займам, предоставленным клиентам | |
| 1435 | Премия по займам, предоставленным клиентам | |
| 1445 | Финансовые активы, переданные в доверительное управление | |
| 1450 | Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | |
| 1451 | Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | |
| 1452 | Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | |
| 1453 | Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | |
| 1454 | Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | |
| 1455 | Исключена постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2010 № 63 (порядок введения см. п. 2 ) | |
| 1456 | Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | |
| 1457 | Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | |
| 1458 | Исключена постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2010 № 63 (порядок введения см. п. 2 ) | |
| 1458 | Исключена постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2010 № 63 (порядок введения см. п. 2 ) | |
| 1459 | Просроченная задолженность по ценным бумагам, имеющимся в наличие для продажи | |
| 1460 | Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами | |
| 1461 | Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами | |
| 1462 | Просроченная задолженность по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами | |
| 1463 | Резервы (провизии) на покрытие убытков по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами | |
| 1470 | Инвестиции в капитал и субординированный долг | |
| 1471 | Инвестиции в дочерние организации | |
| 1472 | Инвестиции в ассоциированные организации | |
| 1473 | Инвестиции исламского банка в производст венную и торговую деятельность | |
| 1475 | Инвестиции в субординированный долг | |
| 1476 | Прочие инвестиции | |
| 1477 | Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в дочерние и ассоциированные организации | |
| 1480 | Ценные бумаги, удерживаемые до погашения | |
| 1481 | Ценные бумаги, удерживаемые до погашения | |
| 1482 | Дисконт по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения | |
| 1483 | Премия по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения | |
| 1484 | Исключена постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2010 № 63 (порядок введения см. п. 2 ) | |
| 1485 | Просроченная задолженность по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | |
| 1486 | Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | |
| 1490 | Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская задолженность" | |
| 1491 | Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская задолженность" | |
| 1492 | Дисконт по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" | |
| 1493 | Премия по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" | |
| 1494 | Просроченная задолженность по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" | |
| 1495 | Резервы (провизии) на покрытие убытков по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" | |
| 1550 | Расчеты по платежам | |
| 1551 | Расчеты с другими банками | |
| 1552 | Расчеты с клиентами | |
| 1600 | Товарно-материальные запасы | |
| 1601 | Неаффинированные драгоценные металлы | |
| 1602 | Прочие товарно-материальные запасы | |
| 1603 | Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе | |
| 1604 | Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе | |
| 1610 | Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | |
| 1650/ 1690 | Основные средства и нематериальные активы | |
| 1651 | Строящиеся (устанавливаемые) основные средства | |
| 1652 | Земля, здания и сооружения | |
| 1653 | Компьютерное оборудование | |
| 1654 | Прочие основные средства | |
| 1655 | Основные средства, принятые в финансовый лизинг | |
| 1656 | Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду | |
| 1657 | Капитальные затраты по арендованным зданиям | |
| 1658 | Транспортные средства | |
| 1659 | Нематериальные активы | |
| 1660 | Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы | |
| 1661 | Гудвилл | |
| 1692 | Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям | |
| 1693 | Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию | |
| 1694 | Начисленная амортизация по прочим основным средствам | |
| 1695 | Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому лизингу | |
| 1696 | Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду | |
| 1697 | Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям | |
| 1698 | Начисленная амортизация по транспортным средствам | |
| 1699 | Начисленная амортизация по нематериальным активам | |
| 1700 | Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения | |
| 1705 | Начисленные доходы по корреспондентским счетам | |
| 1710 | Начисленные доходы по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан | |
| 1725 | Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках | |
| 1726 | Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в других банках | |
| 1727 | Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам, размещенным на металлических счетах | |
| 1728 | Начисленные доходы по вкладу, являющимся обеспечением обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании | |
