В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", пунктом 1-1 статьи 54 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Банки второго уровня (далее - банки) представляют в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее – уполномоченный орган) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков, согласно приложению к настоящему постановлению.

В целях формирования отчета активы и обязательства в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном в пункте 1 приказа Министра финансов Республики Казахстан от 28 января 2009 года № 36 и постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 января 2009 года № 4 "Об установлении порядка определения и применения рыночного курса обмена валют" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5570).

Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков представляется на электронном носителе в следующие сроки:

1) ежедневный отчет представляется не позднее двух рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением первых отчетных дней месяца, которые сдаются одновременно с ежемесячным отчетом);

2) ежемесячный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

Банки, имеющие десять и более филиалов, представляют отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах в следующие сроки:

ежедневный отчет не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением первых отчетных дней месяца, которые сдаются одновременно с ежемесячным отчетом);

ежемесячный отчет - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

Пункт 1 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 г. № 170 (см. редакцию от 01.07.2011) (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011 г.).

1-1. Отчеты на бумажных носителях по состоянию на отчетную дату подписываются первым руководителем банка (на период его отсутствия - лицом, его замещающим), главным бухгалтером банка, заверяются печатью и хранятся в банках.

По требованию уполномоченного органа банки не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляют отчеты по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.

Отчеты на электронном носителе представляются с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.

Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем банка (на период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.

Постановление дополн. в соответствии с пунктом 1-1 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

1-2. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, банк в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.

При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной банком, уполномоченный орган уведомляет об этом банк. Банк не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.

Постановление дополн. в соответствии с пунктом 1-2 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

3. Юридическому департаменту (Байсынов М.Б.): 

1) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления; 

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, банков второго уровня и Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".

4. Отделу международных отношений и связей с общественностью (Пернебаев Т.Ш.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

Председатель

1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала

Таблица 1 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 г. № 170 (см. редакцию от 01.07.2011) (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011 г.).

	

		

			
№№

			счетов
			
Наименования классов, групп счетов,

			балансовых счетов и субсчетов к ним
			
Сумма
		
		

			
 
			
I класс - AКТИВЫ
			
 
		
		

			
1000
			
Деньги
			
 
		
		

			
1001
			
Наличность в кассе
			
 
		
		

			
1002
			
Банкноты и монеты в пути
			
 
		
		

			
1003
			
Наличность в обменных пунктах
			
 
		
		

			
1004
			
Наличность в вечерней кассе
			
 
		
		

			
1005
			
Наличность в банкоматах и электронных терминалах
			
 
		
		

			
1006
			
Деньги в дорожных чеках в пути
			
 
		
		

			
1007
			
Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе
			
 
		
		

			
1008
			
Деньги в дорожных чеках
			
 
		
		

			
1009
			
Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных

			металлов, в кассе
			
 
		
		

			
1010
			
Аффинированные драгоценные металлы
			
 
		
		

			
1011
			
Аффинированные драгоценные металлы
			
 
		
		

			
1012
			
Аффинированные драгоценные металлы в пути
			
 
		
		

			
1013
			
Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на

			металлических счетах
			
 
		
		

			
1050
			
Корреспондентские счета
			
 
		
		

			
1051
			
Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики

			Казахстан
			
 
		
		

			
1052
			
Корреспондентские счета в других банках
			
 
		
		

			
1053
			
Текущие счета ипотечных организаций в банках
			
 
		
		

			
1054
			
Резервы (провизии) на покрытие убытков по

			корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам

			ипотечных организаций
			
 
		
		

			
1100
			
Требования к Национальному Банку Республики Казахстан
			
 
		
		

			
1101
			
Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну

			ночь)
			
 
		
		

			
1102
			
Вклады до востребования в Национальном Банке Республики

			Казахстан
			
 
		
		

			
1103
			
Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан
			
 
		
		

			
1104
			
Обязательные резервы в Национальном Банке Республики

			Казахстан
			
 
		
		

			
1105
			
Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке

			Республики Казахстан
			
 
		
		

			
1106
			
Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке

			Республики Казахстан
			
 
		
		

			
1150
			
Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение"
			
 
		
		

			
1150
			
Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение
			
 
		
		

			
1200
			
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через

			прибыль или убыток
			
 
		
		

			
1201
			
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через

			прибыль или убыток
			
 
		
		

			
1202
			
Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым

			по справедливой стоимости через прибыль или убыток
			
 
		
		

			
1205
			
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по

			справедливой стоимости через прибыль или убыток
			
 
		
		

			
1206
			
Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по

			справедливой стоимости через прибыль или убыток
			
 
		
		

			
1208
			
Счет положительной корректировки справедливой стоимости

			ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через

			прибыль или убыток
			
 
		
		

			
1209
			
Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости

			ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через

			прибыль или убыток
			
 
		
		

			
1250
			
Вклады, размещенные в других банках
			
 
		
		

			
1251
			
Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь)
			
 
		
		

			
1252
			
Вклады до востребования, размещенные в других банках
			
 
		
		

			
1253
			
Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до

			одного месяца)
			
 
		
		

			
1254
			
Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до

			одного года)
			
 
		
		

			
1255
			
Долгосрочные вклады, размещенные в других банках
			
 
		
		

			
1256
			
Условные вклады, размещенные в других банках
			
 
		
		

			
1257
			
Просроченная задолженность других банков по вкладам
			
 
		
		

			
1259
			
Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках
			
 
		
		

			
1260
			
Счет положительной корректировки стоимости срочного

			вклада, размещенного в других банках
			
 
		
		

			
1261
			
Счет отрицательной корректировки стоимости срочного

			вклада, размещенного в других банках
			
 
		
		

			
1262
			
Счет положительной корректировки стоимости условного

			вклада, размещенного в других банках
			
 
		
		

			
1263
			
Счет отрицательной корректировки стоимости условного

			вклада, размещенного в других банках
			
 
		
		

