Состояние казахстанской банковской системы и основное содержание банковского законодательства к началу кризиса (середина 2007г.).

 Чтобы перейти к основному содержанию настоящего доклада и сделать описание изменений банковского регулирования в связи с банковским кризисом в Казахстане, обратимся сначала к описанию состояния казахстанской банковской системы и основного содержание банковского законодательства к началу этого кризиса. При этом выделим лишь те аспекты, которые подверглись существенной корректировке или обозначены для такой корректировки.

 Формирование банковской системы независимого Казахстана началось с обретением нашей республикой государственной независимости. До этого в на территории Казахстана функционировали банки, являвшиеся частью банковской системы Советского Союза, в том числе когда в 1987г. был учрежден Казахский Республиканский банк Государственного банка Госбанка СССР. К созданию собственной банковской системы Казахстан приступил после объявления в декабре 1990г. суверенитета республики, поставив задачу сформировать ее в соответствии с требованиями рыночной экономики. 

 На этом пути пройден ряд важных этапов, в рамках которых был установлен и укреплялся правовой статус центрального банка, ответственного за денежно-кредитную политику государства и регулирование банковской деятельности, формировался «второй» уровень банков, ответственных за непосредственное кредитование экономики и банковское обслуживание населения и предпринимателей, обеспечивался конкурентный рынок банковских услуг и мн.др.

 На сегодня (как и в августе 2007г., когда впервые появились заявления о признаках банковского кризиса или о самом банковском кризисе в Казахстане) в соответствии с Законом от 30 марта 1995г. «О Национальном Банке Республики Казахстан» в республике функционирует двухуровневая банковская система, в рамках которой Национальный Банк РК является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан. 

 Национальный Банк Казахстана представляет, в пределах своей компетенции, интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях; при выполнении своих задач он не должен руководствоваться целью получения прибыли. Национальный Банк Казахстана подотчетен Президенту Республики Казахстан. 

 В качестве банка банков Национальный Банк вправе предоставлять кредиты банкам второго уровня, а также юридическим лицам, открывшим банковские счета в Национальном Банке Казахстана; является кредитором последней инстанции для банков. Непосредственным кредитованием экономики Национальный Банк практически не занимается, это является функцией банков второго уровня.

 Согласно Закону от 31 августа 1995г. «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы. Только для банков второго уровня является разрешенной банковская деятельность; при этом им запрещается осуществление любых иных видов предпринимательской деятельности, кроме банковских операций и ограниченного ряда специально разрешенных видов деятельности. На территории Казахстана допустимо создание банков на основе исключительно казахстанского капитала, банков с иностранным участием и (с 2009 г.) исламских банков. Независимо от этого любой банк на территории Казахстана является казахстанским юридическим лицом.

 Вне банковской системы Казахстана находится Банк развития Казахстан, имеющий особый правовой статус в соответствии с Законом от 25 апреля 2001г. «О Банке Развития Казахстана»: он создан в целях совершенствования и повышения эффективности государственной инвестиционной деятельности, развития производственной инфраструктуры и обрабатывающей промышленности, содействия в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику страны. БРК находится под контролем Правительства Казахстана, контрольный пакет его акций принадлежит Национальному управляющему холдингу «Самрук-Казына».

 На территории Казахстана может также действовать межгосударственный банк, созданный и действующий на основании международного договора (соглашения), учредителями которого являются Правительство Республики Казахстан (или уполномоченный им государственный орган) и правительство (правительства) государства (государств), подписавшее данный договор (соглашение). В качестве такового действует созданный в 2007г. Евразийский Банк развития, учрежденный правительствами Казахстана, России и Таджикистана.

 Важно отметить, что с 1995г. государственная политика осуществлялась таким образом, чтобы рынок банковских услуг был конкурентным, и участие государства на нем было максимально ограничено. В связи с этим к началу банковского кризиса 2007г. в Казахстане все банки второго уровня функционировали на основе частного капитала. Исключениями являлись только два вышеуказанных банка (БРК и ЕБР).

