Приложение 13 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 апреля 2015 года № 71

1. Государственная услуга «Государственная регистрация выпуска негосударственных облигаций» (далее – государственная услуга).

2. Стандарт государственной услуги разработан Национальным Банком Республики Казахстан.

3. Государственная услуга оказывается Национальным Банком Республики Казахстан (далее – услугодатель) юридическим лицам (далее – услугополучатель).

Прием заявлений и выдача результатов оказания государственной услуги осуществляется через:

1) канцелярию услугодателя;

2) веб-портал «электронного правительства» www.egov.kz (далее – портал).

4. Сроки оказания государственной услуги:

1) с момента сдачи документов услугодателю, а также при обращении на портал для государственной регистрации:

выпуска негосударственных облигаций (далее – облигация) подлежат рассмотрению услугодателем в течение 30 (тридцати) календарных дней;

облигационной программы, подлежат рассмотрению услугодателем в течение 14 (четырнадцати) календарных дней;

облигационной программы и первого выпуска облигаций в пределах облигационной программы, представленные услугополучателем одновременно, осуществляется услугодателем в течение 14 (четырнадцати) календарных дней;

выпуска облигаций в пределах облигационной программы зарегистрированной уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций, подлежат рассмотрению услугодателем в течение 7 (семи) календарных дней;

выпуска облигаций со сроком обращения не более 12 (двенадцати) месяцев осуществляется услугодателем в течение 3 (трех) рабочих дней;

2) максимально допустимое время обслуживания услугополучателя по приему и выдаче документов - 15 (пятнадцать) минут.

5. Форма оказания государственной услуги: электронная (частично автоматизированная) и бумажная.

6. Результат оказания государственной услуги:

свидетельство о государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и 1 (один) экземпляр проспекта выпуска облигаций;

свидетельство о государственной регистрации выпуска облигационной программы и 1 (один) экземпляр проспекта выпуска облигационной программы;

свидетельство о государственной регистрации выпуска облигаций в пределах облигационной программы) и 1 (один) экземпляр проспекта выпуска облигаций в пределах облигационной программы с отметкой услугодателя о его государственной регистрации, которые направляются сопроводительным письмом в адрес услугополучателя, либо мотивированный ответ об отказе в оказании государственной услуги по основаниям, предусмотренным пунктами 20 и 21 настоящего стандарта государственной услуги.

Форма предоставления результата оказания государственной услуги: электронная. В случае обращения услугополучателя за получением государственной услуги на бумажном носителе результат оформляется в электронной форме, распечатывается и заверяется подписью руководителя услугодателя, либо лица наделенного правом подписи на основании соответствующей доверенности.

На портале результат оказания государственной услуги направляется услугополучателю в «личный кабинет» в форме электронного документа, удостоверенного электронной цифровой подписью (далее – ЭЦП) уполномоченного лица услугодателя.

7. Государственная услуга оказывается на бесплатной основе.

8. График работы:

1) услугодателя – с понедельника по пятницу с 9.00 до 18.30 часов с перерывом на обед с 13.00 до 14.30 часов, кроме выходных и праздничных дней, в соответствии с трудовым законодательством Республики Казахстан;

график приема заявлений и направления результатов оказания государственной услуги с 9.00 до 18.00 часов с перерывом на обед с 13.00 до 14.30 часов;

2) портала – круглосуточно, за исключением технических перерывов в связи с проведением ремонтных работ (при обращении услугополучателя после окончания рабочего времени, в выходные и праздничные дни согласно трудовому законодательству Республики Казахстан, прием заявлений и выдача результатов оказания государственной услуги осуществляется следующим рабочим днем).

Государственная услуга оказывается без ожидания в очереди, без предварительной записи и ускоренного обслуживания.

9. Перечень документов, необходимых для оказания государственной услуги при обращении услугополучателя к услугодателю:

1) заявление, составленное в произвольной форме с согласием на использование сведений, составляющих охраняемую законом тайну, содержащихся в информационных системах;

2) копию решения органа услугополучателя о выпуске облигаций, содержащего:

в отношении выпуска облигаций - сведения о порядке выпуска, размещения, обращения и погашения облигаций, использования средств, полученных услугополучателем в результате размещения облигаций, объеме выпуска, количестве и виде облигаций, номинальной стоимости облигаций, правах держателей облигаций;

в отношении облигационной программы - сведения об объеме выпуска облигационной программы;

3) проспект выпуска облигаций (проспект облигационной программы), составленный и оформленный в соответствии со Структурой проспекта выпуска облигаций (проспекта облигационной программы) согласно приложению 1 к настоящему стандарту государственной услуги.

Неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций (проспекта облигационной программы), составленного на бумажном носителе, являются:

копии годовой финансовой отчетности услугополучателя (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - копии годовой консолидированной финансовой отчетности услугополучателя) за 2 (два) последних финансовых года, подтвержденной аудиторскими отчетами, а также аудиторских отчетов и учетной политики услугополучателя;

копии финансовой отчетности услугополучателя (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - копии консолидированной финансовой отчетности услугополучателя) по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций (облигационной программы) либо конец предпоследнего квартала в случае представления документов на государственную регистрацию выпуска облигаций (облигационной программы) до 25 числа месяца, следующего за последним кварталом перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций (облигационной программы);

копии договоров, заключенных с представителем держателей облигаций (данное требование не применяется в отношении проспекта облигационной программы);

копии договоров, заключенных с организациями, оказывающими консультационные услуги по вопросам включения и нахождения эмиссионных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи, - для услугополучателей, планирующих размещение облигаций на организованном рынке и не являющихся финансовыми организациями (данное требование не применяется в отношении проспекта облигационной программы);

порядок распределения дохода услугополучателя между его участниками для услугополучателей, созданных в организационной правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью;

копии аудиторского отчета оригинатора за последний год и договора уступки прав требования по сделке секьюритизации, заключенного между оригинатором и специальной финансовой компанией, - для услугополучателя, являющегося специальной финансовой компанией.

Услугополучатель-нерезидент Республики Казахстан, чьи ценные бумаги допущены к обращению на Лондонской фондовой бирже (London Stock Exchange) и (или) на фондовой бирже (фондовых биржах), являющейся (являющихся) полным членом (полными членами) Всемирной федерации бирж (The World Federation of Exchanges), представляет проспект выпуска облигаций (проспект облигационной программы) без приложения документов, указанных в абзацах третьем и четвертом подпункта 3) части первой настоящего пункта.

Сведения в проспекте выпуска облигаций (проспекте облигационной программы, проспекте выпуска облигаций в пределах облигационной программы) приводятся на дату последнего рабочего дня месяца, предшествующего дате сдачи документов услугодателю, за исключением информации о финансовом состоянии услугополучателя, которая указывается в соответствии с финансовой отчетностью, являющейся неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций (проспекта облигационной программы) услугополучателя. В проспекте выпуска облигаций (проспекте облигационной программы) услугополучателя-нерезидента Республики Казахстан, чьи ценные бумаги допущены к обращению на Лондонской фондовой бирже (London Stock Exchange) и (или) на фондовой бирже (фондовых биржах), являющейся (являющихся) полным членом (полными членами) Всемирной федерации бирж (The World Federation of Exchanges), информация о финансовом состоянии данного услугополучателя-нерезидента Республики Казахстан указывается по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций (облигационной программы) либо конец предпоследнего квартала в случае представления документов на государственную регистрацию выпуска облигаций (облигационной программы) до 25 числа месяца, следующего за последним кварталом перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций (облигационной программы).

В случае реорганизации услугополучателя путем преобразования, осуществленной менее чем за 1 (один) завершенный финансовый год до представления услугополучателем услугодателю документов для государственной регистрации выпуска облигаций (облигационной программы), проспект выпуска облигаций (проспект облигационной программы) содержит сведения за 2 (два) завершенных финансовых года, предшествующих дате регистрации вновь возникшего в результате преобразования юридического лица, с приложением финансовой отчетности юридического лица, правопреемником которого является услугополучатель.

В случае отсутствия аудиторского отчета финансовой отчетности услугополучателя за завершенный финансовый год в период с 1 января по 1 июня текущего года услугополучатель представляет услугодателю финансовую отчетность за 2 (два) года, предшествующих последнему завершенному году, подтвержденную аудиторским отчетом, и аудиторский отчет финансовой отчетности за указанный период. Аудиторский отчет и финансовая отчетность за завершенный финансовый год представляются услугополучателем услугодателю в течение 1 (одного) месяца с даты утверждения годовой финансовой отчетности. Финансовая отчетность за завершенный финансовый год представляется в соответствии с Законом Республики Казахстан от 28 февраля 2007 года «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности».

В случае отсутствия у услугополучателя, имеющего дочернюю (дочерние) организацию (организации), консолидированной финансовой отчетности по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций (облигационной программы, выпуска облигаций в пределах облигационной программы) в период с 1 января по 1 апреля текущего года услугополучатель представляет услугодателю отдельную финансовую отчетность по состоянию на указанную дату.