			
1264
			
Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка,

			ипотечной организации и акционерного общества "Банк

			Развития Казахстана"
			
 
		
		

			
1265
			
Дисконт по вкладам, размещенным в других банках
			
 
		
		

			
1266
			
Премия по вкладам, размещенным в других банках
			
 
		
		

			
1267
			
Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения

			(заклад, задаток) обязательств банка и ипотечной

			организации
			
 
		
		

			
1300
			
Займы, предоставленные другим банкам
			
 
		
		

			
1301
			
Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков
			
 
		
		

			
1302
			
Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам
			
 
		
		

			
1303
			
Займы овернайт, предоставленные другим банкам
			
 
		
		

			
1304
			
Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам
			
 
		
		

			
1305
			
Финансовый лизинг другим банкам
			
 
		
		

			
1306
			
Просроченная задолженность других банков по займам
			
 
		
		

			
1309
			
Просроченная задолженность других банков по финансовому

			лизингу
			
 
		
		

			
1310
			
Счет положительной корректировки стоимости займа,

			предоставленного другим банкам
			
 
		
		

			
1311
			
Счет отрицательной корректировки стоимости займа,

			предоставленного другим банкам
			
 
		
		

			
1312
			
Дисконт по займам, предоставленным другим банкам
			
 
		
		

			
1313
			
Премия по займам, предоставленным другим банкам
			
 
		
		

			
1319
			
Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу,

			предоставленным другим банкам
			
 
		
		

			
1320
			
Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям,

			осуществляющим отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
1321
			
Займы овердрафт, предоставленные организациям,

			осуществляющим отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
1322
			
Краткосрочные займы, предоставленные организациям,

			осуществляющим отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
1323
			
Долгосрочные займы, предоставленные организациям,

			осуществляющим отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
1324
			
Счет положительной корректировки стоимости займа,

			предоставленного организациям, осуществляющим отдельные

			виды банковских операций
			
 
		
		

			
1325
			
Счет отрицательной корректировки стоимости займа,

			предоставленного организациям, осуществляющим отдельные

			виды банковских операций
			
 
		
		

			
1326
			
Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные

			виды банковских операций
			
 
		
		

			
1327
			
Просроченная задолженность по займам, предоставленным

			организациям, осуществляющим отдельные виды банковских

			операций
			
 
		
		

			
1328
			
Просроченная задолженность по финансовому лизингу,

			предоставленному организациям, осуществляющим отдельные

			виды банковских операций
			
 
		
		

			
1329
			
Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу,

			предоставленным организациям, осуществляющим отдельные

			виды банковских операций
			
 
		
		

			
1330
			
Дисконт по займам, предоставленным организациям,

			осуществляющим отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
1331
			
Премия по займам, предоставленным организациям,

			осуществляющим отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
1350
			
Расчеты с филиалами
			
 
		
		

			
1351
			
Расчеты с головным офисом
			
 
		
		

			
1352
			
Расчеты с местными филиалами
			
 
		
		

			
1353
			
Расчеты с зарубежными филиалами
			
 
		
		

			
1400
			
Требования к клиентам
			
 
		
		

			
1401
			
Займы овердрафт, предоставленные клиентам
			
 
		
		

			
1403
			
Счета по кредитным карточкам клиентов
			
 
		
		

			
1405
			
Учтенные векселя клиентов
			
 
		
		

			
1406
			
Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями

			по учтенным векселям клиентов
			
 
		
		

			
1407
			
Факторинг клиентам
			
 
		
		

			
1409
			
Просроченная задолженность клиентов по факторингу
			
 
		
		

			
1411
			
Краткосрочные займы, предоставленные клиентам
			
 
		
		

			
1417
			
Долгосрочные займы, предоставленные клиентам
			
 
		
		

			
1420
			
Финансовый лизинг клиентам
			
 
		
		

			
1421
			
Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу
			
 
		
		

			
1422
			
Форфейтинг клиентам
			
 
		
		

			
1423
			
Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу
			
 
		
		

			
1424
			
Просроченная задолженность клиентов по займам
			
 
		
		

			
1425
			
Опротестованные векселя клиентов
			
 
		
		

			
1426
			
Требования к клиенту по операциям финансирования торговой

			деятельности
			
 
		
		

			
1427
			
Просроченная задолженность по операциям финансирования

			торговой деятельности
			
 
		
		

			
1428
			
Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу,

			предоставленным клиентам
			
 
		
		

			
1429
			
Прочие займы, предоставленные клиентам
			
 
		
		

			
1430
			
Счет положительной корректировки стоимости займа,

			предоставленного клиентам
			
 
		
		

			
1431
			
Счет отрицательной корректировки стоимости займа,

			предоставленного клиентам
			
 
		
		

			
1432
			
Дисконт по учтенным векселям
			
 
		
		

			
1433
			
Премия по учтенным векселям
			
 
		
		

			
1434
			
Дисконт по займам, предоставленным клиентам
			
 
		
		

			
1435
			
Премия по займам, предоставленным клиентам
			
 
		
		

			
1445
			
Финансовые активы, переданные в доверительное управление
			
 
		
		

			
1450
			
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
			
 
		
		

			
1451
			
Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам,

			имеющимся в наличии для продажи
			
 
		
		

			
1452
			
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
			
 
		
		

			
1453
			
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в

			наличии для продажи
			
 
		
		

			
1454
			
Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в

			наличии для продажи
			
 
		
		

			
1456
			
Счет положительной корректировки справедливой стоимости

			ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
			
 
		
		

			
1457
			
Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости

			ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
			
 
		
		

			
1459
			
Просроченная задолженность по ценным бумагам, имеющимся в

			наличие для продажи
			
 
		
		

			
1460
			
Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами
			
 
		
		

			
1461
			
Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами
			
 
		
		

			
1462
			
Просроченная задолженность по операциям "обратное РЕПО" с

			ценными бумагами
			
 
		
		

			
1463
			
Резервы (провизии) на покрытие убытков по операциям

			"обратное РЕПО" с ценными бумагами
			
 
		