| 1730 | Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам | |
| 1731 | Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам | |
| 1733 | Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1734 | Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций | |
| 1735 | Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами | |
| 1740 | Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам | |
| 1744 | Начисленные доходы по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |
| 1745 | Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | |
| 1746 | Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | |
| 1747 | Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг | |
| 1748 | Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами | |
| 1749 | Прочее просроченное вознаграждение | |
| 1750 | Просроченное вознаграждение по ценным бумагам | |
| 1752 | Начисленные доходы по учтенным векселям | |
| 1753 | Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами | |
| 1755 | Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное управление | |
| 1756 | Начисленные доходы по прочим операциям | |
| 1757 | Начисленные доходы по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" | |
| 1771 | Начисленные доходы исламского банка по инвестиционной деятельности на условиях аренды | |
| 1772 | Просроченная задолженность по инвестиционной деятельности на условиях аренды | |
| 1790 | Предоплата вознаграждения и расходов | |
| 1792 | Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам | |
| 1793 | Расходы будущих периодов | |
| 1799 | Прочие предоплаты | |
| 1810 | Начисленные комиссионные доходы | |
| 1811 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям | |
| 1812 | Начисленные комиссионные доходы за агентские услуги | |
| 1813 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг | |
| 1814 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты | |
| 1815 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям | |
| 1816 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями | |
| 1817 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов | |
| 1818 | Начисленные прочие комиссионные доходы | |
| 1819 | Начисленные комиссионные доходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг | |
| 1820 | Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов | |
| 1821 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям | |
| 1822 | Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам | |
| 1823 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям | |
| 1824 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям | |
| 1825 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации | |
| 1826 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов | |
| 1827 | Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям | |
| 1830 | Просроченные комиссионные доходы | |
| 1831 | Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям | |
| 1832 | Просроченные комиссионные доходы за агентские услуги | |
| 1833 | Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг | |
| 1834 | Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты | |
| 1835 | Просроченные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям | |
| 1836 | Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям | |
| 1837 | Просроченные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов | |
| 1838 | Просроченные прочие комиссионные доходы | |
| 1839 | Просроченные комиссионные доходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг | |
| 1840 | Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных документов | |
| 1841 | Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям | |
| 1842 | Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам | |
| 1843 | Просроченные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям | |
| 1844 | Просроченные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям | |
| 1850 | Прочие дебиторы | |
| 1851 | Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет | |
| 1852 | Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг | |
| 1853 | Расчеты с акционерами (по дивидендам) | |
| 1854 | Расчеты с работниками | |
| 1855 | Дебиторы по документарным расчетам | |
| 1856 | Дебиторы по капитальным вложениям | |
| 1857 | Досрочный подоходный налог | |
| 1858 | Короткая валютная позиция по иностранной валюте | |
| 1859 | Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции) | |
| 1860 | Прочие дебиторы по банковской деятельности | |
| 1861 | Дебиторы по гарантиям | |
| 1864 | Требования к клиенту за акцептованные векселя | |
| 1867 | Прочие дебиторы по неосновной деятельности | |
| 1870 | Прочие транзитные счета | |
| 1873 | Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам | |
| 1874 | Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (длинной позиции по аффинированным драгоценным металлам) | |
| 1876 | Резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности | |
| 1877 | Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью | |
| 1878 | Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с неосновной деятельностью | |