 С ноября 1993г. в связи с введением национальной валюты на Национальный Банк Казахстана была возложена полная ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы, внедрены классические принципы его взаимоотношений банками, началось укрепление системы регулирования деятельности банков. На протяжении более десяти лет Национальный Банк был полноправным и исключительным регулятором рынка банковских услуг. Становление системы надзора и регулирования деятельности банков второго уровня являлись его приоритетными задачами и стало его существенной заслугой. Как указывает г-н Марченко Г.А., к 2003г. в Казахстане уже «прошла банковская реформа, банки были консолидированы, капитализированы, перешли на работу по жестким надзорным стандартам». Эволюционным путем в республике пришли к идее о целесообразности создания мегарегулятора . По словам Г.Марченко, это было обусловлено двумя причинами – предупредить так называемый регуляторный арбитраж и обеспечить согласованное, равномерное и взаимосвязанное всех составляющих финансового сектора (в т.ч. рынки банковских и страховых услуг, рынок ценных бумаг).

 В связи с этим Указом Президента РК от 31 декабря 2003г. «О дальнейшем совершенствовании системы государственного управления Республики Казахстан» Национальный Банк Казахстана был реорганизован путем выделения из него государственного учреждения «Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций» («АФН»). Этим Указом теперь уже перед АФН были поставлены такие задачи, как обеспечение финансовой стабильности финансового рынка и финансовых организаций и поддержание доверия к финансовой системе в целом; обеспечение надлежащего уровня защиты интересов потребителей финансовых услуг; создание равноправных условий для деятельности финансовых организаций, направленных на поддержание добросовестной конкуренции на финансовом рынке.

 В свою очередь, основной целью Национального Банка Казахстана было определено обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Для реализации этой основной цели на Национальный Банк Казахстана возлагаются такие задачи, как (1) разработка и проведение денежно-кредитной политики государства; (2) обеспечение функционирования платежных систем; (3) осуществление валютного регулирования и валютного контроля и (4) содействие обеспечению стабильности финансовой системы. 

Основой для такой реорганизации Национального Банка и создания АФН явился Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 г. «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», согласно которому регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций осуществляет единый уполномоченный орган, определяемый Президентом Республики Казахстан. АФН и был определен в качестве такого органа, в своем статусе непосредственно подчиненного и подотчетного Президенту Республики Казахстан.

 В целях регулирования и надзора за деятельностью финансовых организаций АФН выдает и отзывает разрешения на открытие (создание) добровольную реорганизацию и ликвидацию финансовых организаций; дает согласие либо отказывает в даче согласия на избрание (назначение) лиц на должности руководящих работников финансовых организаций; регулирует вопросы лицензирования и лицензирует осуществление профессиональной деятельности на финансовых рынках; издает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения финансовыми организациями, потребителями финансовых услуг, другими субъектами на территории Республики Казахстан; утверждает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для финансовых организаций; регулирует вопросы отчетности финансовых организаций; контролирует соблюдение ими требований законодательства, проверяет их деятельность; определяет порядок применения и применяет к финансовым организациям ограниченные меры воздействия и санкции, предусмотренные законом; контролирует деятельность ликвидационных комиссий финансовых организаций и др. В отношении банков АФН также устанавливает минимальные размеры собственного капитала и требования по формированию резервного капитала банков; утверждает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для банковских групп; устанавливает порядок классификации активов и условных обязательств и создания против них провизии, осуществляет иные функции в соответствии с законами.

Вместе с тем, Национальный Банк также сохранил за собой функцию регулирования и надзора, но по отдельным вопросам банковской деятельности в пределах своей компетенции, сегодня он способствует созданию общих условий для функционирования банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. В отличие от функций АФН, такие регулирующие и надзорные функции Национального Банка в отношении банков направлены, прежде всего, на поддержание стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан, защиту интересов кредиторов банков, их вкладчиков и клиентов. Но кроме того, регулирующие функции Национального Банка также предполагают содействие обеспечению стабильности финансовой системы Республики Казахстан: в том числе Национальный Банк также участвует в регулировании и надзоре за деятельностью банков, применяет меры воздействия и санкции в соответствии с законодательством Республики Казахстан, уведомляя АФН о каждом случае такого применения.