		

			
1470
			
Инвестиции в капитал и субординированный долг
			
 
		
		

			
1471
			
Инвестиции в дочерние организации
			
 
		
		

			
1472
			
Инвестиции в ассоциированные организации
			
 
		
		

			
1473
			
Инвестиции исламского банка в производственную и торговую

			деятельность
			
 
		
		

			
1475
			
Инвестиции в субординированный долг
			
 
		
		

			
1476
			
Прочие инвестиции
			
 
		
		

			
1477
			
Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в

			дочерние и ассоциированные организации
			
 
		
		

			
1480
			
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
			
 
		
		

			
1481
			
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
			
 
		
		

			
1482
			
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым

			до погашения
			
 
		
		

			
1483
			
Премия по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до

			погашения
			
 
		
		

			
1485
			
Просроченная задолженность по ценным бумагам, удерживаемым

			до погашения
			
 
		
		

			
1486
			
Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным

			бумагам, удерживаемым до погашения
			
 
		
		

			
1490
			
Прочие долговые инструменты в категории "займы и

			дебиторская задолженность"
			
 
		
		

			
1491
			
Прочие долговые инструменты в категории "займы и

			дебиторская задолженность"
			
 
		
		

			
1492
			
Дисконт по прочим долговым инструментам в категории

			"займы и дебиторская задолженность"
			
 
		
		

			
1493
			
Премия по прочим долговым инструментам в категории "займы

			и дебиторская задолженность"
			
 
		
		

			
1494
			
Просроченная задолженность по прочим долговым инструментам

			в категории "займы и дебиторская задолженность"
			
 
		
		

			
1495
			
Резервы (провизии) на покрытие убытков по прочим долговым

			инструментам в категории "займы и дебиторская

			задолженность"
			
 
		
		

			
1550
			
Расчеты по платежам
			
 
		
		

			
1551
			
Расчеты с другими банками
			
 
		
		

			
1552
			
Расчеты с клиентами
			
 
		
		

			
1600
			
Товарно-материальные запасы
			
 
		
		

			
1601
			
Неаффинированные драгоценные металлы
			
 
		
		

			
1602
			
Прочие товарно-материальные запасы
			
 
		
		

			
1603
			
Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе
			
 
		
		

			
1604
			
Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных

			металлов, на складе
			
 
		
		

			
1610
			
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
			
 
		
		

			
1610
			
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
			
 
		
		

			
1650,

			1690
			
Основные средства и нематериальные активы
			
 
		
		

			
1651
			
Строящиеся (устанавливаемые) основные средства
			
 
		
		

			
1652
			
Земля, здания и сооружения
			
 
		
		

			
1653
			
Компьютерное оборудование
			
 
		
		

			
1654
			
Прочие основные средства
			
 
		
		

			
1655
			
Основные средства, принятые в финансовый лизинг
			
 
		
		

			
1656
			
Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
			
 
		
		

			
1657
			
Капитальные затраты по арендованным зданиям
			
 
		
		

			
1658
			
Транспортные средства
			
 
		
		

			
1659
			
Нематериальные активы
			
 
		
		

			
1660
			
Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы
			
 
		
		

			
1661
			
Гудвилл
			
 
		
		

			
1662
			
Инвестиционное имущество
			
 
		
		

			
1692
			
Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям
			
 
		
		

			
1693
			
Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию
			
 
		
		

			
1694
			
Начисленная амортизация по прочим основным средствам
			
 
		
		

			
1695
			
Начисленная амортизация по основным средствам, полученным

			по финансовому лизингу
			
 
		
		

			
1696
			
Начисленная амортизация по основным средствам,

			предназначенным для сдачи в аренду
			
 
		
		

			
1697
			
Начисленная амортизация по капитальным затратам по

			арендованным зданиям
			
 
		
		

			
1698
			
Начисленная амортизация по транспортным средствам
			
 
		
		

			
1699
			
Начисленная амортизация по нематериальным активам
			
 
		
		

			
1700
			
Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения
			
 
		
		

			
1705
			
Начисленные доходы по корреспондентским счетам
			
 
		
		

			
1710
			
Начисленные доходы по вкладам, размещенным в Национальном

			Банке Республики Казахстан
			
 
		
		

			
1725
			
Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках
			
 
		
		

			
1726
			
Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в

			других банках
			
 
		
		

			
1727
			
Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам,

			размещенным на металлических счетах
			
 
		
		

			
1728
			
Начисленные доходы по вкладу, являющемуся обеспечением

			обязательств банка, ипотечной организации и акционерного

			общества "Банк Развития Казахстана"
			
 
		
		

			
1730
			
Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу,

			предоставленным другим банкам
			
 
		
		

			
1731
			
Просроченное вознаграждение по займам и финансовому

			лизингу, предоставленным другим банкам
			
 
		
		

			
1733
			
Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу,

			предоставленным организациям, осуществляющим отдельные

			виды банковских операций
			
 
		
		

			
1734
			
Просроченное вознаграждение по займам и финансовому

			лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим

			отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
1735
			
Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его

			филиалами
			
 
		
		

			
1740
			
Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу,

			предоставленным клиентам
			
 
		
		

			
1741
			
Просроченное вознаграждение по займам и финансовому

			лизингу, предоставленным клиентам
			
 
		
		

			
1744
			
Начисленные доходы по ценным бумагам, учитываемым по

			справедливой стоимости через прибыль или убыток
			
 
		
		

			
1745
			
Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до

			погашения
			
 
		
		

			
1746
			
Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии

			для продажи
			
 
		
		

			
1747
			
Начисленные доходы по инвестициям в капитал и

			субординированный долг
			
 
		
		

			
1748
			
Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными

			бумагами
			
 
		
		

			
1749
			
Прочее просроченное вознаграждение
			
 
		
		

			
1750
			
Просроченное вознаграждение по ценным бумагам
			
 
		
		

			
1752
			
Начисленные доходы по учтенным векселям
			
 
		