| 1879 | Начисленная неустойка (штраф, пеня) | |
| 1880 | Секьюритизируемые активы | |
| 1880 | Секьюритизируемые активы | |
| 1890 | Требования по операциям с производными финансовыми инструментами и дилинговым операциям | |
| 1891 | Требования по операциям фьючерс | |
| 1892 | Требования по операциям форвард | |
| 1893 | Требования по опционным операциям | |
| 1894 | Требования по операциям спот | |
| 1895 | Требования по операциям своп | |
| 1899 | Требования по операциям с прочими производными финансовыми инструментами | |
| Итого по Активу: |
| NN балансо- вых счетов | Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов | Сумма |
| II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
| 2010 | Корреспондентские счета | |
| 2011 | Корреспондентские счета Национального Банка Республики Казахстан | |
| 2012 | Корреспондентские счета иностранных центральных банков | |
| 2013 | Корреспондентские счета других банков | |
| 2014 | Корреспондентские счета организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций | |
| 2016 | Металлические счета других банков в аффинированных драгоценных металлах | |
| 2020 | Вклады до востребования других банков | |
| 2021 | Вклады до востребования Национального Банка Республики Казахстан | |
| 2022 | Вклады до востребования иностранных центральных банков | |
| 2023 | Вклады до востребования других банков | |
| 2024 | Просроченная задолженность по вкладам до востребования других банков | |
| 2030 | Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга | |
| 2034 | Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан | |
| 2035 | Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан | |
| 2036 | Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга | |
| 2037 | Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан | |
| 2038 | Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан | |
| 2040 | Займы, полученные от международных финансовых организаций | |
| 2041 | Дисконт по займам, полученным от международных финансовых организаций | |
| 2042 | Премия по займам, полученным от международных финансовых организаций | |
| 2044 | Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций | |
| 2045 | Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций | |
| 2046 | Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций | |
| 2047 | Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций | |
| 2048 | Просроченная задолженность по займам, полученным от международных финансовых организаций | |
| 2050 | Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций | |
| 2051 | Займы, полученные от Национального Банка Республики Казахстан | |
| 2052 | Займы, полученные от иностранных центральных банков | |
| 2054 | Краткосрочные займы, полученные от других банков | |
| 2055 | Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций | |
| 2056 | Долгосрочные займы, полученные от других банков | |
| 2057 | Финансовый лизинг, полученный от других банков | |
| 2058 | Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков | |
| 2059 | Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от Национального Банка Республики Казахстан | |
| 2064 | Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций | |
| 2065 | Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций | |
| 2066 | Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций | |
| 2067 | Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций | |
| 2068 | Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций | |
| 2069 | Премия по полученным займам | |
| 2070 | Дисконт по полученным займам | |
| 2110 | Займы овернайт | |
| 2111 | Займы овернайт, полученные от Национального Банка Республики Казахстан | |
| 2112 | Займы овернайт, полученные от иностранных центральных банков | |
| 2113 | Займы овернайт, полученные от других банков | |
| 2120 | Срочные вклады | |
| 2121 | Срочные вклады Национального Банка Республики Казахстан | |
| 2122 | Срочные вклады иностранных центральных банков | |
| 2123 | Краткосрочные вклады других банков (до одного месяца) | |
| 2124 | Краткосрочные вклады других банков (до одного года) | |
| 2125 | Вклады, привлеченные от других банков на одну ночь | |
| 2126 | Срочные вклады других банков в аффинированных драгоценных металлах | |
| 2127 | Долгосрочные вклады других банков | |
| 2128 | Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков | |
| 2129 | Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков | |
| 2130 | Вклад, являющийся обеспечением обязательств других банков | |
| 2131 | Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств других банков | |
| 2133 | Условные вклады других банков | |
| 2135 | Просроченная задолженность по срочным вкладам других банков | |
| 2136 | Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков | |
| 2137 | Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков | |
| 2138 | Просроченная задолженность по условным вкладам других банков | |
| 2139 | Премия по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков | |
| 2140 | Дисконт по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков | |
| 2150 | Расчеты с филиалами | |
| 2151 | Расчеты с головным офисом | |
| 2152 | Расчеты с местными филиалами | |
| 2153 | Расчеты с зарубежными филиалами | |
| 2200 | Обязательства перед клиентами | |
| 2201 | Деньги государственного бюджета | |
| 2202 | Неинвестированные остатки на текущих счетах, открытых банками-кастодианами накопительным пенсионным фондам и организациям, осуществляющим управление инвестиционным портфелем | |
| 2203 | Текущие счета юридических лиц | |
| 2204 | Текущие счета физических лиц | |
| 2205 | Вклады до востребования физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) | |
| 2206 | Краткосрочные вклады физических лиц | |
| 2207 | Долгосрочные вклады физических лиц | |
| 2208 | Условные вклады физических лиц | |
| 2209 | Карт-счета физических лиц | |
| 2210 | Финансовые активы, принятые в доверительное управление | |
| 2211 | Вклады до востребования юридических лиц | |
| 2212 | Металлические счета клиентов в аффинированных драгоценных металлах | |
| 2213 | Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц | |
| 2215 | Краткосрочные вклады юридических лиц | |
| 2216 | Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах | |
| 2217 | Долгосрочные вклады юридических лиц | |
| 2219 | Условные вклады юридических лиц | |
| 2221 | Карт-счета юридических лиц | |
| 2222 | Вклады дочерних организаций специального назначения | |
| 2223 | Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических лиц | |
| 2224 | Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов | |
| 2225 | Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами | |
| 2226 | Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов | |
| 2227 | Полученный финансовый лизинг | |
| 2228 | Указания, не исполненные в срок | |
| 2230 | Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу | |
| 2231 | Просроченная задолженность по вкладам дочерних организаций специального назначения | |
| 2232 | Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов | |
| 2233 | Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада клиентов | |
| 2234 | Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада клиентов | |
| 2235 | Счет положительной корректировки стоимости условного вклада клиентов | |
| 2236 | Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада клиентов | |
| 2237 | Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан | |
| 2238 | Премия по вкладам, привлеченным от клиентов | |
| 2239 | Дисконт по вкладам, привлеченным от клиентов | |
| 2240 | Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов | |
| 2245 | Инвестиционные депозиты | |
| 2255 | Операции "РЕПО" с ценными бумагами | |
| 2255 | Операции "РЕПО" с ценными бумагами | |
| 2300 | Выпущенные в обращение ценные бумаги | |
| 2301 | Выпущенные в обращение облигации | |
| 2303 | Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги | |
| 2304 | Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам | |
| 2305 | Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам | |
| 2306 | Выкупленные облигации | |
| 2400 | Субординированные долги | |
| 2401 | Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет | |
| 2402 | Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет | |
| 2403 | Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям | |
| 2404 | Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям | |
| 2405 | Выкупленные субординированные облигации | |
| 2406 | Субординированные облигации | |
| 2451 | Бессрочные финансовые инструменты | |
| 2550 | Расчеты по платежам | |
| 2551 | Расчеты с другими банками | |
| 2552 | Расчеты с клиентами | |
| 2700 | Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения | |
| 2701 | Начисленные расходы по корреспондентским счетам | |
| 2702 | Начисленные расходы по вкладам до востребования других банков | |
| 2703 | Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга | |
| 2704 | Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых организаций | |
| 2705 | Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков | |
| 2706 | Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций | |
| 2707 | Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов | |
| 2708 | Начисленные расходы по металлическим счетам других банков в аффинированных драгоценных металлах | |
| 2711 | Hачисленные расходы по займам овернайт других банков | |
| 2712 | Начисленные расходы по срочным вкладам других банков | |
| 2713 | Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков | |
| 2714 | Начисленные расходы по условным вкладам других банков | |
| 2715 | Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и его филиалами | |
| 2717 | Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах | |
| 2718 | Начисленные расходы по текущим счетам клиентов | |
| 2719 | Начисленные расходы по условным вкладам клиентов | |
| 2720 | Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов | |
| 2721 | Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов | |
| 2722 | Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций специального назначения | |