		

			
1753
			
Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми

			инструментами
			
 
		
		

			
1755
			
Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в

			доверительное управление
			
 
		
		

			
1756
			
Начисленные доходы по прочим операциям
			
 
		
		

			
1757
			
Начисленные доходы по прочим долговым инструментам в

			категории "займы и дебиторская задолженность"
			
 
		
		

			
1771
			
Начисленные доходы исламского банка по инвестиционной

			деятельности на условиях аренды
			
 
		
		

			
1772
			
Просроченная задолженность по инвестиционной деятельности

			на условиях аренды
			
 
		
		

			
1790
			
Предоплата вознаграждения и расходов
			
 
		
		

			
1792
			
Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам
			
 
		
		

			
1793
			
Расходы будущих периодов
			
 
		
		

			
1799
			
Прочие предоплаты
			
 
		
		

			
1810
			
Начисленные комиссионные доходы
			
 
		
		

			
1811
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным

			операциям
			
 
		
		

			
1812
			
Начисленные комиссионные доходы за агентские услуги
			
 
		
		

			
1813
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже

			ценных бумаг
			
 
		
		

			
1814
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже

			иностранной валюты
			
 
		
		

			
1815
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным

			операциям
			
 
		
		

			
1816
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с

			гарантиями
			
 
		
		

			
1817
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по приему

			вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов
			
 
		
		

			
1818
			
Начисленные прочие комиссионные доходы
			
 
		
		

			
1819
			
Начисленные комиссионные доходы по профессиональной

			деятельности на рынке ценных бумаг
			
 
		
		

			
1820
			
Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных

			документов
			
 
		
		

			
1821
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым

			операциям
			
 
		
		

			
1822
			
Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам
			
 
		
		

			
1823
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по

			форфейтинговым операциям
			
 
		
		

			
1824
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым

			операциям
			
 
		
		

			
1825
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации
			
 
		
		

			
1826
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже

			аффинированных драгоценных металлов
			
 
		
		

			
1827
			
Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым

			операциям
			
 
		
		

			
1830
			
Просроченные комиссионные доходы
			
 
		
		

			
1831
			
Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным

			операциям
			
 
		
		

			
1832
			
Просроченные комиссионные доходы за агентские услуги
			
 
		
		

			
1833
			
Просроченные комиссионные доходы за услуги по

			купле-продаже ценных бумаг
			
 
		
		

			
1834
			
Просроченные комиссионные доходы за услуги по

			купле-продаже иностранной валюты
			
 
		
		

			
1835
			
Просроченные комиссионные доходы за услуги по

			доверительным операциям
			
 
		
		

			
1836
			
Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным

			гарантиям
			
 
		
		

			
1837
			
Просроченные комиссионные доходы за услуги по приему

			вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов
			
 
		
		

			
1838
			
Просроченные прочие комиссионные доходы
			
 
		
		

			
1839
			
Просроченные комиссионные доходы по профессиональной

			деятельности на рынке ценных бумаг
			
 
		
		

			
1840
			
Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных

			документов
			
 
		
		

			
1841
			
Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым

			операциям
			
 
		
		

			
1842
			
Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам
			
 
		
		

			
1843
			
Просроченные комиссионные доходы за услуги по

			форфейтинговым операциям
			
 
		
		

			
1844
			
Просроченные комиссионные доходы за услуги по

			факторинговым операциям
			
 
		
		

			
1850
			
Прочие дебиторы
			
 
		
		

			
1851
			
Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет
			
 
		
		

			
1852
			
Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг
			
 
		
		

			
1853
			
Расчеты с акционерами (по дивидендам)
			
 
		
		

			
1854
			
Расчеты с работниками
			
 
		
		

			
1855
			
Дебиторы по документарным расчетам
			
 
		
		

			
1856
			
Дебиторы по капитальным вложениям
			
 
		
		

			
1857
			
Отложенные налоговые активы
			
 
		
		

			
1858
			
Короткая валютная позиция по иностранной валюте
			
 
		
		

			
1859
			
Контрстоимость иностранной валюты в тенге

			(длинной валютной позиции)
			
 
		
		

			
1860
			
Прочие дебиторы по банковской деятельности
			
 
		
		

			
1861
			
Дебиторы по гарантиям
			
 
		
		

			
1864
			
Требования к клиенту за акцептованные векселя
			
 
		
		

			
1867
			
Прочие дебиторы по неосновной деятельности
			
 
		
		

			
1870
			
Прочие транзитные счета
			
 
		
		

			
1873
			
Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам
			
 
		
		

			
1874
			
Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге

			(длинной позиции по аффинированным драгоценным металлам)
			
 
		
		

			
1876
			
Резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей

			банковской деятельности
			
 
		
		

			
1877
			
Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской

			задолженности, связанной с банковской деятельностью
			
 
		
		

			
1878
			
Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской

			задолженности, связанной с неосновной деятельностью
			
 
		
		

			
1879
			
Начисленная неустойка (штраф, пеня)
			
 
		
		

			
1880
			
Секьюритизируемые активы
			
 
		
		

			
1880
			
Секьюритизируемые активы
			
 
		
		

			
1890
			
Требования по операциям с производными финансовыми

			инструментами и дилинговым операциям
			
 
		
		

			
1891
			
Требования по операциям фьючерс
			
 
		
		

			
1892
			
Требования по операциям форвард
			
 
		
		

			
1893
			
Требования по опционным операциям
			
 
		
		

			
1894
			
Требования по операциям спот
			
 
		
		

			
1895
			
Требования по операциям своп
			
 
		
		

			
1899
			
Требования по операциям с прочими производными финансовыми

			инструментами
			
 
		
		

			
 
			
 
			
 
		
		

			
 
			
Итого по Активу:
			
 
		
	

	

		

			
№№

			счетов
			
Наименования классов, групп счетов,

			балансовых счетов и субсчетов к ним
			
Сумма
		
		

			
 
			
II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
			
 
		
		

			
2010
			
Корреспондентские счета
			
 
		
		

			
2011
			
Корреспондентские счета Национального Банка Республики

			Казахстан
			
 
		
		

			
2012
			
Корреспондентские счета иностранных центральных банков
			
 
		
		

			
2013
			
Корреспондентские счета других банков
			
 
		
		

			
2014
			
Корреспондентские счета организаций, осуществляющих

			отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
2016
			
Металлические счета других банков в аффинированных

			драгоценных металлах
			
 
		
		

			
2020
			
Вклады до востребования других банков
			
 
		
		

			
2021
			
Вклады до востребования Национального Банка Республики

			Казахстан
			
 
		
		

			
2022
			
Вклады до востребования иностранных центральных банков
			
 
		
		

			
2023
			
Вклады до востребования других банков
			
 
		
		

			
2024
			
Просроченная задолженность по вкладам до востребования

			других банков
			
 
		
		

			
2030
			
Займы, полученные от Правительства Республики

			Казахстан, местных исполнительных органов Республики

			Казахстан и национального управляющего холдинга
			
 
		
		

			
2034
			
Краткосрочные займы, полученные от Правительства

			Республики Казахстан и местных исполнительных органов

			Республики Казахстан
			
 
		
		

			
2035
			
Счет положительной корректировки стоимости займа,

			полученного от Правительства Республики Казахстан и

			местных исполнительных органов Республики Казахстан
			
 
		
		

			
2036
			
Долгосрочные займы, полученные от Правительства

			Республики Казахстан, местных исполнительных органов

			Республики Казахстан и национального управляющего

			холдинга
			
 
		
		

			
2037
			
Счет отрицательной корректировки стоимости займа,

			полученного от Правительства Республики Казахстан и

			местных исполнительных органов Республики Казахстан
			
 
		
		

			
2038
			
Просроченная задолженность по займам, полученным от

			Правительства Республики Казахстан и местных

			исполнительных органов Республики Казахстан
			
 
		
		

			
2040
			
Займы, полученные от международных финансовых

			организаций
			
 
		
		

			
2041
			
Дисконт по займам, полученным от международных

			финансовых организаций
			
 
		
		

			
2042
			
Премия по займам, полученным от международных

			финансовых организаций
			
 
		
		

			
2044
			
Краткосрочные займы, полученные от международных

			финансовых организаций
			
 
		
		

			
2045
			
Счет положительной корректировки стоимости займа,

			полученного от международных финансовых организаций
			
 
		
		

			
2046
			
Долгосрочные займы, полученные от международных

			финансовых организаций
			
 
		
		

			
2047
			
Счет отрицательной корректировки стоимости займа,

			полученного от международных финансовых организаций
			
 
		
		

			
2048
			
Просроченная задолженность по займам, полученным от

			международных финансовых организаций
			
 
		
		

			
2050
			
Займы, полученные от других банков и организаций,

			осуществляющих отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
2051
			
Займы, полученные от Национального Банка Республики

			Казахстан
			
 
		
		

			
2052
			
Займы, полученные от иностранных центральных банков
			
 
		
		

			
2054
			
Краткосрочные займы, полученные от других банков
			
 
		
		

			
2055
			
Счет положительной корректировки стоимости займа,

			полученного от других банков и организаций,

			осуществляющих отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
2056
			
Долгосрочные займы, полученные от других банков
			
 
		
		

			
2057
			
Финансовый лизинг, полученный от других банков
			
 
		
		

			
2058
			
Просроченная задолженность по займам и финансовому

			лизингу, полученным от других банков
			
 
		
		

			
2059
			
Просроченная задолженность по займам и финансовому

			лизингу, полученным от Национального Банка Республики

			Казахстан
			
 
		
		

			
2064
			
Краткосрочные займы, полученные от организаций,

			осуществляющих отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
2065
			
Счет отрицательной корректировки стоимости займа,

			полученного от других банков и организаций,

			осуществляющих отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
2066
			
Долгосрочные займы, полученные от организаций,

			осуществляющих отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
2067
			
Финансовый лизинг, полученный от организаций,

			осуществляющих отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
2068
			
Просроченная задолженность по займам и финансовому

			лизингу, полученным от организаций, осуществляющих

			отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
2069
			
Премия по полученным займам
			
 
		
		

			
2070
			
Дисконт по полученным займам
			
 
		
		

			
2110
			
Займы овернайт
			
 
		
		

			
2111
			
Займы овернайт, полученные от Национального Банка

			Республики Казахстан
			
 
		
		

			
2112
			
Займы овернайт, полученные от иностранных центральных

			банков
			
 
		
		

			
2113
			
Займы овернайт, полученные от других банков
			
 
		
		

			
2120
			
Срочные вклады
			
 
		
		

			
2121
			
Срочные вклады Национального Банка Республики Казахстан
			
 
		
		

			
2122
			
Срочные вклады иностранных центральных банков
			
 
		
		

			
2123
			
Краткосрочные вклады других банков (до одного месяца)
			
 
		
		

			
2124
			
Краткосрочные вклады других банков (до одного года)
			
 
		
		

			
2125
			
Вклады, привлеченные от других банков на одну ночь
			
 
		
		

			
2126
			
Срочные вклады других банков в аффинированных

			драгоценных металлах
			
 
		
		

			
2127
			
Долгосрочные вклады других банков
			
 
		
		

			
2128
			
Счет положительной корректировки стоимости срочного

			вклада, привлеченного от других банков
			
 
		
		

			
2129
			
Счет отрицательной корректировки стоимости срочного

			вклада, привлеченного от других банков
			
 
		
		

			
2130
			
Вклад, являющийся обеспечением обязательств других

			банков
			
 
		
		

			
2131
			
Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения

			(заклад, задаток) обязательств других банков
			
 
		
		

			
2133
			
Условные вклады других банков
			
 
		
		