| 2723 | Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов | |
| 2725 | Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными бумагами | |
| 2726 | Начисленные расходы по карт-счетам клиентов | |
| 2727 | Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами | |
| 2730 | Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам | |
| 2731 | Начисленные расходы по прочим операциям | |
| 2740 | Начисленные расходы по субординированному долгу | |
| 2741 | Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу | |
| 2742 | Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования | |
| 2743 | Просроченное вознаграждение по срочным вкладам | |
| 2744 | Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам | |
| 2745 | Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу | |
| 2746 | Просроченное вознаграждение по условным вкладам | |
| 2747 | Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов | |
| 2748 | Просроченное вознаграждение по текущим счетам | |
| 2749 | Прочее просроченное вознаграждение | |
| 2755 | Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление | |
| 2756 | Начисленные расходы по субординированным облигациям | |
| 2757 | Начисленные расходы по бессрочным финансовым инструментам | |
| 2770 | Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности | |
| 2770 | Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности | |
| 2790 | Предоплата вознаграждения и доходов | |
| 2792 | Предоплата вознаграждения по предоставленным займам | |
| 2793 | Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам | |
| 2794 | Доходы будущих периодов | |
| 2799 | Прочие предоплаты | |
| 2810 | Начисленные комиссионные расходы | |
| 2811 | Начисленные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям | |
| 2812 | Начисленные комиссионные расходы по агентским услугам | |
| 2813 | Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг | |
| 2814 | Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты | |
| 2815 | Начисленные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям | |
| 2816 | Начисленные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям | |
| 2817 | Начисленные комиссионные расходы по услугам по карт-счетам клиентов | |
| 2818 | Начисленные прочие комиссионные расходы | |
| 2819 | Начисленные комиссионные расходы по услугам по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг | |
| 2820 | Начисленные расходы по аудиту и консультационным услугам | |
| 2830 | Просроченные комиссионные расходы | |
| 2831 | Просроченные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям | |
| 2832 | Просроченные комиссионные расходы по агентским услугам | |
| 2833 | Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг | |
| 2834 | Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты | |
| 2835 | Просроченные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям | |
| 2836 | Просроченные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям | |
| 2838 | Просроченные прочие комиссионные расходы | |
| 2839 | Просроченные комиссионные расходы по услугам по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг | |
| 2850 | Прочие кредиторы | |
| 2851 | Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет | |
| 2852 | Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг | |
| 2853 | Расчеты с акционерами (по дивидендам) | |
| 2854 | Расчеты с работниками | |
| 2855 | Кредиторы по документарным расчетам | |
| 2856 | Кредиторы по капитальным вложениям | |
| 2857 | Отсроченный подоходный налог | |
| 2858 | Длинная валютная позиция по иностранной валюте | |
| 2859 | Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции) | |
| 2860 | Прочие кредиторы по банковской деятельности | |
| 2861 | Резерв на отпускные выплаты | |
| 2862 | Обязательства, связанные с кастодиальной деятельностью | |
| 2863 | Обязательства по привилегированным акциям | |
| 2864 | Обязательства по акцептам | |
| 2867 | Прочие кредиторы по неосновной деятельности | |
| 2868 | Оценочные обязательства | |
| 2869 | Выданные гарантии | |
| 2870 | Прочие транзитные счета | |
| 2871 | Счет благотворительных выплат | |
| 2872 | Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам | |
| 2873 | Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (короткой позиции по аффинированным драгоценным металлам) | |
| 2875 | Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам | |
| 2880 | Обязательства по секьюритизируемым активам | |
| 2880 | Обязательства по секьюритизируемым активам | |
| 2890 | Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами и дилинговым операциям | |
| 2891 | Обязательства по операциям фьючерс | |
| 2892 | Обязательства по операциям форвард | |
| 2893 | Обязательства по опционным операциям | |
| 2894 | Обязательства по операциям спот | |
| 2895 | Обязательства по операциям своп | |
| 2899 | Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми инструментами | |
| Итого Обязательства |
| III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ | ||
| 3000 | Уставный капитал | |
| 3001 | Уставный капитал - простые акции | |
| 3002 |
Полная версия
ИС BestProfi |