			
2135
			
Просроченная задолженность по срочным вкладам других

			банков
			
 
		
		

			
2136
			
Счет положительной корректировки стоимости условного

			вклада, привлеченного от других банков
			
 
		
		

			
2137
			
Счет отрицательной корректировки стоимости условного

			вклада, привлеченного от других банков
			
 
		
		

			
2138
			
Просроченная задолженность по условным вкладам других

			банков
			
 
		
		

			
2139
			
Премия по вкладам, привлеченным от Национального Банка

			Республики Казахстан, иностранных центральных банков и

			других банков
			
 
		
		

			
2140
			
Дисконт по вкладам, привлеченным от Национального Банка

			Республики Казахстан, иностранных центральных банков и

			других банков
			
 
		
		

			
2150
			
Расчеты с филиалами
			
 
		
		

			
2151
			
Расчеты с головным офисом
			
 
		
		

			
2152
			
Расчеты с местными филиалами
			
 
		
		

			
2153
			
Расчеты с зарубежными филиалами
			
 
		
		

			
2200
			
Обязательства перед клиентами
			
 
		
		

			
2201
			
Деньги государственного бюджета
			
 
		
		

			
2202
			
Неинвестированные остатки на текущих счетах, открытых

			банками-кастодианами накопительным пенсионным фондам и

			организациям, осуществляющим управление инвестиционным

			портфелем
			
 
		
		

			
2203
			
Текущие счета юридических лиц
			
 
		
		

			
2204
			
Текущие счета физических лиц
			
 
		
		

			
2205
			
Вклады до востребования физических лиц
			
 
		
		

			
2206
			
Краткосрочные вклады физических лиц
			
 
		
		

			
2207
			
Долгосрочные вклады физических лиц
			
 
		
		

			
2208
			
Условные вклады физических лиц
			
 
		
		

			
2209
			
Карт-счета физических лиц
			
 
		
		

			
2210
			
Финансовые активы, принятые в доверительное управление
			
 
		
		

			
2211
			
Вклады до востребования юридических лиц
			
 
		
		

			
2212
			
Металлические счета клиентов в аффинированных

			драгоценных металлах
			
 
		
		

			
2213
			
Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических

			лиц
			
 
		
		

			
2215
			
Краткосрочные вклады юридических лиц
			
 
		
		

			
2216
			
Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных

			металлах
			
 
		
		

			
2217
			
Долгосрочные вклады юридических лиц
			
 
		
		

			
2219
			
Условные вклады юридических лиц
			
 
		
		

			
2221
			
Карт-счета юридических лиц
			
 
		
		

			
2222
			
Вклады дочерних организаций специального назначения
			
 
		
		

			
2223
			
Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических

			лиц
			
 
		
		

			
2224
			
Просроченная задолженность по вкладам до востребования

			клиентов
			
 
		
		

			
2225
			
Просроченная задолженность по прочим операциям с

			клиентами
			
 
		
		

			
2226
			
Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов
			
 
		
		

			
2227
			
Полученный финансовый лизинг
			
 
		
		

			
2228
			
Указания, не исполненные в срок
			
 
		
		

			
2230
			
Просроченная задолженность по полученному финансовому

			лизингу
			
 
		
		

			
2231
			
Просроченная задолженность по вкладам дочерних

			организаций специального назначения
			
 
		
		

			
2232
			
Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов
			
 
		
		

			
2233
			
Счет положительной корректировки стоимости срочного

			вклада клиентов
			
 
		
		

			
2234
			
Счет отрицательной корректировки стоимости срочного

			вклада клиентов
			
 
		
		

			
2235
			
Счет положительной корректировки стоимости условного

			вклада клиентов
			
 
		
		

			
2236
			
Счет отрицательной корректировки стоимости условного

			вклада клиентов
			
 
		
		

			
2237
			
Счет хранения указаний отправителя в соответствии с

			валютным законодательством Республики Казахстан
			
 
		
		

			
2238
			
Премия по вкладам, привлеченным от клиентов
			
 
		
		

			
2239
			
Дисконт по вкладам, привлеченным от клиентов
			
 
		
		

			
2240
			
Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения

			(заклад, задаток) обязательств клиентов
			
 
		
		

			
2245
			
Инвестиционные депозиты
			
 
		
		

			
2255
			
Операции "РЕПО" с ценными бумагами
			
 
		
		

			
2255
			
Операции "РЕПО" с ценными бумагами
			
 
		
		

			
2300
			
Выпущенные в обращение ценные бумаги
			
 
		
		

			
2301
			
Выпущенные в обращение облигации
			
 
		
		

			
2303
			
Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги
			
 
		
		

			
2304
			
Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам
			
 
		
		

			
2305
			
Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам
			
 
		
		

			
2306
			
Выкупленные облигации
			
 
		
		

			
2400
			
Субординированные долги
			
 
		
		

			
2401
			
Субординированный долг со сроком погашения менее пяти

			лет
			
 
		
		

			
2402
			
Субординированный долг со сроком погашения более пяти

			лет
			
 
		
		

			
2403
			
Премия по выпущенным в обращение субординированным

			облигациям
			
 
		
		

			
2404
			
Дисконт по выпущенным в обращение субординированным

			облигациям
			
 
		
		

			
2405
			
Выкупленные субординированные облигации
			
 
		
		

			
2406
			
Субординированные облигации
			
 
		
		

			
2451
			
Бессрочные финансовые инструменты
			
 
		
		

			
2550
			
Расчеты по платежам
			
 
		
		

			
2551
			
Расчеты с другими банками
			
 
		
		

			
2552
			
Расчеты с клиентами
			
 
		
		

			
2700
			
Начисленные расходы, связанные с выплатой

			вознаграждения
			
 
		
		

			
2701
			
Начисленные расходы по корреспондентским счетам
			
 
		
		

			
2702
			
Начисленные расходы по вкладам до востребования других

			банков
			
 
		
		

			
2703
			
Начисленные расходы по займам, полученным от

			Правительства Республики Казахстан, местных

			исполнительных органов Республики Казахстан и

			национального управляющего холдинга
			
 
		
		

			
2704
			
Начисленные расходы по займам, полученным от

			международных финансовых организаций
			
 
		
		

			
2705
			
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу,

			полученным от других банков
			
 
		
		

			
2706
			
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу,

			полученным от организаций, осуществляющих отдельные

			виды банковских операций
			
 
		
		

			
2707
			
Начисленные расходы, связанные с выплатой

			вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве

			обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов
			
 
		
		

			
2708
			
Начисленные расходы по металлическим счетам других

			банков в аффинированных драгоценных металлах
			
 
		
		

			
2711
			
Hачисленные расходы по займам овернайт других банков
			
 
		
		

			
2712
			
Начисленные расходы по срочным вкладам других банков
			
 
		
		

			
2713
			
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением

			обязательств других банков
			
 
		
		

			
2714
			
Начисленные расходы по условным вкладам других банков
			
 
		
		

			
2715
			
Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и

			его филиалами
			
 
		
		

			
2717
			
Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в

			аффинированных драгоценных металлах
			
 
		
		

			
2718
			
Начисленные расходы по текущим счетам клиентов
			
 
		
		

			
2719
			
Начисленные расходы по условным вкладам клиентов
			
 
		
		

			
2720
			
Начисленные расходы по вкладам до востребования

			клиентов
			
 
		
		

			
2721
			
Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов
			
 
		
		

			
2722
			
Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций

			специального назначения
			
 
		
		

			
2723
			
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением

			обязательств клиентов
			
 
		
		

			
2725
			
Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными

			бумагами
			
 
		
		

			
2726
			
Начисленные расходы по карт-счетам клиентов
			
 
		
		

			
2727
			
Начисленные расходы по операциям с производными

			финансовыми инструментами
			
 
		
		

			
2730
			
Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным

			бумагам
			
 
		
		

			
2731
			
Начисленные расходы по прочим операциям
			
 
		
		

			
2740
			
Начисленные расходы по субординированному долгу
			
 
		
		

			
2741
			
Просроченное вознаграждение по полученным займам и

			финансовому лизингу
			
 
		
		

			
2742
			
Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования
			
 
		
		

			
2743
			
Просроченное вознаграждение по срочным вкладам
			
 
		
		

			
2744
			
Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение

			ценным бумагам
			
 
		
		

			
2745
			
Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу
			
 
		
		

			
2746
			
Просроченное вознаграждение по условным вкладам
			
 
		
		

			
2747
			
Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся

			обеспечением обязательств других банков и клиентов
			
 
		
		

			
2748
			
Просроченное вознаграждение по текущим счетам
			
 
		
		

			
2749
			
Прочее просроченное вознаграждение
			
 
		
		

			
2755
			
Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в

			доверительное управление
			
 
		
		

			
2756
			
Начисленные расходы по субординированным облигациям
			
 
		
		

			
2757
			
Начисленные расходы по бессрочным финансовым

			инструментам
			
 
		
		

			
2770
			
Начисленные расходы по административно-хозяйственной

			деятельности
			
 
		
		

			
2770
			
Начисленные расходы по административно-хозяйственной

			деятельности
			
 
		
		

			
2790
			
Предоплата вознаграждения и доходов
			
 
		
		

			
2792
			
Предоплата вознаграждения по предоставленным займам
			
 
		
		

			
2793
			
Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам
			
 
		
		

			
2794
			
Доходы будущих периодов
			
 
		
		

			
2799
			
Прочие предоплаты
			
 
		
		

			
2810
			
Начисленные комиссионные расходы
			
 
		
		

			
2811
			
Начисленные комиссионные расходы по услугам по

			переводным операциям
			
 
		
		

			
2812
			
Начисленные комиссионные расходы по агентским услугам
			
 
		
		

			
2813
			
Начисленные комиссионные расходы по услугам по

			купле-продаже ценных бумаг
			
 
		
		

			
2814
			
Начисленные комиссионные расходы по услугам по

			купле-продаже иностранной валюты
			
 
		
		

			
2815
			
Начисленные комиссионные расходы по услугам по

			доверительным операциям
			
 
		
		

			
2816
			
Начисленные комиссионные расходы по услугам по

			полученным гарантиям
			
 
		
		

			
2817
			
Начисленные комиссионные расходы по услугам по

			карт-счетам клиентов
			
 
		
		

			
2818
			
Начисленные прочие комиссионные расходы
			
 
		
		

			
2819
			
Начисленные комиссионные расходы по услугам по

			профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
			
 
		
		

			
2820
			
Начисленные комиссионные расходы по аудиту и

			консультационным услугам
			
 
		
		

			
2830
			
Просроченные комиссионные расходы
			
 
		
		

			
2831
			
Просроченные комиссионные расходы по услугам по

			переводным операциям
			
 
		
		

			
2832
			
Просроченные комиссионные расходы по агентским услугам
			
 
		
		

			
2833
			
Просроченные комиссионные расходы по услугам по

			купле-продаже ценных бумаг
			
 
		
		

			
2834
			
Просроченные комиссионные расходы по услугам по

			купле-продаже иностранной валюты
			
 
		
		

			
2835
			
Просроченные комиссионные расходы по услугам по

			доверительным операциям
			
 
		
		

			
2836
			
Просроченные комиссионные расходы по услугам по

			полученным гарантиям
			
 
		
		

			
2838
			
Просроченные прочие комиссионные расходы
			
 
		
		

			
2839
			
Просроченные комиссионные расходы по услугам по

			профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
			
 
		
		

			
2850
			
Прочие кредиторы
			
 
		
		

			
2851
			
Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в

			бюджет
			
 
		
		

			
2852
			
Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных

			бумаг
			
 
		
		

			
2853
			
Расчеты с акционерами (по дивидендам)
			
 
		
		

			
2854
			
Расчеты с работниками
			
 
		
		

			
2855
			
Кредиторы по документарным расчетам
			
 
		
		

			
2856
			
Кредиторы по капитальным вложениям
			
 
		
		

			
2857
			
Отложенные налоговые обязательства
			
 
		
		

			
2858
			
Длинная валютная позиция по иностранной валюте
			
 
		
		

			
2859
			
Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой

			валютной позиции)
			
 
		
		

			
2860
			
Прочие кредиторы по банковской деятельности
			
 
		
		

			
2861
			
Резерв на отпускные выплаты
			
 
		
		

			
2862
			
Обязательства, связанные с кастодиальной деятельностью
			
 
		
		

			
2863
			
Обязательства по привилегированным акциям
			
 
		
		

			
2864
			
Обязательства по акцептам
			
 
		
		

			
2865
			
Обязательства по выпущенным электронным деньгам
			
 
		
		

			
2867
			
Прочие кредиторы по неосновной деятельности
			
 
		
		

			
2868
			
Оценочные обязательства
			
 
		
		

			
2869
			
Выданные гарантии
			
 
		
		

			
2870
			
Прочие транзитные счета
			
 
		
		

			
2871
			
Счет благотворительных выплат
			
 
		
		

			
2872
			
Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам
			
 
		
		

			
2873
			
Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в

			тенге (короткой позиции по аффинированным драгоценным

			металлам)
			
 
		
		

			
2875
			
Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным

			обязательствам
			
 
		
		

			
2880
			
Обязательства по секьюритизируемым активам
			
 
		
		

			
2880
			
Обязательства по секьюритизируемым активам
			
 
		
		

			
2890
			
Обязательства по операциям с производными финансовыми

			инструментами и дилинговым операциям
			
 
		
		

			
2891
			
Обязательства по операциям фьючерс
			
 
		
		

			
2892
			
Обязательства по операциям форвард
			
 
		
		

			
2893
			
Обязательства по опционным операциям
			
 
		
		

			
2894
			
Обязательства по операциям спот
			
 
		
		

			
2895
			
Обязательства по операциям своп
			
 
		
		

			
2899
			
Обязательства по операциям с прочими производными

			финансовыми инструментами
			
 
		
		

			
 
			
Итого Обязательства
			
 
		
		

			
 
			
 
			
 
		
		

			
 
			
III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
			
 
		
		

			
3000
			
Уставный капитал
			
 
		
		

			
3001
			
Уставный капитал - простые акции
			
 
		
		

			
3003
			
Выкупленные простые акции
			
 
		
		

			
3025
			
Уставный капитал - привилегированные акции
			
 
		
		

			
3027
			
Выкупленные привилегированные акции
			
 
		
		

			
3100
			
Дополнительный капитал
			
 
		
		

			
3101
			
Дополнительный оплаченный капитал
			
 
		
		

			
3200
			
Резервы (провизии) на общебанковские риски
			
 
		
		

			
3200
			
Резервы (провизии) на общебанковские риски
			
 
		
		

			
3300
			
Счет корректировки резервов (провизий)
			
 
		
		

			
3301
			
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие

			убытков по корреспондентским счетам в других банках и

			текущим счетам ипотечных организаций
			
 
		
		

			
3302
			
Счет корректировки резервов (провизий) по вкладам,

			размещенным в других банках
			
 
		
		

			
3303
			
Счет корректировки резервов (провизий) по займам и

			финансовому лизингу, предоставленным другим банкам
			
 
		
		

			
3304
			
Счет корректировки резервов (провизий) по займам и

			финансовому лизингу, предоставленным организациям,

			осуществляющим отдельные виды банковских операций
			
 
		
		

			
3305
			
Счет корректировки резервов (провизий) по займам и

			финансовому лизингу, предоставленным клиентам
			
 
		
		

			
3306
			
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие

			убытков по ценным бумагам, имеющимся в наличии для

			продажи
			
 
		
		

			
3307
			
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие

			убытков по операциям "Обратное РЕПО" с ценными бумагами
			
 
		
		

			
3308
			
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие

			убытков по инвестициям в дочерние и ассоциированные

			организации
			
 
		
		

			
3309
			
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие

			убытков по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
			
 
		
		

			
3310
			
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие

			убытков по прочим долговым инструментам в категории

			"займы и дебиторская задолженность"
			
 
		
		

			
3311
			
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие

			убытков от прочей банковской деятельности
			
 
		
		

			
3312
			
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие

			убытков по дебиторской задолженности, связанной с

			банковской деятельностью
			
 
		
		

			
3313
			
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие

			убытков по дебиторской задолженности, связанной с

			неосновной деятельностью
			
 
		
		

			
3314
			
Счет корректировки ценных бумаг, учитываемых по

			справедливой стоимости через прибыль или убыток
			
 
		
		

			
3315
			
Счет корректировки по выданным гарантиям
			
 
		
		

			
3316
			
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие

			убытков по условным обязательствам
			
 
		
		

			
3500
			
Резервный капитал и резервы переоценки
			
 
		
		

			
3510
			
Резервный капитал
			
 
		
		

			
3540
			
Резервы переоценки основных средств
			
 
		
		

			
3561
			
Резервы переоценки стоимости финансовых активов,

			имеющихся в наличии для продажи
			
 
		
		

			
3580
			
Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток)

			прошлых лет
			
 
		
		

			
3589
			
Резервы по прочей переоценке
			
 
		
		

			
3599
			
Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток)
			
 
		
		

			
 
			
Итого собственный капитал
			
 
		
		

			
 
			
 
			
 
		
		

			
 
			
Итого Пассив:
			
 
		
	

Пояснение по заполнению

Отчеты по балансовым счетам № 1662 и № 2865 представляются в уполномоченный орган со дня введения в действие постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 августа 2011 года № 109 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 "Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7237).

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

замещающее)

 _____________________________________________________________________

 Главный бухгалтер ___________________________________________________

 Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

 Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати